Ещё
- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
Татьяна
Сергеевна Каленикова
Сергеевна Каленикова
Бухгалтер
Пока нет вопросов
Здравствуйте, Татьяна Сергеевна!
ЧУП, УСН без НДС, налог 5%. Купили для сотрудника трудовую книжку, хотим безвозмездно передать трудовую книжку сотруднику при увольнении.
ЧУП, УСН без НДС, налог 5%. Купили для сотрудника трудовую книжку, хотим безвозмездно передать трудовую книжку сотруднику при увольнении.
- Какими документами оформляется безвозмездная передача трудовой книжки сотруднику?
- Стоимость трудовой книжки при безвозмездной передаче сотруднику считается его доходом, из которого удерживается подоходный налог, начисляются страх. взносы в ФСЗН и «Белгосстрах»?
Здравствуйте, Татьяна Сергеевна!
ЧУП, УСН без НДС, налог 5%, вид деятельности — парикмахерские услуги.
ЧУП, УСН без НДС, налог 5%, вид деятельности — парикмахерские услуги.
- Если стоимость использованных при оказании услуг материалов включена в стоимость услуг, то налоговой базой для исчисления налога при УСН (5%) является полная стоимость услуг с учётом стоимости материалов?
- Если стоимость материалов включена в стоимость услуг, нужно ли вести учёт списания материалов?
- Материалы нужно списывать по нормам или по фактическому использованию?
Здравствуйте, Татьяна!
Помогите, пожалуйста, правильно рассчитать больничный листок, если средний оклад за последние 6 месяцев — 837 000. Больничный продолжался с 25.11 по 06.12, получается 12 календарных дней. Заранее Вам спасибо!
К вопросу № 1675 (откроется в новом окне — прим. ред.). Не совсем поняла Ваш ответ. Если мы отгрузили товар покупателю, но он нам за него не заплатил, то в книге КУДиР я должна этот товар списать или нет? Или списать только когда они заплатят, а пока товар будет числиться, как будто он на складе?
Здравствуйте. Не могу разобраться: ИП, ОСН, розничная и оптовая торговля стройматериалами. При заполнении КУДиР, если мы покупателю выписали ТТН, но покупатель за товар не заплатил, такой товар считается как бы на остатках? Я не могу его списать в книге, а спишу только когда покупатель за него оплатит? А если он за него оплатит в следующем году? Как правильно сделать?
Так получается, в том примере выгоднее «упрощёнка»?
Добрый день. У меня ЧУП, но я хочу для увеличения оборотов пустить в бизнес партнёра и зарегистрировать новую фирму — ООО. Заниматься будем продажей мужских сорочек и костюмов. Есть розничный магазин в городе + по областям продаю небольшим оптом. Но соотношение примерно 50 / 50 опт / розница. Сейчас работаю по упрощёнке, но думаю в ООО платить на общих основаниях налоги. Продукцию вожу из Москвы. Всё по документам и оплата по безналу. В месяц планирую закупать товара в Москве на 300 000 000 белорусских рублей. По затратам. З/п работникам — 20 000 000 рублей. Аренда помещений — 30 000 000 рублей. Канцтовары, упаковка и прочие мелочи — 15 000 000 рублей. Выручка в месяц около 610 000 000 рублей.
Что посоветуете: оставить упрощённую систему налогообложения или перейти на общую? Но если на общую, то к з/п 30 000 000 рублей добавится ещё 3 000 000. Бухгалтеру на 0,5 ставки.
Что посоветуете: оставить упрощённую систему налогообложения или перейти на общую? Но если на общую, то к з/п 30 000 000 рублей добавится ещё 3 000 000. Бухгалтеру на 0,5 ставки.
Заранее спасибо.
Добрый день.
Помогите, пожалуйста, разобраться. ИП, ОСН (розничная торговля стройматериалами в отдельном магазине и иногда продажа юр.и физ. лицам данного товара по безналу по накладным). Какие статистические отчёты мы должны сдавать и когда?
Здравствуйте, Татьяна!
Интересует такой вопрос: директор частного предприятия уволился, учредитель занял его место. Задолженность предприятия первому директору составляет 182 млн. Можно ли эту сумму перебросить на учредителя, сегодняшнего директора, или же выплачивать первому директору? Свои подписи он сможет поставить. Как правильно?
