Шитилова
Елена Петровна
Бухгалтер
530 ответов
Задать свой вопрос
Артем С., 6 сентября 2021 в 16:05

ИП УСН без НДС по оплате. Экспедиция.

  1. По какому курсу считается предоплата?
  2. Если клиент оплатил в валюте по курсу выше, чем мы оплатили подрядчику — возникает дополнительная выгода. Но что если подрядчику оплатили именно в валюте?
  3. Оплата от клиента пришла в российских рублях, а перевозчику оплатил в бел. рублях по курсу (валюта евро). Получается, что разные валюты и нельзя определить выручку свою конкретно в валюте, а только в бел.рублях. Интересует конкретно 2-4 и 29-31 графы.
  4. При заполнении КУДиР при валютных перевозках суммы в бел. рублях отличаются во 2 графе с фактической оплатой.
  5. Заказчик оплатил перевозку, а подрядчик ликвидировался. Соответственно, сумма которую были должны подрядчику включается в выручку как внер. доход.

Вопросы

  1. По курсу предоплаты или акта?
  2. Курс берется на дату оплаты или на дату акта?
  3. Как отметить в КУДиР правильно выручку экспедитора?
  4. Суммы в валютном эквиваленте не нужно дооценивать?
  5. Внер. доход. будет облагаться 5 или 16%?

Перейти к ответу

Организация осуществляет розничную торговлю на рынке. Сумма выручки ежедневно сдается в кассу предприятия.

Как часто мы должны сдавать денежные средства из кассы предприятия в банк? Можем ли мы установить остаток денежных средств в кассе предприятия и если можем, то каков его максимальный размер?

Перейти к ответу

Дмитрий, 19 июля 2021 в 18:57

Здравствуйте. Отгрузили товар на РФ. Они оплатили ввозной НДС, предоставили нам заявление. Мы возвращаем всю сумму их оплаченного НДС в налоговой? Или только сумму НДС, приобретенного по этой сделке? Зачетный НДС мы какой должны взять?

Перейти к ответу

Виталий, 2 июня 2021 в 15:12

Экспорт, ЭСЧФ, НДС

Здравствуйте. В мае 2021 года было много отгрузок на РФ (экспорт). Когда нужно выставлять ЭСЧФ? До 10.06.2021 или до 10.07.2021? Документов об оплате ввозного НДС со стороны РФ нет еще, 0 ставка не подтверждена. Заявления они еще не подавали в ИМНС.

Перейти к ответу

Здравствуйте, Елена Петровна!

Помогите разобраться, я совсем запуталась. Я ИП УСН. Розница. В ноябре 2020 года поставили СКНО. Сейчас выручку принимаю через КСА с СКНО. 31 января 2020 года была выручка наличными и через терминал.

Выручка по терминалу пришла 04.01.2021 года. В Декларации за 2020 год я указала всю выручку, принятую в 2020 года, а сейчас читаю и как бы понимаю, что выручка по терминалу должна была войти в декларацию за 1 квартал 2021 г.,но когда делаешь отчеты по СКНО там выручка тоже отражается в тот день когда была продажа а не когда деньги пришли на счет. Когда СКНО не было я тоже так считала ,получается надо за весь предыдущий год подавать новые декларации. Спасибо.

Как правильно определять выручку для налога когда установлено СКНО и когда не установлено?

Перейти к ответу

Здравствуйте. С тяжелой ситуацией на предприятии сотрудников отправляем в отпуск за свой счет по инициативе нанимателя на 31 день. Без сохранения ЗП, с согласия работников. В данной ситуации отчисления в ФСЗН платить не надо? ЗП не выплачивается.

Перейти к ответу

лариса, 12 февраля 2021 в 11:17

ООО на УСН без НДС арендует здание — цех по производству изделий из ПВХ у физического лица он же является и учредителем данной организации.

Кто платит налог на землю?

Перейти к ответу

Добрый день! Работник на нашем предприятие при отчете за хозяйственные расходы приложил к авансовому отчету чек продажи по платежной карте и копию чека. Бухгалтер предложила, чтобы он ещё приложил к отчету карт-чек или выписку по его счет, но работник отказался.

Можно ли принимать авансовый отчет, если работник не предоставил карт-чек или выписку с его счета?

Перейти к ответу

ЭСЧФ (экспорт).

