- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
Как заполнить в КУДиР сведения при поступлении денег за оплату сразу нескольких актов?
ИП УСН 5% по оплате. Заполнение КУДиР 2019.
Добрый день! ИП на УСН 5% по оплате международные перевозки грузов. Подскажите, пожалуйста, как заполнить в КУДиР сведения, когда поступили деньги за оплату сразу нескольких актов выполненных работ одной суммой? Нужно разбивать или нет?
Добрый день, Георгий!
Первоначально в КУДиР вы вносите в хронологическом порядке каждый акт оказанных услуг. Стоимость акта отражаете в графе 2 в пункта 1 части 2 раздела 1.
Затем по мере оплаты по строке каждого акта вносите сумму оплаты и номер документа оплаты в соответствующем месяце (графы с 5 по 28). Каждому акту будет соответствовать сумма, не более, чем сумма самого акта.
Например, у вас было 3 акта: 1 сентября № 1 = 1000 рублей, 1 октября № 2 = 2000 рублей, 1 ноября № 3 = 3000 рублей.
В ноябре пришла оплата платёжным поручением от 15.11.2019 № 35 на сумму 5000 рублей. Оплачены акт № 1, № 2 и частично № 3.
В декабре оплачена оставшаяся часть акта № 3 платёжным поручением от 10.12.2019 № 55 на сумму 1000 рублей
Напротив акта № 1 в графе 25 пишем п/п от 15.11.19 № 35, а в графу 26 пишем 1000 рублей. Графа 29 = пусто.
Напротив акта № 2 в графе 25 пишем п/п от 15.11.19 № 35, а в графу 26 пишем 2000 рублей. Графа 29 = пусто.
Напротив акта № 3 в графе 25 пишем п/п от 15.11.19 № 35, а в графу 26 пишем 2000 рублей. В графу 27 пишем п/п от 10.12.19 № 55, в графу 28 — 1000 рублей. Графа 29 = пусто.
Графа 29 заполняется по итогам декабря. Если до конца года какой-нибудь акт будет не оплачен, то сумма задолженности ставится в графу 29.
ggbonda, Да, именно так. Акты пишутся в хронологическом порядке.
Совет. Сумму в валюте вносите в графу 3, а графу 2 не заполняйте в эквиваленте на дату отгрузки. Дело в том, что ИП на УСН "по оплате" отражают выручку по курсу на дату поступления валюты в банк. Поступила валюта, берёте сумму в белорусских рублях, которая указана в выписке по валютному счёту. Если поступила вся сумма, то всю сумму ставите в графу 2 и в графу соответствующего месяца.
Если валюта по одному акту придёт частями, то графу 2 не заполняете, пока весь акт не будет оплачен. Потом заполните графу 2, которая будет равна суммам оплаты.
ggbonda, В описанном Вами случае отражаете выручку в размере 1000 евро по курсу на дату поступления. 21 евро это ваши расходы. Просто их списывает банк при проведении платежа. Но Заказчик же платёжку Вам отправил на 1000 евро.
В указанных Вами случаях целесообразно отражать в Договоре на оказание услуг, что расходы по переводу несёт Заказчик.
