Чаплинская Елена Сергеевна
Чаплинская
Елена Сергеевна
Налоговый консультант
230 ответов
Задать свой вопрос

Здравствуйте, ИП на УСН с НДС, международные грузоперевозки. В 2019 году заказчик произвел предоплату за перевозку, которая до сих пор не была оказана, числится кредиторская задолженность, как ее списать и какие документы нужно оформить? Спасибо.

Перейти к ответу

Здравствуйте. ИП на УСН. У меня есть люди выполняющее работу по ГПД оказание услуг. Сейчас решили пересмотреть стоимость оплаты. В договоре написано 1 рейс — «Н» цена. Нужно ли заключать доп соглашение и нести его в налоговую и ФСЗН.

Нужно ли нести доп соглашение к ГПД в налоговую и ФСЗН?

Перейти к ответу

Дополнение к вопросу: «Здравствуйте! Я ИП на УСН без НДС. По просьбам знакомых и родственников по пути привозил им стройматериал, как ИП (по незнанию ) выписывал на себя по ТТН, так как мог забирать даже по актом взаимозачета у организаций должников. А теперь мне сказали что налоговая это может посчитать как реализацию. Подскажите могут ли они так посчитать и как мне теперь быть. Может налог тогда какой доплатить и подать уточненку. Не знаю как даже теперь быть, ведь за пару лет поднакопилась». В моем случае значит точно посчитают, так как ТТН выписаны на меня, а пункты разгрузок указаны разные. И в основном поскольку я забирал таким образом долги у предприятия которое за мои услуги должно было мне, а потом акт взаимозачета, то в основном ТМЦ одного наименование получилась много. Я не кому не чего не отписывал. То есть я сам уже не могу не чего сделать, остается только ждать проверки налоговой и они сами потом посчитают налоговую базу и доначислят налоги. И будет ли какой то штраф, или просто доначислят налоги. Или я все таки могу что то сделать. И как поступить что бы таких ошибок не повторять снова.

Как ИП выписывать ТМЦ на себя, чтобы потом налоговая не посчитала это реализацией?

Перейти к ответу

Здравствуйте!

Я ИП на УСН без НДС. По просьбам знакомых и родственников по пути привозил им стройматериал, как ИП (по незнанию) выписывал на себя по ТТН, так как мог забирать даже по актом взаимозачета у организаций должников. А теперь мне сказали, что налоговая это может посчитать как реализацию. Подскажите, могут ли они так посчитать и как мне теперь быть? Может налог тогда какой доплатить и подать уточненку. Не знаю, как даже теперь быть, ведь за пару лет поднакопилась.

Может ли налоговая посчитать реализацией товара, если ИП выписывал товар по ТТН на себя и для собственных нужд?

Перейти к ответу

Добрый день. ИП, занимаюсь розничной торговлей на рынке одеждой. С июля месяца вступает в силу указ о маркировке товаров. На обычном языке объясните мне пожалуйста, привозя товар из России , какие условия я должна буду выполнить?

Перейти к ответу

30.12.2020 ИМНС направила уведомление о предоставлении дополнительных документов, информации и пр., в связи с проведением последующего этапа камеральной проверки налоговых деклараций за 4 кв. 2015.

Установлено занижение налоговой базы по налогу при УСН за 2015, по подоходному налогу с ИП январь-декабрь 2015. Уточненная декларация ИП пока ещё не подавалась.

Может ли ИМНС в описанной ситуации взыскать задолженность по налогам?

Перейти к ответу

Организация будет выдавать займы работникам. В этом случае подоходный налог уплачивает организация за счет собственных средств (п. 7 ст. 216,п. 2 ст. 220 НК). Есть переплата по НДС.

Можно ли в этом случае зачесть переплату по НДС в уплату подоходного налога, так как в этом случае он уплачивается за счет собственных средств организации?

Перейти к ответу

Кристина М., 17 февраля 2021 в 12:51

Здравствуйте! Я живу в Витебске, хочу заниматься бровями, нужна ваша консультация. На выходных хочу в Бешенковичах делать брови. Как мне сделать правильно, что оплатить, я не ИП.

Перейти к ответу

Здравствуйте! Я ИП на УСН. Столкнулся с таким вопросом. На заводе производителе бетона есть свой магазин, и они отгружают бетон для физлиц по чеку, а для юрлиц по ТТН. Я — сторонний перевозчик. С ТТН все понятно. Как перевозить и как оформлять такую перевозку, а вот по чеку непонятно. Я могу перевозить бетон для физлиц, имея на руках только чек или мне нужно еще от себя какой то документ делать (путевые не веду)?

