Здравствуйте уважаемая Елена Владимировна! ИП, плательщик подоходного налога, без НДС. В январе 2020 г. реализована продукция. В ТТН на отпуск, по ошибке, стоимость продукции исчислил со стоимостью НДС. Покупатель, получивший продукцию, не возражает против обоюдной отмены в учёте сумм НДС
Какие документы необходимо оформить у поставщика с покупателем для отмены ошибочно исчисленных сумм НДС в ТТН?
Добрый вечер, уважаемый Александр!
Есть два варианта:
Где-нибудь на полях пишете. «Исправлено. Ошибка. Дата внесения исправлений (она же дата накладной). Фамилия.» Ни подписи ни печати не нужно.
Затем, обмениваетесь с контрагентом фото (или сканом) исправленной ТТН в мессенджерах (или эл.почта или факс), чтобы убедиться, что исправления внесены также и у контрагента. Делаете распечатку с фото (скан) и храните вместе с ТТН.
Бывают случаи, что контрагент не желает вносить исправления, и вам не даёт исправить вручную его экземпляры. Тоже есть выход — делаете копию со своей исправленной ТТН, пишете контрагенту письмо, о том, что в ТТН внесены исправления, и контрагент должен сделать также. Отсылаете копию и ТТН контрагенту заказным письмом, храните квитанцию и письмо.
Если не предпринять вышеуказанные меры, то придётся подать декларацию по НДС, где указать данный НДС в качестве ошибочно исчисленного и уплатить его.