Интересует такой вопрос: директор частного предприятия уволился, учредитель занял его место. Задолженность предприятия первому директору составляет 182 млн. Можно ли эту сумму перебросить на учредителя, сегодняшнего директора, или же выплачивать первому директору? Свои подписи он сможет поставить. Как правильно?
Заранее Вам благодарны!
Здравствуйте, Татьяна! У меня ЧУП (грузоперевозки). Подскажите, пожалуйста, если водителю не были перечислены суточные, а прошло уже больше 1,5 месяца, могу ли я их перечислить сейчас или уже нет?
Заранее спасибо!
Здравствуйте, Татьяна! У нас ЧУП. Бухгалтерию ведём сами, бухгалтерского образования нет. В связи с новым законом сможем ли мы в 2014 г. продолжать ведение учёта или нужно искать бухгалтера с образованием?
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, по оформлению накладной ТОРГ-12. Ситуация следующая: мы (аптечное предприятие) заключили договор на поставку товара от поставщика, юридический адрес которого находится в Москве (отражено в лицензии на осуществление фармацевтической деятельности). В приложении к лицензии также указан ещё один адрес, г. Тамбов (организация оптовой торговли лекарственными средствами).
Отгрузка товара происходит из Тамбова. В накладной ТОРГ-12 по строкам грузоотправитель и поставщик указаны одинаковые реквизиты, т.е. данные организации, с которой заключён договор и адрес места её нахождения в Москве. Правильно ли это? Или же по строке грузоотправитель должен быть указан адрес места нахождения г. Тамбов?
Подскажите, пожалуйста, по оформлению накладной ТОРГ-12. Ситуация следующая: мы (аптечное предприятие) заключили договор на поставку товара от поставщика, юридический адрес которого находится в Москве (отражено в лицензии на осуществление фармацевтической деятельности). В приложении к лицензии также указан ещё один адрес, г. Тамбов (организация оптовой торговли лекарственными средствами).
Отгрузка товара происходит из Тамбова. В накладной ТОРГ-12 по строкам грузоотправитель и поставщик указаны одинаковые реквизиты, т.е. данные организации, с которой заключён договор и адрес места её нахождения в Москве. Правильно ли это? Или же по строке грузоотправитель должен быть указан адрес места нахождения г. Тамбов?
Заранее благодарю.
Добрый день.
Я планирую в январе зарегистрировать ОДО и начать поставки женской одежды из РФ в РБ для последующей продажи мелким оптом и в розницу посредством интернет-магазина. На фирме будет работать 5 наёмных сотрудников со средней з/п 6 000 000 рублей + затраты на склад и офис (10 000 000 рублей) + обслуживание интернет магазина (10 000 000 рублей). Это основные затраты.
Я планирую в январе зарегистрировать ОДО и начать поставки женской одежды из РФ в РБ для последующей продажи мелким оптом и в розницу посредством интернет-магазина. На фирме будет работать 5 наёмных сотрудников со средней з/п 6 000 000 рублей + затраты на склад и офис (10 000 000 рублей) + обслуживание интернет магазина (10 000 000 рублей). Это основные затраты.
Наценка на товар планируется 100%. Планируемая месячная выручка в первый год работы — 200 000 000 рублей. Посоветуйте, пожалуйста, какую форму налогообложения выбрать.
Помогите разобраться. ИП, единый налог, розничная торговля строительными материалами. Согласно налоговому кодексу, могут отсутствовать документы, подтверждающие приобретение товара при транспортировке и хранении. Как это объяснять транспортной инспекции или ГАИ на дороге?
Спасибо.
Здравствуйте, Татьяна Сергеевна!
Помогите разобраться в следующей ситуации. ЧУП, УСН без НДС, налог 5%, вид деятельности — парикмахерские услуги. Купили трудовую книжку сотруднику. Стоимость трудовой книжки в товарной накладной указана 12 322 без НДС.
Помогите разобраться в следующей ситуации. ЧУП, УСН без НДС, налог 5%, вид деятельности — парикмахерские услуги. Купили трудовую книжку сотруднику. Стоимость трудовой книжки в товарной накладной указана 12 322 без НДС.
- Если удержать стоимость трудовой книжки из заработной платы сотрудника, от удержанной суммы (12 322) нужно уплатить налог при УСН 5%?
- Имеем ли мы право реализовывать трудовую книжку своему сотруднику (считается ли это розничной торговлей)?
- Если безвозмездно передать трудовую книжку сотруднику, какие налоги необходимо заплатить?
Здравствуйте!
