Нужно ли платить налог и проводить КСА на эту операцию?

Ольга
9 февраля 2021 в 13:52

Аренда.

Здравствуйте! Арендодатель предлагает сделать мебель для организации в счет будущих платежей за аренду. Надо ли с этого нам платить налог (5 % УСН), и проводить через КСА на эту операцию.

Крапивенцева Елена Владимировна
9 февраля 2021 в 14:15
Задать вопрос специалисту

Добрый день, Ольга!

По КСА проводится реализация физлицам, у вас же услугу просит оказать юрлицо. Ни в коем случае по КСА данная выручка не проводится.

Вы должны заключить договор купли-продажи с Арендодателем как с юрлицом. Изготовить мебель и отгрузить её по Товарной накладной (купить пару бланков). Потом сделать взаимозачёт на сумму отгрузки в разрезе заключённых договоров (с договора аренды на договор купли-продажи).

В КУДиР вы заполняете пункты 1 или 2 части 2 раздела 1. Выручка определяется на дату взаимозачёта.

Контакты специалиста:
Телефон: +375 (29) 119-36-15 Все контакты
2 комментария
olgagaeva
9 февраля 2021 в 14:40
Спасибо огромное.
Елена Владимировна
9 февраля 2021 в 15:00 ответ olgagaeva
olgagaeva, ПОЖАЛУЙСТА!