Как вернуть излишне выплаченный налог?

Адина
18 апреля 2018 в 21:45

Мы занимаемся розничной торговлей компьютерами, поступает весь товар только по ставке НДС 20 %, все товары реализуем также по ставке НДС 20%.

За текущий квартал у нас сумма НДС по 18 счёту больше, чем НДС по 6а 8 от реализации на 1 тыс. Получается, что налоговая нам должна вернуть 1 тыс.

Подскажите, правильно ли мы применяем ставку НДС при реализации в рознице? И как отразить в декларации по НДС суммы возврата 1 тыс.? По ЭСЧФ тоже разница 1 тыс.

Шитилова Елена Петровна
19 апреля 2018 в 12:29
Задать вопрос специалисту
Ставку НДС применяете верно при реализации товаров, а возврат в вашей ситуации не может быть осуществлен. Делаете распределение вычетов, и данная сумма «зависнет» у вас до следующего налогового периода.