- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
Как перейти с нового года на УСН с НДС?
Транспортно-экспедиционное предприятие работает по УСН по оплате. С 01.01.2017 переходит на УСН с НДС по оплате. С 2017 года я буду выставлять на портал электронные ЭСЧФ по оплаченным счетам со ставкой НДС 0% и 20%, а также ЭСЧФ по экспедиторскому вознаграждению.
Нужно ли отправлять на портал счета 2016 «Без НДС», оплаченные в 2017 году, которые являются фактической реализацией «по оплате»? Могу ли я принять к вычету входной НДС по неоплаченным затратам за январь 2017 год (топливо)?
Добрый день, Алла!
Обязанность выставлять ЭСЧФ у организаций, работающих «по оплате» возникает, когда услуги будут оплачены заказчиком.
Принять к вычету входной НДС Вы сможете тоже только когда оплатите его. Поэтому в закладке «управление вычетами» в кабинете ЭСЧФ Вы поставите дату принятия к вычету — дату оплаты. Соответственно, в том квартале (месяце) и примете к вычету ЭСЧФ по декларации.
Напоминаю Вам, что если Вы хотите уплачивать НДС поквартально, то до 20.01.2017 Вы должны направить в ИМНС письмо о выборе учётного периода по уплате НДС — квартал. Если не сделаете этого, то будете подавать декларации и уплачивать налог ежемесячно целый год.
С уважением, ЧП «ЛюксБаланс»
