Как поступить с не принятыми к вычету суммами НДС?

Добрый день, Ольга!

Важно понять, почему остаётся в программе 1-C дебетовое сальдо по счёту 18. Это либо программная ошибка, либо НДС не принятый к вычету в налоговом учёте.

Если это НДС, который был принят к вычету по налоговой декларации, то его нужно отражать в конечном итоге по дебету счёту 68.2. (через 18.9). Сформируйте за каждый год оборотку по 18.3, там все вычеты сформируются в разрезе контрагентов. Затем сверьте с НДС, принятым к вычету по декларации. Для этого, в личном кабинете на портале ЭСЧФ сформируйте отчёт «Предварительный контроль». Отчёт сформируется в Excel, также по контрагентам. Скачайте его (в нижнем правом углу на экране мелкая стрелочка «вниз»). Отфильтруйте вычеты по каждому контрагенту, суммируйте их и сверьте с обороткой по 18 счёту. 2017 год уже помещён в архив ЭСЧФ, поэтому нужно зайти в «Архив» и сформировать предварительный контроль. 2016 год можно было принимать вычеты по первичным учётным документам. Значит, просто сверьте сч.18 за 2016 год с вычетами из раздела 4 декларации по НДС.

Уверившись, вышеуказанным способом, что вычеты попали в налоговую декларацию по НДС, ищите в своей 1-С документ, который закрывает обороты по счёту 18. Это может быть операция «закрытие месяца», а может и отдельная операция. Версий 1-C много, в этом я Вам не подскажу. В крайнем случае делайте документ «Операция вручную» или «Бухгалтерская справка».