Ещё
- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
Расхождения в ОСВ и налоговой декларации по НДС
Здравствуйте.
Фирма занимается оптовой и розничной торговлей по образцам. Продаём ДСП в м². НДС — 20%. Учёт товара ведётся по приобретённым ценам.
Из-за округлений в рознице НДС по оборотке (тот, что по 90.2 проходит) не совпадает с декларацией приблизительно до 10 тыс. руб. в месяц, т.е. если взять выручку и выделить НДС, то он может быть больше или меньше, чем по оборотке (скорее всего за счёт округления). У нас 1-С.7.7.
Как правильно сделать, чтобы не было расхождений в ОСВ и декларации?
Добрый день, Наталья!
При проверке ИМНС пользуются данными бухгалтерского учёта, поэтому декларация должна им соответствовать.
Возможные ситуации:
- При оприходовании товара неправильно применена ставка НДС или не применена.
- Товар приходуется по разным ставкам. Вы Делаете операцию «расчёт реализованного НДС», и программа производит расчёт по средней ставке. В этом случае НДС из розницы может быть меньше 20%. Тогда в налоговой декларации сумму выручки из розницы нужно отражать в строке 10 раздела 1 налоговой декларации по НДС.
С уважением, ЧП «ЛюксБаланс»
