- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
Можно ли учесть в январе сумму отгрузок?
НДС Экспорт РФ. Учет 180 дней в середине следующего квартала.
В мае были отгрузки на РФ (экспорт). Часть оплатила НДС в июне и мы подтвердили 0 %.Часть оплатили во 2 квартале, но в одном заявлении сумма с ошибкой (недоплата НДС). На 30.09.21 получается 140 дней. Они исправят, но не до 20.10.21. Можно учесть в январе?
Добрый день, Дмитрий!
По тому заявлению о ввозе, в котором присутствует ошибка Вы не должны применять нулевую ставку НДС и отражать сумму своей отгрузки по этому Заявлению в строке 6 налоговой декларации по НДС за 3 квартал текущего года.
Если до 20.10.2021 не придёт исправленное Заявление, то за квартал, в котором наступит 180 дней Вы должны будете начислить НДС от реализации по неподтверждённой нулевой ставке НДС. Если 180 дней наступает в ноябре, а НДС у вас квартальный, то исчислить НДС нужно будет за 4 квартал 2021 года и отразить в декларации до 20.01.2021.