Здравствуйте. Отгрузка на экспорт в Украину 03.03.2020 , все документы на подтверждение 0 ставки есть. НДС квартальный. До какого числа нужно подать ЭСЧФ на экспорт?

Перейти к ответу

Накладная выписана для ООО 31.03.20. Доставка груза по средствам «Автолайтэкспресс» 01.04.20. и этой же датой оприходован товар. ЭСФЧ выставлена 08.04.20 и подписан ООО.

Когда ООО может взять к зачёту НДС по данной накладной? Нужно ли делать управление вычетами?

Перейти к ответу

При выбытии здания в декабре 2019  была сделана проводка дт 83 кт84 на сумму добавочного фонда. При составлении годовой отчетности, в какие строки поставить эту сумму в Отчете о прибылях и убытках и в Отчете об изменении собственного капитала.

Перейти к ответу

Добрый день. ЧУП (УСН без НДС, КУДиР). Висит сумма дебиторской задолженности по оказанным нами услугам (КУДиР р.1ч2 и сумма дебиторской задолженности, образовавшаяся в результате переплаты нами поставщику (ведомость дебитор. зад-ти).

После истечения срока исковой давности куда списать данные суммы? Надо вести какую-то ведомость? Или эти суммы так и висят в этих документах?

Перейти к ответу

Мы ООО на ОСН с НДС. Будем оказывать услуги по ремонту двигателя ОАО. В ходе выполнения работ будут использованы материалы заказчика, которые ОАО нам выписало по ТТН с указанием стоимости, но без НДС.

После выполнение работ мы (ООО) выпишем ОАО акт выполненных работ, где укажем вид работ (с указанием стоимости с НДС), перечень материалов заказчика (без указания стоимости) и перечень своих материалов (с указанием стоимости с НДС), которые были использованы в процессе ремонта! ТТН с материалами заказчика, я планирую принять без указания стоимости и следовательно, так же их выпишу, через акт выполненных работ!

Ремонт с использованием материалов заказчика! Правильны ли будут мои действия в данной ситуации?

Перейти к ответу

Здравствуйте!

Есть договор в долл. США с оплатой в бел. руб. по курсу НБ РБ на день оплаты. Платежное поручение было набрано 10 числа, отправлено (оплачено) 12 числа, на расчётный счёт поступило 13 числа. По курсу на какую дату должна быть учтена оплата?

Спасибо.

Перейти к ответу

Списание добавочного фонда.

Списание добавочного фонда при выбытии основных средств.

Перейти к ответу

Добрый день. У ИП с 2014 года работает наемный работник. Налоговая запросила у него доходы за последние 10 лет работы.

Подскажите, какой формы должна быть справка о доходах?

Спасибо.

Перейти к ответу

Добрый день. Мы ООО на ОСН с НДС.

Организация ОАО передала нам ООО в ремонт двигатель по накладной в которой указали стоимость и БЕЗ НДС, мы его отремонтировали и выписали акт, куда включили услуги и запчасти — как положено. Теперь нам от ОАО приходит акт зачета взаимных однородных требований на сумму, которую указали в ТТН.

Можем ли мы подписать данный акт взаимозачета?

Перейти к ответу

Добрый день, Елена Петровна!

Мы ЧУП на ОСН, с 01.01.2020 тарифная ставка отменена, только оклады. Таким образом, при расчете отпускных не будет применяться поправочный коэффициент? Спасибо.

Как произвести расчет отпускных с учетом изменений в тарифной сетке?

Перейти к ответу

Татьяна, 19 февраля 2020 в 11:51

Здравствуйте. УСН с НДС,с вед.книги доходов,по отгрузке. Отправляем товар наложенным платежом через стороннюю организацию. Они забирают товар в офисе и выписывают квитанцию, а потом деньги от них приходят нам на р/с. Каким документом списать товар?

Перейти к ответу

Наталья Т, 18 февраля 2020 в 13:29

Здравствуйте.

ИП (един.налог) приобрел кассовый аппарат. Нужно ли сдавать выручку на р/с в банк? Может ли ИП ее не сдавать, а прописать в решении как личный доход? И нужно ли в банк предоставить документ на лимит и сроки сдачи?

Перейти к ответу

Добрый день. Столкнулась с таким вопросом при начислении заработной платы работнику. Оклад в 2020 г. установлен 390 рублей. Работник устроен на 0,5 ставки. То есть начисленная заработная плата равняется 195 рублей. Заработная плата к выплате равняется 182,91 руб.

