Ещё
- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
налога на прибыль
Добрый день.
ЧПТУП (розничная торговля), работаем по ОСН с НДС. Подскажите, пожалуйста, как рассчитать налоговую базу для налога на прибыль? Что ставить в строку 3 раздела 1 налоговой декларации, если НДС мы сторнируем по 90 счёту: НДС начисленный — 3000, вычет по НДС — 3000 (НДС не уплачивали, т.к. входящий НДС больше)?
- Реализация товаров
50-90/1 — 26 400
- Списана продажная стоимость реализованных товаров
- НДС по реализации
- Сторно реализованная наценка
- Сторно НДС в цене товара
- Издержки обращения
- Результат от реализации
- Налог на прибыль
Добрый день, Ирина!
- 1 строка налоговой декларации по налогу на прибыль: Вы ставите выручку = 26 400;
- 2 строка: затраты = 44 100;
- 3 строка: НДС начисленный = 4 400;
- 4.1.: внереализационные доходы = 0;
- 4.2.: внереализационные расходы = 0;
- Итого: налога на прибыль у Вас не будет (убыток);
- 9 строка: 26 400 − 44 100 − 4 400 = − 22 100.
С уважением, ЧП «ЛюксБаланс»
