Как показать в декларации по подоходному налогу разницу, если затрат больше, чем прибыли? 

Александр
29 ноября 2018 в 19:13

На данный момент затрат больше, чем прибыли. Как показать в декларации по подоходному налогу эту разницу? Со знаком минус? Или, может, есть какая-то справочная информация, в которой я укажу, сколько у меня ещё затрат числится? Куда денутся затраты после перехода на новый налоговый период (новый год)? Можно ли их будет продолжать учитывать?

Могу ли я не подписывать ЭСЧФ, если нету первичного документа? Если выставленное мною ЭСЧФ не подписал покупатель, то что тогда для меня? Входной НДС я беру после своего подписания входящих ЭСЧФ. А что в этой ситуации?

Как оформить возврат по кассовому аппарату? В чём разница аннулирования чека и возврата?

voprosy-2.docx

Чаплинская Елена Сергеевна
29 ноября 2018 в 21:24
Задать вопрос специалисту

Добрый вечер!

  • Вычеты по подоходному налогу (затраты) на следующий налоговый период не переносятся. Справочно никуда не указываются
  • Подписывать или не подписывать входящие ЭСЧФ Ваше право. Если ЭСЧФ не подписан, то вычета по НДС у Вас не будет. С другой стороны, если есть входящий ЭСЧФ , но нет ПУД (первичный учетный документ), и ЭСЧФ Вы подписали и НДС приняли к вычету, то при налоговой проверке, этот НДС могут снять с вычета, если Вы не предоставите для проверки ПУД по этой хозяйственной операции.
  • Ваша обязанность выставить ЭСЧФ по оборотам по реализации. На Ваш НДС от реализации никак не влияет подпись покупателя. Покупатель же может работать и без НДС, он даже на портал не будет заходить.
  • Каждый КСА имеет возможность проведения операции возврата денежных средств покупателям. При оформлении возврата, нарастающий итог в z-отчёте уменьшится на сумму возврата. Возвращенные денежные средства вы отметите в 10 графе книги кассира-операциониста. Также оформляется акт возврата денежных средств, к которому прикрепляется чек возврата. Аннулированный чек исправляет ошибку (например, пробили не верную сумму). Изменяет то, что не должно было произойти. А возврат оформляется тогда, когда покупка была совершена, но спустя какое-то время её нужно отменить.
  • По «Белтелекому» — акт оказанных услуг, по комиссии банка — выписка банка.
Контакты специалиста:
Телефон: +375 (29) 514-62-95 Все контакты
1 комментарий
AlexK
3 декабря 2018 в 19:30
Спасибо Вам большое!
Чтобы комментировать, .