Какая начисленная или к выплате заработная плата не может быть ниже установленного размера минимальной заработной платы?

Перейти к ответу

ООО продала технику хозяйству из РБ. Техника поставлена из РФ от производителей. В технике сломалась запчасть. И продавец из РФ заменил её на новую.

Передав в ООО СМР и ТТН из России. В документах указано только наименование и количество, т.к. техники была на гарантии производителя, запчасть заменили бесплатно.

Какой учёт должен быть запчастей по гарантии, надо ли выписать накладную хозяйству о передачи запчасти? Надо ли как то отражать приход данных документов в налоговой?

Перейти к ответу

ИП 2019г. на УСН без НДС перешли с 01.01.20 г. на УСН с НДС. Отчетный период квартал, по оплате. В декабре 2019 г. был акт выполненных работ, в январе 2020 г. поступила оплата. Эту сумму следует отразить в декларации при УСН в налогооблагаемую базу 3% за 1 квартал 2020 г.

Отображается ли эта переходящая сумма в декларации по НДС и нужно ли на неё делать ЭСЧФ?

Перейти к ответу

Добрый день. Подскажите, коммерческая организация с 01.01.2020 г. создает новое штатное (до этого было штатное по ЕТС) по Тарифной сетке (составленной аналогично ЕТС) с тарифной ставкой 1-го разряда по предприятию. Создали приказ на предприятии о ТС, положение об оплате труда.

Можно ли предприятию повышать оклады и тарифные ставки рабочим и служащим по постановлению 67 и согласно декрету 29?

Перейти к ответу

Светлана, 12 февраля 2020 в 12:18

Здравствуйте, подскажите у нас ИП УСН с НДС по отгрузке.

Нам на расчетный счет поступила предоплата 1300,00 от ООО за товар (отгрузку мы не произвели), мы ИИ оплатили на счет другого ИП сумму 1000, за услуги (нам услугу не оказали). ООО уступил другому ИП право требовать от нас сумму 1300, мы в свою очередь заявили о зачете однородных требований на сумму 1 000.

Правильно ли мы понимаем, что для налога при УСН остается сумма 300 рублей и НДС нет? Или же все не так?

Перейти к ответу

Алескей, 12 февраля 2020 в 11:10

Добрый день.

Арендуем помещения. Арендатор нам перевыставляет счета на коммунальные услуги. Дата документа 10.02.20 г. (коммунальные услуги за январь 2020). Дата совершения операции 31.01.20 г.

  1. В какой месяц мы можем брать НДС на вычет по этому документу?
  2. В каком месяце включаем в затраты суммы по этому документу?

Перейти к ответу

Перенос остатков в КУДИР (не оплаченной деб задолженности) из одного года в другой. На конец года в графе 30 висит сумма не оплаченной задолженности от покупателя. Как мне эту сумму отражать в книге, которую я заведу в 2020 году, чтобы помнить об этой задолженности. Или она так и остаётся в книге 2019 года?

Перейти к ответу

Открыл ИП на деятельность «Аренда легкового автомобиля с водителем». Буду работать с кассовым аппаратом. ПО УСН, без наёмных сотрудников.

Обязательно ли мне сдавать выручку на расчетный счет в банк?

Перейти к ответу

Здравствуйте! с 2020 года ООО перешло с УСН на общую систему налогообложения с НДС. Товар, приходивший в прошлом году приходовался без выделения НДС и соответственно ЭСЧФ не подписывались. В этом году после перехода на ОСН с НДС, нам можно выделить этот НДС из оставшегося на складе товара, чтобы не получилось двойного НДС.

Какой бухгалтерской проводкой это можно сделать в 1С? И как отразить этот появившийся НДС в декларации по НДС, ведь ЭСЧФ на портале на товар не были приняты в прошлом году?

Перейти к ответу

Здравствуйте, Елена Петровна.

Моя ситуация: руководитель организации сделал перевод с карты на карту системы «Платон» (РФ) через интернет. Принес выписку по счету где видно, что 5 января списано 16.23 BYN и на расчетную запись в системе «Платон» зачислено 486.52 росс.руб. На сумму 16.23 бел.руб. сделала авансовый отчет и дальше зависла. Платон учитываю на счете 76.77 нужно отразить пополнение счета, в валюте и бел.руб. По какому курсу зачислить 486.52 росс.рублей на счет по курсу НБРБ тогда.

