Елена Владимировна! По вопросу розничных проводок. НДС у них по продуктам 10%. Учёт по ставкам НДС раздельный. А вот когда сторнируешь розничный НДС, то при закрытии счета 90 финансовый результат (убыток) становится меньше за счёт 90.4-42.3!
На этот 2019 год, я полагаю, всё же надо вести учет в рознице по методологии:
41.2-60.1
41.2-42.1
41.2-42.3
Или я где-то путаюсь?
Людмила! При передаче в розницу начисляется наценка и розничный НДС на учётную цену. Если вы передаёте в розницу товар по цене меньше учётной, то отрицательное сальдо зависнет на 41.1 счёте. У них всё равно убыток. Допустим, станет он немного меньше (хотя я не уверена), после ваших манипуляций и что? НДС у них исчислен правильно. Прибыли как не было, так и не будет, но при уточнении деклараций ответственность за достоверность каждой цифры ляжет на Вас.
Вы уверены, что прежние бухгалтеры верно вели учёт? Вы правильно мыслите, и сами ведите учёт как следует. Бывают случаи, когда приходится спасать финансовое положение организации из-за работы аховых бухгалтеров. Но тут спасать нечего, просто создадите себе лишнюю работу.