Как правильно перевозить товар, если на заводе-производителе выписывают только чек?

Перейти к ответу

Здравствуйте! Я ИП на УСН. Есть наемные работники — водители. Хочу оплачивать дополнительно единый налог для грузоперевозки бетона для физлиц.

Есть ли какое-то отличие в ведении документации на УСН и едином налоге для клиентов физлиц. Нужно ли подписывать какие то документы с заказчиками (договора, акты выполненных работ, квитанции о наличных и т.д.)? Какие и когда отчеты, декларацию сдавать. Нужно ли вести дополнительную книгу доходов?

Какое отличие в ведении документации между УСН и Единым налогом, если заказчик — физлицо?

Перейти к ответу

Являюсь физлицом с уплатой единого налога. Шью дизайнерские свадебные платья. Все штучно в мини-коллекциях, ткань покупаю в магазине.

Демонстрирую в соцсети на своей страничке, и арендую офис в Витебске для реальной демонстрации клиенткам, и приема заказа на пошив платьев. Оформляю наряд-заказ, с оплатой наличными, или на личную карточку банка.

А так же принимаю заказ на пошив по переписке в интернете (соцсеть) и по телефону, с оплатой на карточку, потом отправляю пошитое платье по почте, пошив осуществляю у себя в частном доме в Городокском районе, и налог оплачиваю по месту проживания.

  1. Могу ли я шить из своего материала? Нужны ли мне еще документы на ткань и ведение в связи с этим документации?
  2. Могу ли принимать оплату на свою карту? И брать заказ в интернете?
  3. Единый налог платить только в Витебске или в другом населен. пункте?

Перейти к ответу

Надежда, 9 февраля 2021 в 19:42

Здравствуйте. ИП, арендодатель, работаем по отгрузке.

УСН с НДС. Оплата в евро по курсу Нацбанка на день оплаты, поступает предоплата, оплата. Момент оплаты — последний день месяца.

Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить КУДиР? Акт на сумму?

Перейти к ответу

Елена Сергеевна, доброго дня! ОДО, опт, ОСН с НДС. В нашей организации осталось всего четыре работника. Директор и бухгалтер — отец и дочь (они же и учредители). В организации нет собственного автомобиля, поэтому по договору аренды автомобиля бухгалтер-дочь сдает организации свой автомобиль. Бывает, что развозим небольшой товар покупателям (пару ведер краски и пару мешков смесей), а также используем авто для оперативного решения вопросов (встречи, банк, иногда командировки — не всегда получится экономически обосновать). Путевые листы мы оформляем по старой форме, затем списываем заправленное топливо по карточкам учета топлива, заправляемся только в рабочее время. В затратах, учитываемых при налогообложении, я учитываю все истраченное топливо в пределах норм, установленное руководителем организации, и аренду за автомобиль в составе прочих затрат (1 % от выручки).

Правильно ли мы ведем налоговый учет в данном вопросе? Относятся ли данные затраты к сделкам между взаимозависимыми лицами и все-таки не должны учитываться при расчете налоговой базы по налогу на прибыль?

Перейти к ответу

Здравствуйте. Подскажите, если есть действующее ИП, но при этом официально работаем на территории России и зарплату получаем там на карточку и все налоги уплачиваем на территории РФ, нужно ли уплачивать взносы в ФСЗН на территории РБ?

Перейти к ответу

Здравствуйте, подскажите ИП на УСН с начала деятельности работает с НДС. Уведомление о принятии решения об уплате НДС в налоговый орган на 2021 г. подают ИП на подоходном налоге.

Нужно ли ИП на УСН подавать уведомление об оплате НДС.

Перейти к ответу

Займ от нерезидента физлица.

Добрый день! Нерезидент физлицо (гражданин США) по договору займа перечисляет на расчетный счёт ИП в Беларуси 20 000 у.е. на покупку грузовика.

  1. Нужно ли разрешение от Нацбанка?
  2. Какие налоги нужно заплатить?
  3. Нужно ли открывать валютный счёт ?

Перейти к ответу

Уплата подоходного налога по месту нахождения организации или места осуществления деятельности.

Добрый день! Организация находится в Витебске, есть отдел, в котором числятся люди из Витебска, Полоцка, Крулевщизны. Перечисление удержанного подоходного налога из зарплаты этих работников нужно перечислять в бюджет соответствующих районов ИМНС?

Перейти к ответу

Расчетная ставка.