Татьяна Сергеевна, я к вам с таким вопросом. Наше ООО открывает оптовую торговлю на территории РБ, но при этом товар будет приобретаться на территории РФ.
Каким образом мне правильно отражать приход товара из России, а именно в какой валюте, если от нас отгружаться товар будет в белорусских рублях? Я что-то в замешательстве. Если ещё и можете подсказать, где и в каких источниках об этом можно почерпнуть информацию, буду очень признательна.
Татьяна Сергеевна, я к вам с таким вопросом. Наше ООО открывает оптовую торговлю на территории РБ, но при этом товар будет приобретаться на территории РФ.
Каким образом мне правильно отражать приход товара из России, а именно в какой валюте, если от нас отгружаться товар будет в белорусских рублях? Я что-то в замешательстве. Если ещё и можете подсказать, где и в каких источниках об этом можно почерпнуть информацию, буду очень признательна.
Заранее спасибо.
Какой максимальный вес выписывается в товарной накладной?
Подскажите, если учредитель вносит деньги для пополнения р/сч в ООО, нужно ли что-то уплачивать (налоги) с этой суммы? Используется УСН без НДС. И потом, при снятии этих денег назад, уплачивает ли учредитель какие-то налоги и можно ли эти деньги просто перевести на банковскую карточку учредителя?
Здравствуйте, Татьяна! У меня частное предприятие занимается грузоперевозками. Водителю практически ежедневно приходится доставлять продукцию в разные города области (из Бреста в Кобрин, Дрогичин, Березу, Пинск и т.д.). Подскажите, пожалуйста, будет ли это являться однодневной командировкой? Если да, то какие документы необходимо оформлять (приказ, командировочное удостоверение, авансовый отчёт)?
Если водитель в месте командирования в командировочном удостоверении забыл поставить отмету (штамп, подпись и расшифровку подписи), ему оплачиваются суточные или нет? А если штамп и подпись есть, а расшифровки подписи нет, в этом случае суточные выплачиваются? И ещё один вопрос: в течение какого времени водителю должны быть перечислены суточные при однодневной командировке?
Если водитель в месте командирования в командировочном удостоверении забыл поставить отмету (штамп, подпись и расшифровку подписи), ему оплачиваются суточные или нет? А если штамп и подпись есть, а расшифровки подписи нет, в этом случае суточные выплачиваются? И ещё один вопрос: в течение какого времени водителю должны быть перечислены суточные при однодневной командировке?
Заранее спасибо.
Здравствуйте, Татьяна!
Возвращаясь к ответу на вопрос № 1642 (откроется в новом окне — прим. ред.).
Возвращаясь к ответу на вопрос № 1642 (откроется в новом окне — прим. ред.).
- Скажите, пожалуйста, каким образом провести операцию купли-продажи? В налоговой сказали, что только безналом и без вариантов, с налогом по УСН 5% от выручки. Можно ли сумму от сделки пробить по кассовому аппарату (заплатив эти же 5% по УСН)?
- Объясните, пожалуйста, каким образом «заключить договор купли-продажи и сформировать накладную, чтобы налоговая база (при подоходном налоге) была равна 0»?
Заранее благодарю за ответ.
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, какие разделы в книге при УСН надо заполнять?
Татьяна, Вы уж меня извините, что я всё не отстаю со своим вопросом по формированию УФ, но помогите уже разобраться до конца.
Получается, что на 05.02.13 в Уставе прописан новый учредитель «А» с неденежным вкладом 323 млн рулей. УФ на момент регистрации сформирован полностью. Имею ли я право сейчас внести 1 млн рублей деньгами? Получается, что по бухучёту будет 322 млн рублей — неденежный вклад, а 1 млн рублей — денежный вклад; а в УФ — 323 млн рублей — прописано, что это неденежный вклад. Я совсем запуталась.
Получается, что на 05.02.13 в Уставе прописан новый учредитель «А» с неденежным вкладом 323 млн рулей. УФ на момент регистрации сформирован полностью. Имею ли я право сейчас внести 1 млн рублей деньгами? Получается, что по бухучёту будет 322 млн рублей — неденежный вклад, а 1 млн рублей — денежный вклад; а в УФ — 323 млн рублей — прописано, что это неденежный вклад. Я совсем запуталась.
Заранее спасибо.
Татьяна, добрый день!
Должен ли номер акта выполненных работ совпадать с номером счёт-фактур?
Добрый день!
