При работе на КСА кассиром был сформирован ошибочный чек как при покупке через терминал (в чеке указано, что товар приобретался по карте). В конце рабочего дня кассир обнаружив ошибку, оформил Реестр ошибочно сформированных чеков и прикрепил этот чек.
Должен ли кассир в данном случае делать запись в книгу кассира (в гр. 11 «Сумма ошибочно сформированных пл. документов согласно реестру») или эта запись учиняется только на ошибочно сформированные чеки за наличный расчёт?
Добрый день, Ольга!
Если я правильно поняла, то кассир пробила в КСА сумму правильно, но на отдел, где учитывается безнал. В данном случае реестр ошибочно сформированных чеков не должен составляться. Ведь чек — правильный, просто отделы попутали.
По окончании дня выдаётся отчёт с терминала, где будет видно, что пробитая сумма с терминала не списывалась и не сходится с данными Z-отчёта по КСА по отделу «безнал». А по банковской выписке будет видно, что на счёт она не поступала. Общее накопление по отделам «нал» + «безнал» в сумме сойдётся.
В книге кассира нужно отразить правильно: пробитую сумму в графе «получено наличными», а с кассира взять объяснительную записку за этот день. Если понадобится, покажете её проверяющим. Страшного ничего нет, такие случаи сплошь и рядом, только вы кассиру об этом не говорите, а, наоборот, поставьте на вид, чтоб не расслаблялся, потому что такая ситуация создаёт проблемы в учёте для бухгалтера и организации. Это ж придётся годами помнить, что в тот день кассир накосячил. А если бухгалтер сменится, то вообще никто ничего не вспомнит.
С уважением, ЧП «ЛюксБаланс»