ИП работает на ОСН с уплатой НДС, имеет магазин. Как применить расчетную ставку НДС в рознице? Порядок формирования продажной цены? Пожалуйста, очень нужно.

Перейти к ответу

Добрый день! Я являюсь ИП (в штате один сотрудник, заключен трудовой договор (контракт)). Согласно условиям контракта, аванс перечисляется 25-го числа, а з/п 15-го числа.

Оплата в бюджет (ФСЗН, БГС и подоходный) какого числа должна осуществляться (25-го или 15-го)?

Возможно ли в контракте прописать срок выплаты 1 раз в месяц (15-го числа)?

Перейти к ответу

Здравствуйте. Хочу уточнить ответ на вопрос по аренде от 04.01.2020 г.

Я делаю бух. справку.

Какая сумма берется к налогообложению?

Перейти к ответу

Добрый день! Я — фотограф. Несколько раз уплачивала единый налог. Так как клиентская база небольшая и доход непостоянный, хотела бы оформить ИП и перейти на УСН (официально оформлена в организации, страховые взносы она оплачивает за меня).

Недавно услышала информацию, что фотографу при оформлении ИП и переходе на УСН, можно будет осуществлять расчеты только с юр.лицами и ИП, а при уплате единого налога — со всеми, включая физ. лиц.

Правда ли это? Есть ли возможность при оформлении ИП и переходе на УСН работать фотографом с физ.лицами (без уплаты единого налога)?

Перейти к ответу

Здравствуйте, я ИП без НДС , по оплате, лесозаготовки.

Приобрел технику для работы. Заправляю ее и как правило ищу топливо дешевле и наличкой оплачиваю. Деньги снимаю с ИП как доход ИП. Должен ли я вести какой-то учет топлива, если я на упрощенке, и топливо редко с таблетки покупаю, в основном за наличку. Спасибо за ответ
Веду кудир , может еще что-то нужно вести , а я не знаю этого .

Нужно ли вести учет топлива если я ИП на УСН без НДС. По оплате работаю и закупаю топливо за наличку и иногда по карточке топливной?

Перейти к ответу

ИП Арендодатель, работаем по оплате.

УСН без НДС. Оплата — 30 числа текущего месяца в бел. руб. по курсу Нацбанка, поступает предоплата + оплата. Если считать по акту на конец месяца евро по курсу нацбанка и оплату, то суммы разнятся и в меньшую и в большую сторону. Образуются суммовые разницы.

Как отразить суммовую разницу в КУДиР? Налог при УСН от какой суммы считать?

Перейти к ответу

Здравствуйте, Елена Сергеевна!

Помогите, пожалуйста, разобраться. Есть ИП по оказанию строительных услуг, без наемных работников. Налогообложение: единый налог с физ лиц, и УСН без НДС по расчетам с юрлицами.

  1. Можно ли перейти на УСН также и для расчетов с физ.лицами, отказавшись от единого?
  2. Если можно, то как уведомить налоговую?
  3. Стоит ли подавать сейчас декларацию на 1 квартал 2021 года по единому?
  4. Прием наличных денег останется по квитанциям?

Перейти к ответу

Организация приобрела путевку для ребенка работника сначала в оздоровительный лагерь, затем в санаторий. В первом случае стоимость путевки превысила 888 рублей. Применен стандартный вычет ребенку, так как у него нет основного места работы.

Можно ли применить стандартный налоговый вычет ребенку при исчислении подоходного налога в месяце приобретения путевки в санаторий?

Перейти к ответу

Елена Сергеевна, с добрым утром! Вопрос по налогам у ИП. В 2018 г. ИП (СТО без наемных работников) работал по единому налогу с физлицами и по УСН без НДС с юрлицами. Также ИП имел место основной работы на 0.25 ставки менеджером по рекламе в сети интернет в организации «А», собственником и директором которой являлся его отец. В мае 2018 года организация «А» обратилась за оказанием услуги по техническому обслуживанию и ремонту автомобиля к нашему ИП. Я, бухгалтер, посчитала налог по УСН 5% и, наверное, ошиблась.

  1. Данный вид услуги попадает под 16% подоходного?
  2. Если заплатить подоходный, подать уточненки, а не являлось ли это основание на изменение ИП УСН на ОСН на оставшийся налоговый период?

Помогите, пожалуйста!

Перейти к ответу

Спасибо за очень быстрый и информативный ответ.

Цитата: «Если ЧУП выдает займ ИП, который не является ни его работником, ни учредителем, то подоходный налог тоже нужно уплатить».

