Как отразить уплату налогов в КУДиР?

Татьяна
19 апреля 2018 в 08:40

Добрый день!

ЧУП на УСН без НДС, КУДиР. Оказали услуги нерезиденту РБ. Акт за выполненные работы от 31.07.2015 100 у.е.(курс 1,5221), а оплатили они 02.09.2015 (1,7399). Налоги уплачены с поступившей суммы плюс при обязательной продаже разница между курсами, отражена как внереализационный доход и тоже включена в налогооблагаемую базу.

Раздел I часть 2 пункт 1 в графе 5 (стоимость выполненных работ в условных) указываем сумму в условных (это понятно), а в графе 3 указывала сумму по курсу оплаты (100 × 1,7399).

Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить эти суммы в КУДиР? Верно ли оформлено?

Спасибо.

Шитилова Елена Петровна
19 апреля 2018 в 12:27
Задать вопрос специалисту
Верно оформлено в декларации.
2 комментария
id40217
19 апреля 2018 в 12:49
Елена Петровна, вопрос был о том, насколько верно оформлена КУДиР. Декларация верная, да, а вот в КУДиР... Какую сумму указывать в 3 графе Раздела I часть 2 пункт 1 КУДиР? В левой стороне Раздела I часть 2 пункт 1 31.07.2015 указывается акт выполненных работ, гр. 4 (USD). гр. 5 (100), а в гр. 3 в белор. рублях. Вопрос: какую сумму указывать в этой гр. 3 - на дату отгрузки (31.04.2015 - 1,5221) или на дату оплаты (02.09.2015 - 1,7399)?
Спасибо
Елена Шитилова
20 апреля 2018 в 07:59
По заполнению КУДиР не проконсультирую в связи с тем, что консультирую по вопросам ведения бухгалтерского и налогового учета в коммерческих организациях.