Ещё
- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
УСН с НДС
Здравствуйте. Хочу зарегистрировать ИП на УСН с НДС. Схема работы простая: покупаю кр. лес с НДС, отдаю его на переработку пр-тию на УСН без НДС, оплачиваю услуги, товар получившийся продаю с НДС оптом, в розницу в РБ, а также отгружаю в РФ с НДС 0%.
Подскажите, пожалуйста, какие налоги мне нужно будет платить? Имею ли я возможность при отгрузке в РФ вернуть НДС в РБ? Также в ходе деятельности будут затраты по перевозке (тоже и с НДС и без НДС). Заранее благодарен.
Подскажите, пожалуйста, какие налоги мне нужно будет платить? Имею ли я возможность при отгрузке в РФ вернуть НДС в РБ? Также в ходе деятельности будут затраты по перевозке (тоже и с НДС и без НДС). Заранее благодарен.
Добрый день, Сергей!
Нужно будет платить налог НДС и УСН.
В течение месяца с даты регистрации нужно подать письмо ИМНС со сведениями, как Вы хотите уплачивать НДС: ежемесячно или ежеквартально. Думаю, что Вы хотите ежеквартально. Аналогично с УСН.
При каждой отгрузке Вы должны начислить на стоимость товара 20% — это и есть начисленный НДС, который Вы покажете в налоговой декларации по истечении квартала. Фишка в том, что начисленный НДС можно будет уменьшить на сумму «входного НДС», то есть НДС, который Вы уплатите, покупая товары, сопутствующие Вашей деятельность и лес.
Объясняю «на пальцах»: Вы купили лес за 1,2 млн (входной НДС 200 000), переработали и продали его за 12 млн (10 млн стоимость товара и начислили НДС 2,0 млн). Но в течение квартала Вы покупали топливо, хозтовары арендовали а/м и т.д., собирали чеки и квитанции, из которых следует, что в стоимость товаров был заложен НДС = 300 000.
Итак, по истечении квартала Вы отгрузили товаров с налогом 2,0 миллиона и собрали вычетов 500 000 (200 с леса +300 с покупных товаров и услуг). Сумма НДС к уплате в бюджет = 2,0 - 0,5 = 1,5 млн.
Налог при УСН считается так: (выручка 12,0 млн - 2,0 млн НДС) × 3% = 300 000 рублей.
Своим клиентам в первый год работы я не советую использовать УСН, так как в первый год деятельности возникает слишком много затрат на покупку оборудования и т.д. При УСН можно быть в убытке, но налог всё равно заплатить придётся.
В первый год работы я советую применять ОСН (общая система налогообложения). При такой системе налога может не быть вообще, так как при ОСН налог платится не от выручки, как при УСН (от всей оплаты), а от дохода (оплата минус расходы, в которые включаются себестоимость товара, услуги сторонних организаций, оборудование, хознужды и т.д.).
Как и УСН с НДС, так и ОСН — равноценно трудоёмкие системы налогообложения и без бухгалтера бывает не обойтись. Но, повторюсь, при ОСН налога к уплате может не получиться.
По вопросу отгрузки в РФ: при отгрузке в страны таможенного союза (РФ, Казахстан) в ТТН НДС указывается со ставкой 0%, следовательно, НДС не начисляется к уплате и Вы его не платите. Таким образом государство стимулирует экспорт. Так что возвращать нечего.
С уважением, ЧП «ЛюксБаланс»
Нужно будет платить налог НДС и УСН.
В течение месяца с даты регистрации нужно подать письмо ИМНС со сведениями, как Вы хотите уплачивать НДС: ежемесячно или ежеквартально. Думаю, что Вы хотите ежеквартально. Аналогично с УСН.
При каждой отгрузке Вы должны начислить на стоимость товара 20% — это и есть начисленный НДС, который Вы покажете в налоговой декларации по истечении квартала. Фишка в том, что начисленный НДС можно будет уменьшить на сумму «входного НДС», то есть НДС, который Вы уплатите, покупая товары, сопутствующие Вашей деятельность и лес.
Объясняю «на пальцах»: Вы купили лес за 1,2 млн (входной НДС 200 000), переработали и продали его за 12 млн (10 млн стоимость товара и начислили НДС 2,0 млн). Но в течение квартала Вы покупали топливо, хозтовары арендовали а/м и т.д., собирали чеки и квитанции, из которых следует, что в стоимость товаров был заложен НДС = 300 000.
Итак, по истечении квартала Вы отгрузили товаров с налогом 2,0 миллиона и собрали вычетов 500 000 (200 с леса +300 с покупных товаров и услуг). Сумма НДС к уплате в бюджет = 2,0 - 0,5 = 1,5 млн.
Налог при УСН считается так: (выручка 12,0 млн - 2,0 млн НДС) × 3% = 300 000 рублей.
Своим клиентам в первый год работы я не советую использовать УСН, так как в первый год деятельности возникает слишком много затрат на покупку оборудования и т.д. При УСН можно быть в убытке, но налог всё равно заплатить придётся.
В первый год работы я советую применять ОСН (общая система налогообложения). При такой системе налога может не быть вообще, так как при ОСН налог платится не от выручки, как при УСН (от всей оплаты), а от дохода (оплата минус расходы, в которые включаются себестоимость товара, услуги сторонних организаций, оборудование, хознужды и т.д.).
Как и УСН с НДС, так и ОСН — равноценно трудоёмкие системы налогообложения и без бухгалтера бывает не обойтись. Но, повторюсь, при ОСН налога к уплате может не получиться.
По вопросу отгрузки в РФ: при отгрузке в страны таможенного союза (РФ, Казахстан) в ТТН НДС указывается со ставкой 0%, следовательно, НДС не начисляется к уплате и Вы его не платите. Таким образом государство стимулирует экспорт. Так что возвращать нечего.
С уважением, ЧП «ЛюксБаланс»