  1. Кто тогда уплачивает подоходный налог? Сам ИП?
  2. А когда возвращает займ обратно, как ему забрать этот подоходный налог?
  3. Подоходный налог уплачивается от выдачи займа Чупом ИП, т.к. ИП приравнивается к физлицам?

Перейти к ответу

К предыдущему вопросу:

Я вас правильно понял, что если выдается займ от ЧУПа индивидуальному предпринимателю (ИП, учредитель и директор — одно и то же лицо), то с этой суммы необходимо уплатить подоходный налог. Его уплачивает ЧУП от суммы, которую выдал ИП.

А если ЧУП выдает займ ИП, который не является его работником, ни учредителем, то подоходный налог тоже нужно уплатить?

Перейти к ответу

Добрый день.

ЧУП хочет выдать займ ИП (ИП является учредителем как физлицо и директором этого ЧУП).

  1. Можно ли заключить такой договор, так как это один и тот же человек?
  2. Должен ли ИП заплатить налог с этой суммы?

Перейти к ответу

ИП на УСН (приобретение товара в розницу и в дальнейшем его перепродажа).

Я начинающий ИП на УСН.

Могу ли я закупать товар в интернет-магазине РБ в розницу (оплата банковской картой (выписка из банка)). В личном кабинете могу распечатать чек (буде прописан, артикул, цена) и перепродавать в торговом павильоне. Сертификаты есть.

Перейти к ответу

Оптовая торговля.

Здравствуйте. Организация зарегистрирована в Торговом реестре (оптовая торговля без торговых объектов). При включении в реестр указали класс товаров непродовольственные товары, а группу — строительные материалы. Можем мы продавали иной непродовольственные товары? Или нужно уведомить?

Перейти к ответу

Добрый день!

Организация РБ. ОСН. Наша организация предоставляет из программы «1с» различные отчеты о продажах товара поставщику данного товара (резиденту РФ) с выставлением в его адрес Акта об услуге в валюте. Возник вопрос о правильной квалификации сделки с целью определения места реализации услуг и, соответственно, плательщика НДС.

Можно ли квалифицировать данную услугу как услуги по предоставлению бизнес-отчетов с оплатой НДС 20% в бюджет РБ
Или это Услуги по сбору и обработке информации, с признанием территории оказания услуг - РФ ?

Перейти к ответу

Добрый день. Хочу открыть ИП. Помогите разобраться, как выгоднее работать УСН с НДС или без. Оказываем услуги по ремонту холодильного оборудования юрлицу. Предполагаемая выручка с НДС — 9600 рублей в месяц. Мною уплаченный НДС за месяц:

  • материалы — 40 рублей;
  • топливо — 250 рублей;
  • ремонт автомобиля — 25 рублей;
  • прочие — 5 рублей.

Как правильно рассчитать НДС к уплате в бюджет? Спасибо.

Перейти к ответу

Добрый день! Планирую открывать ИП, маникюрные услуги. Выбираю систему налогообложения

Подскажите, смогу ли работать на условиях единого налога, если буду работать одна? Изменится ли его размер, если буду нанимать к себе работников?

Благодарю за помощь!

Перейти к ответу

Нужно закупить мелкую технику в РФ у ИП и продать в РБ, так же как ИП.

Вопросы:

  1. Какие документы нужны для продажи техники на территории РБ через интернет магазин?
  2. Какие налоги будут уплачиваться и в каком размере?

Перейти к ответу

Алескей, 2 ноября 2020 в 12:38

К предыдущему вопросу. Большое спасибо за ответ. Вы не могли бы сослаться на законодательный документ.

Информация, размещенная на сайте СКНО: «Торговым (иным) организациям, которые используют в своей деятельности подарочные сертификаты и иные авансовые платежи, необходимо обратиться в ЦТО по настройке в используемых кассовых аппаратах соответствующей идентификации по продаже подарочного сертификата, приему иного авансового платежа».



Перейти к ответу

Добрый день.

ИП (УСН без НДС, КУДиР). Почасовая сдача в аренду нежилых помещений физлицам.

Пример:

  • 01.01.20 — заключаю договор на почасовую сдачу в аренду помещения на 01.12.20, получаю аванс, провожу по КСА с СКНО.
  • 01.12.20 — по итогам оказания услуги включаю данную сумму в выручку и исчисляю налог.

Нужно ли в КСА открывать отдельную секцию для отражения авансовых платежей?

