Ещё
- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
вопрос про НДС
Добрый день, Наталья!
Мы — транспортная компания, своих машин не хватает. Для своего клиента заказали машину у российской транспортно-экспедиционной компании, она нам выставила 2 счёта за машину с 0% НДС и за свои услуги с 18%. Перевозка международная, подтверждение международной перевозки есть, мы всегда выставляли с 0% НДС.
Как нам правильно сейчас выставить счёт своему клиенту? Включить в счёт услугу с 18% — правильно ли это будет? Спасибо.
Мы — транспортная компания, своих машин не хватает. Для своего клиента заказали машину у российской транспортно-экспедиционной компании, она нам выставила 2 счёта за машину с 0% НДС и за свои услуги с 18%. Перевозка международная, подтверждение международной перевозки есть, мы всегда выставляли с 0% НДС.
Как нам правильно сейчас выставить счёт своему клиенту? Включить в счёт услугу с 18% — правильно ли это будет? Спасибо.
Добрый день, Александр!
Дико извиняюсь, но ничего не поняла в Вашей истории :) Что входило в обязанности перевозчика, почему 2 счёта на машину и отдельно на услуги. Не могли бы Вы объяснить подробнее, как было дело?
Дико извиняюсь, но ничего не поняла в Вашей истории :) Что входило в обязанности перевозчика, почему 2 счёта на машину и отдельно на услуги. Не могли бы Вы объяснить подробнее, как было дело?
2 комментария
Аноним
Добрый день, Наталья!
В обязанности входило предоставление машины. Своих машин у них нет. Как нам объяснили, в 1 счёте они перевыставили нам стоимость предоставление машины с 0% НДС, а во втором — как услугу по поиску данной машины с 18%.
Раньше мы с такой ситуацией не сталкивались. Возник вопрос: как выставить счёт теперь нашему заказчику? Спасибо.
В обязанности входило предоставление машины. Своих машин у них нет. Как нам объяснили, в 1 счёте они перевыставили нам стоимость предоставление машины с 0% НДС, а во втором — как услугу по поиску данной машины с 18%.
Раньше мы с такой ситуацией не сталкивались. Возник вопрос: как выставить счёт теперь нашему заказчику? Спасибо.
Елена Владимировна
Добрый день, Александр!
С уважением, ЧП «ЛюксБаланс»
- Счёт с 18% был выписан Вам неправильно, так как НДС на консультационные услуги должны будете уплатить Вы (ввозной НДС) на территории РБ. Так как местом реализации такой услуги признаётся РБ. Данная норма содержится в пункте 4, раздела IV приложения 18 Договора о Евразийском экономическом союзе. Исполнитель должен был выставить Вам счёт со ставкой «без НДС». Если Вы не договоритесь с контрагентом из РФ переписать счёт, то и сами уплатите ввозной НДС со всей суммы по счёту (с 18%), и заказчик обязан будет оплатить все Ваши расходы в полном объёме, то есть с учётом выставленного Вам НДС и с Вашим ввозным НДС сверху.
- Что касается услуги по перевозке. Похоже на то (не зная всех условий перевозки, не могу сказать точно), что у Вас возникает обязанность исчислить налог на доходы иностранных юридических лиц, согласно пункту 1.1 статьи 146 НК по ставке 6%. Но, если нерезидент предоставит Вам в установленном законодательством порядке подтверждение того, что он имеет постоянное местонахождение в Российской Федерации, налог на доходы в рассматриваемой ситуации не исчисляется и не удерживается. При непредставлении в налоговый орган этого подтверждения налог на доходы удерживается и перечисляется в бюджет в установленном порядке, и предоставляется налоговая декларация.
С уважением, ЧП «ЛюксБаланс»
