Как выбрать систему налогообложения?

Александр А.
1 декабря 2019 в 22:27

Здравствуйте, помогите, пожалуйста, определиться с выбором системы налогообложения, а также с налогами при ОСН.

ООО «Ромашка»(розничная торговля)

  • Выручка — 40 000,00.
  • Торговая наценка — 30% (9230,77).
  • Расходы:
    • себестоимость товаров (заплатить поставщикам): 30 769,23.
    • аренда + ком.расходы: 700,00.
    • прочие расходы: 408,00.
    • з/п: 1 630,00.
  • ФСЗН, БГС: 563,98.
  • Итого расходы — 34 071,21.
  • УСН без НДС 5%.
  • Налог: 2 000,00.
  • Прибыль после налогов — 3 928,79.
Крапивенцева Елена Владимировна
2 декабря 2019 в 10:02
Задать вопрос специалисту

Добрый день, Александр!

Уточните ваш вопрос. Укажите НДС исчисленный из выручки, НДС, подлежащий вычету; себестоимость; иные затраты, участвующие в налогообложении налогом на прибыль.

Обращаю внимание, что себестоимость и «заплатить поставщикам» — это разные вещи.
Себестоимость, в том числе, определяется по документам на получение товара, а не по счетам подлежащим оплате.

Контакты специалиста:
Адрес: ул. Гоголя, 14, каб. 916 Телефон: +375 (212) 61-88-44 Все контакты
6 комментариев
id63375
2 декабря 2019 в 18:23
Подскажите, пожалуйста,
- копия из ответа -

«Заплатить поставщикам» я так понимаю, что тоже с НДС. Допустим, НДС = 20%, тогда себестоимость = 30769.23-6153.85 (20%НДС) = 24615.38.

Почему 30769,23 умножаем на 20% и получаем 6153,85,

на мой взгляд, необходимо сделать вот так
30769.23 х 20 / 120 = 5128,20-ндс = 25641,03-цена без НДС

Делаем проверку:
25641,03 + 20% = 30769,23

id63375
2 декабря 2019 в 19:00

Налогооблагаемая база по налогу на прибыль 40 000 - 6 666.67(20% НДС) - 27 917.36 = 12 075.97


У меня получается 5415,97
Люксбаланс Чп
2 декабря 2019 в 20:37 ответ id63375

id63375, цитирую вопрос "Прибыль после налогов — 3 928,79."

Никакая проверка такого итога не даёт.

id63375
3 декабря 2019 в 08:01
Согласен, значит назовем не себестоимость, а стоимость товаров по входным ценам...может так...
Это сумма на которую мы закупили товар у поставщика, с НДС.
id63375
3 декабря 2019 в 08:02
Может подскажите как правильно тогда назвать эту стоимость
id63375
3 декабря 2019 в 08:10
Выручка — 40 000,00 (Исх. НДС 6 666,67)
Торговая наценка — 30% (9230,77).
Расходы:
заплатить поставщикам, с НДС: 30 769,23.
аренда + ком.расходы, с НДС: 700,00.
прочие расходы, с НДС: 408,00.
з/п: 1 630,00.
ФСЗН, БГС: 563,98.

Итого расходы — 34 071,21.

При ОСН. Какой финансовый результат?
Сколько необходимо заплатить НДС в бюджет и налог на прибыль.
Спасибо

Чтобы комментировать, .