Добрый день!
ИП на ОСН, было превышение выручки в 40 000 у.е. полгода назад, и ИП должен был перейти на ОСН с НДС. Но не перешёл. Накладных на отгрузку было огромное количество, исправить всё нет возможности.
Подскажите, что делать с исчисленным НДС, который теперь нужно выставить на портал? В виде ЭСЧФ на каждого покупателя (с извлечением 20% (×20/120), но в таком случае так как неправильно оформлена накладная, покупатель не сможет взять к зачёту входящий.
Добрый день.
По данному вопросу советую подготовить письменный запрос в ИМНС.