Возвращаюсь к вопросу № 1635 (откроется в новом окне — прим. ред.) от 09.12.2013. Водитель доказал, что проехал по платной дороге в интересах фирмы. Куда в этом случае отнести увеличенную плату за проезд по платной дороге?
Возвращаюсь к вопросу № 1635 (откроется в новом окне — прим. ред.) от 09.12.2013. Водитель доказал, что проехал по платной дороге в интересах фирмы. Куда в этом случае отнести увеличенную плату за проезд по платной дороге?
Спасибо!
Здравствуйте, Татьяна Сергеевна!
ЧУП, УСН без НДС, ведёт учёт в книге доходов и расходов, оказывает парикмахерские услуги населению. Цены (тарифы) на услуги формируются без учёта стоимости материалов. Материалы, использованные при оказании услуг, оплачиваются дополнительно к стоимости услуги по цене их приобретения.
ЧУП, УСН без НДС, ведёт учёт в книге доходов и расходов, оказывает парикмахерские услуги населению. Цены (тарифы) на услуги формируются без учёта стоимости материалов. Материалы, использованные при оказании услуг, оплачиваются дополнительно к стоимости услуги по цене их приобретения.
- Нужно ли вести учёт списания материалов?
- В каком нормативном документе утверждён порядок учёта материалов при УСН?
Добрый день, Татьяна.
Скажите, пожалуйста, какая з/п не может быть меньше минимальной заработной платы: начисленная или фактически выплаченная?
Татьяна, огромное спасибо за такой быстрый ответ. Хотела уточнить: т.е. Д-т90.7 К-т80.1 1 000 000 — это правильно, только исправить в аналитике, что это увеличение УФ, а не переход разницы?
Добрый день!
Если ставить КСА как основное средство, какой срок его полезного использования?
Здравствуйте, Татьяна Сергеевна!
Заранее благодарю за ответ.
ЧУП, УСН без НДС, налог — 5%, оказывает парикмахерские услуги населению. При выполнении (оказании) таких работ (услуг) используются материалы, приобретённые за счёт средств организации. При этом стоимость материалов, использованных при выполнении работ, оказании услуг, оплачивается клиентом дополнительно сверх стоимости самой работы (услуги). Приказом руководителя утверждены нормы расхода материалов.
Например: купили шампунь (2 000 мл) по цене 135 833 рублей, НДС 20% — 27166,5 рублей, стоимость с НДС — 162 999,5 рублей (при УСН без НДС НДС относится на увеличение цены за материал, значит цена за шампунь = 162 999,5 рублей). Норма расхода шампуня на 1 мытьё — 20 мл. Стоимость услуги (стрижки) составляет 150 000 рублей, стоимость материала (шампуня), использованного при оказании услуги = 1 629,995 (162 999,5 × 20 / 2000). С учётом округления при расчёте наличными денежными средствами стоимость шампуня = 1 650 рублей.
Заранее благодарю за ответ.
ЧУП, УСН без НДС, налог — 5%, оказывает парикмахерские услуги населению. При выполнении (оказании) таких работ (услуг) используются материалы, приобретённые за счёт средств организации. При этом стоимость материалов, использованных при выполнении работ, оказании услуг, оплачивается клиентом дополнительно сверх стоимости самой работы (услуги). Приказом руководителя утверждены нормы расхода материалов.
Например: купили шампунь (2 000 мл) по цене 135 833 рублей, НДС 20% — 27166,5 рублей, стоимость с НДС — 162 999,5 рублей (при УСН без НДС НДС относится на увеличение цены за материал, значит цена за шампунь = 162 999,5 рублей). Норма расхода шампуня на 1 мытьё — 20 мл. Стоимость услуги (стрижки) составляет 150 000 рублей, стоимость материала (шампуня), использованного при оказании услуги = 1 629,995 (162 999,5 × 20 / 2000). С учётом округления при расчёте наличными денежными средствами стоимость шампуня = 1 650 рублей.
- Достаточно ли заполнять «Рабочий лист ф. БО-9» и на основании его списывать израсходованные материалы или есть другие документы?
- Налоговая база для исчисления налога по ставке 5% без НДС по данным из примера = 150 000 + 1 650 = 151 650 рублей?
- По кассовому аппарату нужно вести 2 отдела: по первому пробивать чеки на стоимость услуги (150 000 рублей) по второму — стоимость материалов (1 650 рублей) или пробиваем общей суммой 151 650 рублей по одному отделу?
- Стоимость материалов для оплаты клиентами расчитывается из цены 135 833 рублей или цена + НДС (162 999,5)?
