книга УСН

Валерий

11 сентября 2013 в 09:33

Добрый день, Татьяна!
У меня ЧП, грузоперевозки 5 % без НДС. Поступила валютная предоплата 30.07 — 45 000 росс. руб., 12.08. был составлен акт выполненных работ на сумму 100 000 росс. руб., остальная сумма (55 000 росс. руб.) была перечислена 02.09.2013 г.
Подскажите, как мне правильно разнести эти суммы в книге УСН и какую сумму налога я должен оплатить? Спасибо!

Татьяна Сергеевна Каленикова

16 сентября 2013 в 12:52

Здравствуйте, Валерий.

Сумму предоплаты заносите в раздел 1 часть 2 п. 2 в полном объёме.
На сумму акта делаете две записи:
- 45 000 — в раздел 1 часть 2 п. 2 в гр. 20 и 21;
- 55 000 (остаток задолженности) — в раздел 1 часть 2 п. 1 в гр. 1−5.
Последнюю оплату заносите в раздел 1 ч. 2 п. 2 в гр. 22−23.

Сумма налога: (45 000 х (курс 12.08) + 55 000 х (курс 02.09)) х 5 %.

Комментирование отключено.

154.338 посещений
398.222 просмотра за месяц

Свид. № 391391601 от 19.02.2014
Витебск, ул. Гоголя, 14-808

О проекте

Добавить бизнес в каталог

И стать заметнее!

Сервисы

Скачай приложение Vitebsk.biz
и получай кэшбэк!

Наведите камеру телефона
на qr-код, чтобы скачать
приложение :)