- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
Как посчитать НДС и УСН?
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста. УСН с НДС, ведение КУДиР по оплате. Как правильно посчитать НДС и УСН, если в 3 квартале есть НДС 60 дней.
Как правильно посчитать НДС и УСН в 3 квартале? И потом в 4 квартале НДС и УСН (оплата пришла в 4 квартале)?
Добрый день, Таня!
Та выручка, по которой истекло 60 дней, суммируется со всей выручкой и проставляется в декларацию по НДС.
При составлении декларации по УСН ситуация другая: неоплаченные товары (услуги) выручкой не признаются. Поэтому НДС, исчисленный из выручки с учётом 60 дней будет больше, чем НДС от полученной фактически выручки (выручка × 20 / 120)
При определении налогооблагаемой базы для УСН из общей выручки (без учёта 60-ти дней) следует вычесть исчисленный НДС (с учётом 60 дней) и получить налогооблагаемую базу для УСН.
Без обид. Иной раз думаю, если люди так задают вопросы, как они понимают ответы? Чего проще — привести пример.
С уважением, ЧП «ЛюксБаланс»
