Как сформировать цену неплательщику НДС?

Добрый день, Людмила!

1. Товар приходуете со ставкой без НДС. То есть берёте сумму с НДС по накладной, делите на количество, получаете свою учётную цену.
2. Дело в том, что ИП вообще цены не формируют, ни розничные, ни оптовые. Цены договорные. Организации на ОСН формируют оптовую цену в программе (без распечатки реестра оптовых цен) = (учётная цена + торговая надбавка) × 20%. Организации на ОСН принимают к учёту цену по входящей накладной из столбца до НДС. НДС выделяют на счёте 18, отдельно.

Расчёт розничных цен организации (не ИП) оформляют и распечатывают в виде реестра розничных цен, где действительно видна торговая надбавка.

Для формирования оптовой цены Вам следовало учётную цену, сформированную как в п.1 либо умножить на торговую надбавку (если так требует программа), либо установить цену свою, торговую надбавку не выделяя отдельно. В зависимости от программного обеспечения.

Числовое выражение выглядело бы так:

• вариант 1: (учётная цена как в п.1 + торговая надбака) = отпускная цена;

• вариант 2: договорная цена, которая просто больше учётной цены.

В прошлый раз я Вам забыла подсказать ещё один выход. Можно товар назад не отписывать, а просто внести исправления в ТТН, исправив ставку 20% на «Без НДС» в обоих накладных. И начальную либо конечную стоимость, конечно :)

ЭСЧФ не выставлять, письмо о невозможности выставления ЭСЧФ не посылать. А составить акт сверки с этой организацией, выделив обязательно в таблице, или описав в тексте, что товар отписан Вами и принят к учёту ими по ставке «Без НДС».

В 2017 году при переходе на уплату НДС вычеты 2016 года использовать нельзя.

Ещё раз хорошенько подумайте, нужен Вам переход на НДС или нет. Какова доля оптовой торговли в Вашем товарообороте. Вам нужно будет выставлять ЭСЧФ, принимать ЭСЧФ, вести учёт НДС, а для этого нужен грамотный бухгалтер и соответствующие расходы на него.

С уважением, ЧП «ЛюксБаланс»