Возвращаюсь к вопросу от 12.12.2013 (откроется в новом окне — прим. ред.):
- Как ООО (РБ) может рассчитываться с ИП (РФ)?
- Должно ли ООО (РБ) платить в РБ подоходный налог за работающих на территории РБ граждан РФ?
Здравствуйте!
Помогите, пожалуйста, с больничным. Больничный с 25.11.2013 по 11.12.2013. Запись 23.11.2013 — алкогольное опьянение. 29.11.2013 — нарушение режима, не пришёл на приём. Заболевание — травма в быту.
Здравствуйте!
Помогите, пожалуйста, разобраться в следующей ситуации. Уставной фонд ООО сформирован 17.12.2012 г. Сумма уставного фонда составила 422 000 000 белорусских рублей. В бух. учёте отражены следующие записи на дату 17.12.2012:
Помогите, пожалуйста, разобраться в следующей ситуации. Уставной фонд ООО сформирован 17.12.2012 г. Сумма уставного фонда составила 422 000 000 белорусских рублей. В бух. учёте отражены следующие записи на дату 17.12.2012:
- Д-т 75-1 К-т 80 — 422 000 000 рублей, отражена задолженность учред. на величину УФ, зафиксированного в учред. док. (100 000 000 рублей — денеж. вкл. учред. «А» и 322 000 000 рублей, неденежный вкл. ЧУП «Б»), на дату 17.12.2012 г.;
- Д-т 50.1 К-т 75.1 — 100 000 000 рублей, поступл. денеж. вкл. в кассу орган. от учред. «А»;
- Д-т 51 К-т 50.1 — 100 000 000 рублей зачисл. на р/с организ.;
- Д-т 08.1 К-т 75-1 — 323 000 000 рублей, приобрет. ОС, внесен. учред. ЧУП «Б» в качестве неденежн. вклада в УФ.
- Д-т 75.1 К-т 90.7 — 1 000 000 белорусских рублей отражена разница между УФ и экспертной оценкой неденежного вклада. На 05.02.2013 г. сформирован Устав в новой редакции об увеличении УФ и сменой состава участников. Т.е. учред. ЧУП «Б» выходит из состава и передаёт всю свою долю неденежного вклада учред. физлиц. «А». В новом УФ указано, что сумма неденежного вклада уже составляет 323 000 000 рублей. Какими записями отразить смену состава учредителей и что делать с проводкой Д-т 75.1 К-т90.7? Получается, что эта разница перешла в УФ.
- Д-т 80.1 К-т 80.1 — 322 000 000 рублей, смена состава учредителей.
- Д-т 90.7 К-т80.1 — 1 000 000, переход разницы в уставной фонд к учредителю «А».
Здравствуйте!
Такая ситуация: ЧТУП, занимаемся вендингом. Бухгалтерия по УСН 5% с ведением КУДиР. В ведении прочей документации необходимости не возникало. Вся выручка сдаётся в банк и все оплаты по безналу.
Такая ситуация: ЧТУП, занимаемся вендингом. Бухгалтерия по УСН 5% с ведением КУДиР. В ведении прочей документации необходимости не возникало. Вся выручка сдаётся в банк и все оплаты по безналу.
Но возникла ситуация, когда по безналу оплатить не успевали и оплатили за наличный расчёт. На приобретённый товар выписана НТ на имя руководителя (он же учредитель и единственный работник). Можно ли как-то вернуть эту суммы из выручки? И как это правильно оформить?
Здравствуйте!
ИП, вид деятельности — прокат карнавальных костюмов. Есть КСА. Кроме непосредственной оплаты проката, берём денежный залог. Помогите, пожалуйста, разобраться:
ИП, вид деятельности — прокат карнавальных костюмов. Есть КСА. Кроме непосредственной оплаты проката, берём денежный залог. Помогите, пожалуйста, разобраться:
- Достаточно ли использовать только договор проката (с указанием стоимости проката и суммы денежного залога) для оформления услуги? Нужны ли обязательства-квитанции, акты приёма-передачи или ещё что-то?
- Можно ли оформить залог без использования КСА? Например, только на основании договора проката (сумма залога указана в договоре) или предоставив арендатору расписку о получении денег в залог?
- Нужно ли использовать: а) книгу учёта выручки; б) книгу учёта проверок; в) книгу учёта замечаний?
Заранее благодарна за помощь!
Добрый день! Спасибо вам большое за ответы.
