Как ИП выставить ЭСЧФ организации?

Добрый день, Юлия!

Вы как ИП должны выставлять ЭСЧФ по факту оплаты. Если условия договора купли-продажи говорят иное, то такие условия являются ничтожными, так как противоречат законодательству.

Получается, что они не оплатят, пока Вы не выставите ЭСЧФ, а Вы не имеете права выставить ЭСЧФ, пока они не оплатили. Нонсенс. Вам нужно было после подписания договора направить контрагенту протокол разногласий, где указать на эту коллизию. Но это к юристам, пожалуйста.

Налоговая даже руками разводит. Надо обязательно выставить исправленный. Дату совершения операции (п. 3 ЭСЧФ) поставить дату оплаты. Но сложность в том, что противная сторона уже подписала ЭСЧФ, и, чтобы аннулировать его, они также должны его подписать. Если они не согласятся, то Вам нужно обратиться в свою ИМНС с письменным запросом, где изложить условия договора, факт выставления ЭСЧФ в ноябре, задать вопрос о правомерности выставления ЭСЧФ и что делать в такой ситуации Вам.

Когда налоговая ответит, то копию ответа отправьте контрагенту вместе с просьбой об аннулировании. Ведь контрагент взял к вычету выставленный Вами ЭСЧФ в ноябре вместо января, то есть получилась недоимка по НДС за 2016 год. И виновны в этом Вы.

С уважением, ЧП «ЛюксБаланс»