Перейти к ответу

Добрый день.

Нам отгружен товар. Через некоторое время обнаружили, что в ТТН выписан грузополучатель, и пункт разгрузки не мы, а другая организация. Испорченной сделать ТТН уже нет возможности.

Как исправить грузополучателя на нас: методом исправления (зачеркиваем, исправляем на верного грузополучателя, дата, подпись, должность стороны грузоотправителя) или в пункте переадресовка грузоотправитель может вписать нас и наш пункт разгрузки?

Перейти к ответу

Здравствуйте.

ИП работает на УСН с НДС «по оплате» 2019, а в 2020 хочет перейти на метод определения выручки «по отгрузке». Как отразить выручку и когда за неоплаченный товар, отгруженный в декабре 2019 года?

Перейти к ответу

Добрый день. Подскажите, нам организация должна была за отгрузку определенную сумму — 10 руб.

Данная отгрузка нами была задержана, и в соответствии с договором они нам начислили пеню по отгрузке, например, 2 рубля. После нашей отгрузки они задержали оплату — мы им тоже пеню насчитали, допустим, 1 рубль. Обоюдно с пенями согласны. Затем подписали акт взаимозачета (они перечислили по основному долгу за минусом наших обоюдных пеней, т.е. не 10 руб, а 9 руб). Отражено взаимозачетом. У нас Упрощенка с НДС.

Облагаются ли начисленная нами пеня НДС и УСН? И нужно ли в декларации нужно включить в общую выручку?

Перейти к ответу

По итогам биржевых торгов ОАО «Белорусская универсальная товарная биржа» 17 ноября 2016 года между Истцом и Ответчиком был заключен договор, предметом которого являлись обязательства Истца оказание услуг по заготовке древесины на сумму 21 944,00 белорусских рублей, а Ответчик в свою очередь обязался произвести оплату стоимости оказанных услуг в течение 30 календарных дней с даты подписания акта приемка-передачи выполненных работ.

Во исполнение обязательств по Договору Истец оказал услуги по заготовке и передаче продукции Ответчику в полном объеме, что подтверждается актами приема-передачи:

  1. № 1 от 28.02.2017 на сумму 11 912,96 (Одиннадцать тысяч девятьсот двенадцать белорусских рублей 96 копеек) без НДС;
  2. № 2 от 30.06.2017 на сумму 5 554,15 (Пять тысяч пятьсот пятьдесят четыре белорусских рубля 15 копеек) без НДС;
  3. № 3 от 31.07.2017 на сумму 4 435,82 (Четыре тысячи четыреста тридцать пять белорусских рублей 82 копейки) без НДС.

Согласно акту сверки на 01.09.2019 года, оставшаяся сумма основного долга составляет 14 612,66 (Четырнадцать тысяч шестьсот двенадцать белорусских рублей 66 копеек).

Акт сверки прилагается.

Каков порядок расчета пени и процентов за пользования чужими ДС?

Перейти к ответу

Работник направлен по приказу от 10.10.19 в однодневную командировку в РФ 11.10.19. Суточные составили 30$, однако выданы не были. Работник поехал за свои деньги. На какую дату нужно рассчитать суточные? Т.к. выплачиваться будут в б.р. по курсу НБ РБ.

Перейти к ответу

Катерина, 24 октября 2019 в 15:33

Подскажите, ИП УСН, во 2-й части 1 разд. каждый квартал начинать с новой страницы или только по окончании года? Если оплаты за один и тот же месяц на двух страницах, нужно внизу первой страницы записывать промежуточную сумму? Или на второй итоговую?

Перейти к ответу

Здравствуйте, Елена Петровна! Выручка ЧУП на ОСН составила 70 000 рублей, матпомощь — на оздоровление 1 500 рублей. В нормируемые затраты для налога на прибыль включаем сумму 800 BYN бухгалтерской справкой, правильно? Спасибо.

Перейти к ответу

Обязан ли индивидуальный предприниматель плательщик НДС вести книгу покупок?

Перейти к ответу

Подскажите, пожалуйста, может ли ИП на УСН выдавать зарплату работникам наличными денежными средствами, если кассового аппарата нет и поступления только на расчетный счет? При этом РКО и платежные ведомости ведутся. Налоги выплачиваются в срок с р/с.