- На вопрос № 1640 (откроется в новом окне — прим. ред.): а с отходами моторного масла, если мы его сами заменили, при проверке не спросят, куда дели? Ведь, наверное, его надо правильно утилизировать; насколько я предполагаю, у автосервисов на это есть разрешение.
- Ответьте на другой вопросик ещё. Правильно ли я делаю: все затраты отношу на 44.1 издержки обращения (у нас ОСН с НДС, ЧТУП, оптовая торговля). Так и прописали в учётной политике: амортизацию, списание, затраты при транспортировке и др. Или всё-таки для некоторых стандартных операций при оптовой торговле надо открывать 26 счёт?
- Третий вопрос: а можно всё-таки кассовый аппарат оставить в материалах, не оприходовать как основное средство? У нас по учётной политике относятся к основных средствам активы стоимостью свыше 30 базовых величин. А кассовый аппарат стоит без НДС 1 400 000 рублей. Если я правильно понимаю, необязательно относить КСА к основным средствам? Или к КСА это не относится?
Здравствуйте, Татьяна.
Подскажите, пожалуйста, как рассчитать отпускные, если отпуск предоставляется сразу после выхода из отпуска по уходу за ребёнком до 3 лет?
Подскажите, пожалуйста, как рассчитать отпускные, если отпуск предоставляется сразу после выхода из отпуска по уходу за ребёнком до 3 лет?
Спасибо.
Здравствуйте, Татьяна!
Помогите, пожалуйста, разобраться в ситуации: ИП (розничная торговля одеждой) на УСН 3% без НДС, т.е. товар брали по накладным и к ним же прилагаются сертификаты ТС (некоторые сертификаты идут как приложение к определённой накладной).
Собираюсь закрываться. Осталось достаточно много товара. Как правильно и более выгодно оформить передачу товара другому ИП (единый налог)? Первый вариант: мы продаём ему для розничной торговли, второй вариант: мы отдаём товар под реализацию. Какие документы нужно при этом оформить? В налоговой 2 специалиста дают противоречивые ответы. Помогите, пожалуйста! Хочется реализовать остатки, но и не подвести другого ИП.
Помогите, пожалуйста, разобраться в ситуации: ИП (розничная торговля одеждой) на УСН 3% без НДС, т.е. товар брали по накладным и к ним же прилагаются сертификаты ТС (некоторые сертификаты идут как приложение к определённой накладной).
Собираюсь закрываться. Осталось достаточно много товара. Как правильно и более выгодно оформить передачу товара другому ИП (единый налог)? Первый вариант: мы продаём ему для розничной торговли, второй вариант: мы отдаём товар под реализацию. Какие документы нужно при этом оформить? В налоговой 2 специалиста дают противоречивые ответы. Помогите, пожалуйста! Хочется реализовать остатки, но и не подвести другого ИП.
Заранее благодарна за ответ!
Татьяна, здравствуйте, помогите, пожалуйста, разобраться.
Работаем по оплате, УСН. Акт с заказчиком от 18.10 на сумму 30 млн, акт с перевозчиком от 18.10 на сумму 85 000 росс. рублей по курсу на день оплаты. Переделать на бел. рубли на фактическую сумму оплаты перевозчик отказывается, т.к. это октябрь.
Оплачено заказчиком 29.11, сумма 6 млн, 11.12 сумма 24 млн, оплачено перевозчику 02.12, сумма 6 млн (курс росс. руб. 281,5), 11.12 сумма 18,395 млн (курс росс. руб. 287). Я бы сделала так:
(30 000 000 - 85 000 × 287) × 24 000 000 / 30 000 000 = 5 605 000 × 0,8 = 4 484 000 общая выручка 1 206 000 + 4 484 000 = 5 690 000 руб.
Проблема в том, что если на день оплаты заказчиком мы не платили перевозчику, то у меня нет точной суммы услуг перевозчика, т.е. я не могу посчитать дельту-выручку. Вопрос: как посчитать в данном случае выручку экспедитора, а также какие проводки сделать на расчёты с перевозчиком? Получилась переплата, которую они вернут по курсу на день возврата. Я так понимаю, что есть суммовая разница. Будет ли она объектом налогообложения?
Работаем по оплате, УСН. Акт с заказчиком от 18.10 на сумму 30 млн, акт с перевозчиком от 18.10 на сумму 85 000 росс. рублей по курсу на день оплаты. Переделать на бел. рубли на фактическую сумму оплаты перевозчик отказывается, т.к. это октябрь.
