Здравствуйте, такой вопрос. Забыла провести акт по услугам, отчётность сдала, налог на прибыль посчитан, НДС тоже. Теперь обнаружила, что акт провела в следующем месяце, что делать? Сторнировать? Делать уточнённые декларации?
Добрый день.
Конечно, акт следует провести в том месяце, к которому он относится, затем подать уточнённую декларацию.
Неясно, какой Вы имеете в виду акт: на получение услуг от поставщиков или Ваш на оказанные услуги. Если акт на оказание Вами услуг с начисленной выручкой, то желательно подать уточнённую декларацию как можно быстрее, пеня будет меньше. Если акт от поставщиков, то можно подать уточнёнку до 20.01.2015 или при составлении декларации за 4 квартал уменьшить сумму начисленного налога в разделе «Сведения о занижении (завышении) суммы налога… со знаком (-).
С уважением, ЧП «ЛюксБаланс»