НДС

Наташа
17 марта 2014 в 19:08
ИП при УСН 3% с НДС (изготовление мебели), учёт в КУДиР. Учёт по оплате. Наёмных работников нет.
Подскажите, пожалуйста:
  • Если на 17 марта приходится 60 дней по НДС (а нам ещё не оплатили), то как мы должны поступить с этим НДС? И что делать с НДС, когда они нам оплатят?
  • Если исчисленный НДС больше вычетов, то мы должны его оплатить (например, за 1 квартал, то оплата в апреле), а потом этот оплаченный НДС по налоговой декларации идёт как наш вычет или уже всё оплатили и забыли?
  • Работаем по оплате. Как быть, если в марте сделали 100% предоплату, а отгрузили в апреле? Когда считать исчисленный НДС: при оплате (предоплате) или при отгрузке?
Крапивенцева Елена Владимировна
18 марта 2014 в 11:30
Задать вопрос специалисту
Здравствуйте, Наталья!
  • Включить в выручку и начислить НДС. Когда оплатят — в выручку уже не включать (иначе будет дважды).
  • Уплачиваем только разницу по НДС (начислено минус вычеты).
  • Аналогичный ответ см. к вопросу № 64 (вопрос откроется в новом окне — прим. ред.).
Директор ЧП «ЛюксБаланс», Бузёнок Наталья
Контакты специалиста:
Телефон: +375 (29) 119-36-15 Все контакты