выручка

Юлия
26 июня 2014 в 08:11
Здравствуйте, Наталья! У нас частная организация по оказанию услуг населению по получению визовой поддержки. Учет ведём в книге учёта доходов и расходов. Выручку пробиваем по кассовому аппарату.
Как нам правильно занести суммы, пробитые по кассе, в КУДиР? Как я понимаю: дата (это понятно), от кого получено — мы не знаем, сумма (это тоже понятно) и куда нам заносить суммы: в отгрузку или предоплату? Заранее Вам благодарны!
Крапивенцева Елена Владимировна
26 июня 2014 в 10:26
Задать вопрос специалисту
Добрый день, Юлия!
  • Из предоставленной Вами информаци я поняла, что индивидуальные договоры с каждым клиентом Вы не составляете, соответственно, не составляете и акты оказанных услуг. Фактом оказания услуг для клиента является кассовый чек.
— При учёте в КУДиР выручка определяется по оплате, поэтому выручку в КУДиР в Вашем случае следует вносить одной строкой за месяц. В графу 2 части 1 раздела 1 писать, например, «отчёт по КСА». В графе 3 этой же части писать «Торговая выручка за июнь 2014».
— Или можете писать в этот раздел выручку ежедневно, тогда в графу 2 пишите «выручка по КСА Z-отчёт от _______ 2014 №___», а итог подобьётся сам в конце месяца.
  • Если же Вы всё-таки составляете индивидуальные договоры с клиентами, то должны оформлять и акты оказанных услуг. В таком случае Вам следует самим ориентироваться, является ли платёж клиента в кассу авансом или оплатой, и, соответственно обязательно ежедневно заполнять пункты 1 или 2 части 2 раздела 1. А чтобы узнать, от кого получены деньги, прикрепляйте копию кассового чека к Вашему экземпляру договора.
Если имеются случаи предоплаты, то в часть 1 раздела 1, по итогам месяца, Вы отражаете итоговую выручку за месяц только по оказанным и оплаченным услугам, за вычетом предоплаты (аванса). Когда окажете услугу, по которой была предоплата, то в том месяце и отразите этот аванс как выручку.
С уважением, директор ЧП «ЛюксБаланс», Наталья Бузёнок
Контакты специалиста:
Телефон: +375 (29) 119-36-15 Все контакты