Оплачено заказчиком 29.11, сумма 6 млн, 11.12 сумма 24 млн, оплачено перевозчику 02.12, сумма 6 млн (курс росс. руб. 281,5), 11.12 сумма 18,395 млн (курс росс. руб. 287). Я бы сделала так:
- выручка ноября: 29.11 курс росс. руб. 282:
(30 000 000 - 85 000 × 287) × 24 000 000 / 30 000 000 = 5 605 000 × 0,8 = 4 484 000 общая выручка 1 206 000 + 4 484 000 = 5 690 000 руб.
Проблема в том, что если на день оплаты заказчиком мы не платили перевозчику, то у меня нет точной суммы услуг перевозчика, т.е. я не могу посчитать дельту-выручку. Вопрос: как посчитать в данном случае выручку экспедитора, а также какие проводки сделать на расчёты с перевозчиком? Получилась переплата, которую они вернут по курсу на день возврата. Я так понимаю, что есть суммовая разница. Будет ли она объектом налогообложения?
Спасибо большое за помощь.
Добрый день!
Подскажите, как правильно сделать. У нас как основное средство есть грузовой автомобиль Ивеко. Мы его ремонтируем и нам отписывают накладную с запчастями (в том числе моторное масло). Акта на выполнение услуг не предоставляют.
Подскажите, как правильно сделать. У нас как основное средство есть грузовой автомобиль Ивеко. Мы его ремонтируем и нам отписывают накладную с запчастями (в том числе моторное масло). Акта на выполнение услуг не предоставляют.
Получается, мы купили запчасти и сами сделали ремонт. Могу ли я эти запчасти просто сразу списать актом? Но ещё проблема. Моторное масло — имеем ли мы право его получать по накладной без акта на замену? Ведь у нас нет места и условий для его замены. Является ли это нарушением?
Здравствуйте!
Подскажите отражение в КУДиР новогодних подарков сотрудникам: когда облагается подоходным, ФСЗН и «Белгосстрах», а когда нет?
Доброе утро!
ИП (РФ) заключило договор подряда с ООО (РБ) на строительство объекта в РБ. У ИП — УСН (6% в РФ). Это же ИП на территории РФ заключило договор подряда с 10 работниками (гражданами РФ) и направило их на объект в РБ.
ИП (РФ) заключило договор подряда с ООО (РБ) на строительство объекта в РБ. У ИП — УСН (6% в РФ). Это же ИП на территории РФ заключило договор подряда с 10 работниками (гражданами РФ) и направило их на объект в РБ.
Вопрос: какие налоги должен уплачивать ИП (РФ) в РБ в данном случае?
Здравствуйте, Татьяна!
Подскажите, пожалуйста, при определении среднедневного заработка для исчисления пособия по беременности и родам в число календарных дней, на которые делится заработок, не включаются периоды освобождения от работы в связи с временной нетрудоспособностью, трудовым и социальным отпусками, простоем не по вине работника.
А как быть с отпуском без сохранения заработной платы по инициативе нанимателя, он тоже не включается? И как быть, если у беременной было установлено неполное рабочее время — расчёт остаётся прежним?
Подскажите, пожалуйста, при определении среднедневного заработка для исчисления пособия по беременности и родам в число календарных дней, на которые делится заработок, не включаются периоды освобождения от работы в связи с временной нетрудоспособностью, трудовым и социальным отпусками, простоем не по вине работника.
А как быть с отпуском без сохранения заработной платы по инициативе нанимателя, он тоже не включается? И как быть, если у беременной было установлено неполное рабочее время — расчёт остаётся прежним?
Спасибо.
Добрый день, Татьяна!
Скажите, пожалуйста, как считаются отпускные, если понижался оклад в течение года?
Скажите, пожалуйста, как считаются отпускные, если понижался оклад в течение года?
Спасибо.
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста. Нам прислали Акт нарушения, содержащий требование о внесении платы за проезд транспортных средств по платным автомобильным дорогам Республики Беларусь в увеличенном размере (водитель проехал по платной дороге). Оплатили мы данную сумму на счёт Транспортной инспекции.
Вопросы:
Подскажите, пожалуйста. Нам прислали Акт нарушения, содержащий требование о внесении платы за проезд транспортных средств по платным автомобильным дорогам Республики Беларусь в увеличенном размере (водитель проехал по платной дороге). Оплатили мы данную сумму на счёт Транспортной инспекции.