Перейти к ответу

Директор поехал в командировку в РФ на служебной машине. В «Белгосстрахе» была куплена зеленая карта на сумму 10 евро. Оплата проводилась через расчетный белорусских счёт на сумму 22 руб. с покупкой валюты в 10 евро. А также были списаны 14 руб. за покупку валюты. На какой счёт отнести стоимость зеленной карты и затраты связанные с покупкой валюты? Участвуют ли данные затраты при налогообложении?

Перейти к ответу

Добрый день. Банщица пробивала 4 рубля по кассе и сделала ошибку, пробив эту сумму по 5 секции, хотя работает только по первой. Это было в сентябре месяце.

Как исправить теперь, в октябре, эту ошибку?

Перейти к ответу

Добрый день, Елена Петровна! Организация выставила в банк должнику платежное требование с исполнительной надписью нотариуса. Легло к ним в картотеку 24.09.19 г. Понятно, что денег у них нет, и не известно, когда будут. Хотим отозвать это требование и подать в отдел принудительного исполнения. Через какое время можно отозвать неисполненное платежное требование, раньше отзывали через месяц, а можно раньше?

Спасибо!

Перейти к ответу

Добрый день! Мы — ОДО, ОСН, опт. Вопрос касается подоходного налога.

Работница принесла чек на оплату кредита за построенную квартиру (ее ежемесячный имущественный вычет 180.84 руб. мы учитываем при расчете налоговой базы по подоходному), но платеж сентября оплатила 1 октября. Таким образом, в чеке отображается сумма просроченного основного долга по кредиту и просроченных процентов (прилагаю копию чека об оплате).

Сумму просроченного основного долга по кредиту и просроченных процентов в налоговой базе подоходного налога я не должна учитывать? Заранее благодарю за ответ.

Перейти к ответу

Организация занимается шиномонтажом. Раньше делали акты оказанных услуг на эти работы, в этих актах указывали использованные материалы, и на основании акта списывали материалы . Т.к. на шиномонтажные работы акты оказанных услуг можно не делать, то мы перестали их делать. На основании чего теперь списывать материалы? Или достаточно акта на списание материалов?

Перейти к ответу

Организация работает УСН с НДС, в книге доходов, по оплате. На экспорт отправлен товар 17.05.2019 на сумму 2 000 евро, в мае была предоплата 1500 евро, нами была выставлена ЭСЧФ на сумму предоплаты. До сегодняшнего момента сентябрь остальная оплата не была произведена покупателями

Нужно ли организации выставлять ЭСЧФ на неоплаченную сумму 500 евро? Если нужно, то в какие сроки в нашей ситуации?

Перейти к ответу

Добрый день!

ООО выдало материальную помощь 50 рублей ко дню рождения (дата не круглая) и 50 рублей к школе. Других выплат данного характера работнику в течении года не было.

Нужно ли удерживать подоходный налог? На какой счет относятся отчисления ФСЗН и «Белгосстрах»? Учитываются ли данные налоги при налогообложении?

Перейти к ответу

Движимое имущество внесено в уставной фонд ИЧПУТ. Каким образом это предприятие может его продать и как правильно рассчитывать остаточную стоимость?

Что, если это имущество уже самортизировано, каким образом установить его цену для продажи?

Перейти к ответу

Добрый день. ООО (ОСН, бухучет) брал займ у физлица (директора этого ООО). Заключали договор займа. Директор сейчас хочет простить долг т.е. подарить.

  1. Как правильно сделать это документально (директор должен написать какое-то ходатайство о прощении долга)?
  2. Как правильно отразить данную операцию в бухучете?
  3. Какие налоги с этой суммы необходимо уплатить?

Перейти к ответу

Здравствуйте.

Работаю по основному месту работы на 0.25 ставки. Могу ли работать по совместительству на 0.5 ставки у другого работодателя? Т.е. по совместительству занятость больше, чем на основном месте?


Перейти к ответу

Добрый день. ООО хочет сдать в аренду легковой автомобиль, без экипажа находящийся в лизинге (на балансе в ООО). Разрешение от лизинговой есть.

Можно ли прописать в договоре, что затраты по ТО и ремонту автомобиля, страховку оплачивает арендодатель? И как отнести данные расходы в бух.учете?

Перейти к ответу

Страницыпредслед