Здравствуйте, Татьяна Сергеевна!
У нас ООО при УСН с НДС. У меня такая ситуация: директор, будучи на выезде по делам фирмы (без командировочного листа), заправил авто за свои деньги и предъявил мне чек с АЗС для возврата ему потраченных средств.
Здравствуйте, Ирина Александровна.
На основании представленного директором чека Вы должны составить авансовый отчёт на оприходование топлива на счета бухгалтерского учёта. Проводки будут: Д10 К71, Д18 К71.
В конце месяца израсходованное топливо на основании путевого листа списывается со сч. 10 на затратный счёт, НДС берётся к зачёту.