Добрый день, Наталья! Подскажите ответ на такой вопрос: УСН сНДС (оптовая торговля), отгрузили товар на 12 000 000, в т.ч. НДС 20% 2 000 000 (покупателю платить нечем), вместо денег получили товар (газовые плиты по цене 2 000 000, в т.ч. НДС 333 333, кол-во 6 штук).
- Налогооблагаемая база для НДС 12 000 000 × 20 / 120 = 2 000 000.
К вычету НДС 2 000 000 (т.к. взаимозачёт), к оплате 0.
УСН 3% 12 000 000 - 2 000 000 = 10 000 000 × 3% = 300 000.
- Затем эти плиты газовые хотим реализовать, но ниже цены приобретения (так как по цене 2 000 000 не нужны) — по цене 1 510 000, в т.ч. НДС 20% 251 667 — имеем ли право? Нужно ли составлять какие акты, документы для этого?
- Налогооблагаемая база для НДС по цене реализации? Т.е.
1 510 000 × 6 = 9 060 000 × 20 / 120 = 1 510 002.
УСН 3% 9 060 000 - 1 510 002 = 7 549 998 × 3% = 226 500.
Наталья! очень жду от Вас ответа, так как срочно нужно реализовать этот товар. С уважением...