Перейти к ответу

Здравствуйте. Организация на ОСН. Собираемся заниматься оказанием услуг строительно- монтажных для объектов жилищного фонда. Для этого будем привлекать ИП ( с НДС).

Распространяется ли на нашу организацию (либо на привлекаемых ИП) льгота по освобождению от НДС? Нужно ли предоставлять в ИМНС какие-либо подтверждающие документы. Спасибо.

Перейти к ответу

Сдача в аренду бани.

Какие документы нужны для того, чтобы официально сдавать баню с ночлегом в частном секторе?

Перейти к ответу

Елена Сергеевна, день добрый! Опт, ОСН, юрлицо.

Работник за свои деньги приобретал электроустановочные изделия и топливо для организации. Авансовые отчеты предоставлены в бухгалтерию вовремя, а вот возместить денежные средства работнику не получилось и прошло более 12 месяцев с даты приобретения.

Является ли сумма задолженности (свыше 12 месяцев) работнику-физлицу внердоходом организации в целях расчета налоговой базы в налоге на прибыль?

Перейти к ответу

Здравствуйте. ИП занимается оптовой торговлей запчастей и аксессуаров к телефонам (УСН без ведения бухгалтерского учета). Хочет дополнительно оказывать услуги по ремонту телефонов. Данный вид деяятельности попадает под единый налог.

Нужно ли вести раздельный учет по двум видам деятельности (уплачивать с торговли налог при УСН, с ремонта единый налог) либо платить УСН с двух видов деятельности?

Перейти к ответу

Здравствуйте! ИП (единый налог, розничная торговля) хочет прекратить свою деятельность. Остались остатки товара, документально подтвержденные.

Можно продать остатки товара другому юрлицу? Какие налоги — подоходный и НДС? И можно ли продать ниже себестоимости?

Перейти к ответу

Добрый день.

Общий учет. Розница. Только начали работать, помогите разобраться. На вычеты (Дт 68 - Кт18) мы берем НДС, который к нам пришел весь по ТТН (актам оказанных услуг) или только тот, что мы оплатили, то есть за те услуги и товары, которые оплачены нами?

Перейти к ответу

ЧУП ведет учет по УСН без НДС в КУДИР. Вид деятельности: деятельность ресторанов.

Нужно ли вести книгу учета поступления товаров? Обязательно ли составлять реестры розничных цен? Достаточно ли вести учет поступивших товаров, согласно выписанных поставщиками ТТН?

Перейти к ответу

ИП осуществляет розничную торговлю, ОСН с НДС по методу начисления, с ведением книги суммового учета товаров. Подскажите, пожалуйста, в графах 3, 4, 5, 6, 9 отражать стоимость с учетом НДС или без НДС? Спасибо.

Перейти к ответу

Кафе (УСН без НДС, КУДиР). При обслуживании по безналичному расчету (через расчетный счет с юрлицами) обязаны ли мы выписывать ТН-2 на блюда или можно заменить данный документ актом выполненных работ без разбивки по блюдам просто одной строкой «услуги по питанию»?

Перейти к ответу

Добрый день. Являюсь ИП.

Какие документы необходимо предоставлять в налоговые органы для расчета и уплаты ввозного налога при ввозе товара (производство Турция и Китай) из РФ? Какие документы мне должны предоставить поставщики из РФ?

Перейти к ответу

Добрый день.

Какие документы необходимо предоставлять в налоговые органы для расчета и уплаты ввозного налога при ввозе товара (производство Турция и Китай) из РФ? Какие документы мне должны предоставить поставщики из РФ? Спасибо за ответ.

Перейти к ответу

Добрый день!

Собираюсь открывать ИП, код 47910 «Розничная торговля путем заказа товаров по почте и через сеть Интернет».

Планирую продавать детскую одежду. Не знаю, какая система налогообложения будет лучше. Какую систему налогообложения выбрать?

Перейти к ответу

Людмила, 6 октября 2020 в 17:00

День добрый! ОДО, ОСН, оптовая торговля. При смене юридического адреса обнаружили БСО — накладные ещё с 3-значным кодом и ПКО. ПКО надо было списать ещё 1 октября 2017 (но в 1 с их не было и я была не в курсе, что они вообще существуют).

Накладные ручного заполнения и вряд ли мы будем ими пользоваться.

Как мне их внести в учёт? Списать ПКО 01.10.2017 и отнести бумагу в налоговую? А накладные пусть пока остаются? Ведь у меня даже цен приходных на них нет и я могу отразить их только по забалансовых счетам

Перейти к ответу

Страницыпредслед