Вопросы:
- Куда отнести данную повышенную плату (штраф?): — на 90.10 (учитываемые при налогообложении прибыли), считая её «суммой, уплаченной в результате применения иных мер ответственности, в том числе в результате возмещения убытков, за нарушение договорных обязательств» (п.3.1 ст.129 Особенной части НК) или — на 90.10 (не учитываемые), считая его «штрафом, перечисляемым в бюджет или государственные внебюджетные фонды» (п.1.11 ст.131 Особенной части НК) или — взыскать с водителя?
- Можно начислить штраф в бух. учёте в день уплаты или днём выставления акта?
Спасибо!
Здравствуйте, Татьяна! В нашей организации применяется суммированный учёт рабочего времени, учётным периодом является 1 год. Оплата производится по должностному окладу. Составляются графики сменности и доводятся до ведома работников за месяц. Работа планируется в счёт месячной нормы рабочего времени.
Ситуация такая, что за 2012 год тем работникам, которые по графику работ работали в праздничные дни и государственные праздники (работа была запланированной) до настоящего момента не выплачена компенсация в соотв. со ст.148 ТК не ниже часовой тарифной ставки (оклада) сверх месячного оклада за эти праздничные часы работы. За 2012 и 2013 года тарифная ставка менялась 2 раза, а вот должностные оклады менялись гораздо чаще за счёт различных повышений тарифных окладов по Декрету №29 и Инструкции №123.
Вопросы:
Ситуация такая, что за 2012 год тем работникам, которые по графику работ работали в праздничные дни и государственные праздники (работа была запланированной) до настоящего момента не выплачена компенсация в соотв. со ст.148 ТК не ниже часовой тарифной ставки (оклада) сверх месячного оклада за эти праздничные часы работы. За 2012 и 2013 года тарифная ставка менялась 2 раза, а вот должностные оклады менялись гораздо чаще за счёт различных повышений тарифных окладов по Декрету №29 и Инструкции №123.
Вопросы:
- Подскажите, какую тарифную ставку или какой должностной оклад брать в расчёт теперь при начислении оплаты за те неоплаченные часы в 2012 г.? То, что действовало на тот момент (но это получаются совсем маленькие суммы) или то, что действует сейчас?
- Насколько данное нарушение считается серьёзным и какая ответственность за него?
Здравствуйте, Татьяна!
Подскажите, пожалуйста, нужно ли изменять штатное расписание, если работник написал заявление на установление ему неполного рабочего времени?
Подскажите, пожалуйста, нужно ли изменять штатное расписание, если работник написал заявление на установление ему неполного рабочего времени?
Спасибо.
По договору оказания услуг организация «А» осуществила услуги по грузоперевозкам фирме «Б». Ввиду отсутствия денежных средств организацией «Б» было предложено отгрузить по договору поставки товар на сумму задолженности по грузоперевозкам организации «А». На сумму отгруженного товара составлен акт взаимозачёта. В дальнейшем организацией «А» товар был реализован фирме «Г» (товар реализовался по той же цене, по которой и покупался). Как в данном случае определяется налоговая база при упрощённой системе налогообложения? Т.е. поступившей выручкой будет считаться сумма, указанная в акте взаимозачёта с фирмой «Б» либо выручкой будет считаться сумма, поступившая на р/с от фирмы «Г» за реализованный товар?
Может ли ЧУП, применяющий УСН без уплаты НДС и осуществляющий пассажирские перевозки, заниматься перевозкой груза из РБ в РФ на автомобиле, приобретённом по льготам декрета №6? И какие документы необходимы для осуществления таких грузоперевозок?
Здравствуйте, Татьяна!
Подскажите, пожалуйста: ООО, общая система налогообложения, с НДС, занимаемся оптовой торговлей. Заключили с инфолинией 185 договор на оказание услуг по предоставлению рекламы по телефону о нашей фирме на 6 месяцев. Инфолиния прислала акт выполненных работ на общую сумму, но в акте не указывается, за какой период.
Подскажите, пожалуйста: ООО, общая система налогообложения, с НДС, занимаемся оптовой торговлей. Заключили с инфолинией 185 договор на оказание услуг по предоставлению рекламы по телефону о нашей фирме на 6 месяцев. Инфолиния прислала акт выполненных работ на общую сумму, но в акте не указывается, за какой период.
Можно ли эту сумму сразу списать на 26 счёт и не разбивать на 6 месяцев?
