- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
Доход ИП и расход ООО.
Предприятие ООО на УСН (КДиР). ИП — услуги по управлению этого ООО. ИП тоже УСН (КУДиР). Управляющий ездит в командировки, суммы больше установленных норм. Все документы оформляются на ООО, а потом ООО возмещает эти суммы ИП. Должен ИП платить налог с этих сумм?
Здравствуйте. Учредитель-директор ЧУП хочет пополнить р/с на сумму более 250,00. Эти средства он предоставляет предприятию безвозмездно и не планирует снимать. В таком случае тоже составляется договор займа? Как отражать эти средства при УСН (КУДиР)? На какую максимальную сумму он может пополнять счёт таким образом?
ЧУП на УСН. Бывшая работница принесла квитанции, что весь период работы оплачивала страхование по «Стравите» себя и своего ребёнка. Просит пересчитать подоходный налог.
Как правильно пересчитать? Зарплата апрель 3,7 млн рублей минус 830 000 минус 240 000 минус квитанция 1 400 000 × 13%.
Нужно ли подавать уточнёнку в ИМНС?
ИП приобретает автомобиль в лизинг для предпринимательской деятельности. НДС и все расходы берёт к вычету. Впоследствии снимает с учёта и использует авто как физлицо.
- Надо ли платить налоги при передачи авто ИП физлицу (самому себе)?
- Далее физлицо продаёт авто другому физлицу, какие налоги платить?
Добрый день. По договору приобрели неисключительное право на компьютерную программу на 12 месяцев. Поскольку будем использовать не более 12 месяцев, отнесли на расходы. Договор подписан 26 декабря. Акт передачи составлен 28 декабря. Фактически дата подписания — 5 января 2017 г. (в договоре указано, что лицензиар приобретает неисключительное право право на программу с момента подписания акта). 100% предоплату произвели 29 декабря. Счёт-фактуру по НДС получили до 10 января 2017 г.
- В каком периоде мы можем принять к вычету входной НДС — в декабре 2016 или в январе 2017?
- В каком периоде мы должны отразить расходы по покупке программы — 28.12.2016, 29.12.2016 или 05.01.2017? Используем ли в данном случае 97 счёт.
Унитарное предприятие, ОСН.
Можем ли мы давать премию или надбавку за сложность в размере до 300%? И можно ли эту сумму премии или надбавки учитывать в затратах для расчёта налога на прибыль?
Спасибо.
Здравствуйте! Дополнение к вопросу 2240.
- Мы частное предприятие.
- Заказчик — юрлицо.
- Да, в договоре прописана оплата наличным путём в валюте, а сумма фрахта указана в заявке (эту всю сумму и передали водителю).
Здравствуйте! Помогите разобраться с нижеследующими вопросами. Большое спасибо.
Добрый день. Организация работает по УСН с ведением бухучёта. Производство по индивидуальным заказам.
Нужно ли составлять калькуляцию на каждое изделие?
Доброе утро! ЧУП, ОСН, розница и опт. Ежемесячно составляется товарный отчёт в рознице. Товар (продтовары) из розницы решили частично продать по опту. Т.е. сегодня ТТН оприходована на розничный склад, а завтра будет оформлена бухгалтерская справка о перемещении этого товара на оптовый склад.
Поскольку точно знаем, что завтра этот товар будет отписан на опт, приходовали на 41.2, но по ценам поступления. Затем также по ценам поступления отписали на оптовый склад для дальнейшей реализации. Получилось: в товарном отчёте весь приход в розничных ценах + вот эта ТТН в ценах поступления, затем в расходе — выручка в розничных ценах + вот эта ТТН в ценах поступления.
Можно ли эти операции отражать вышеизложенным способом?
Здравствуйте, я ИП без наёмных работников, единый налог — ремонт, отделка. Проверки налоговой за всё время не было. Был бы признателен в помощи ведении книги БСО.
Расчёт производил, выдавал квитанции, потом 2 года не работал, но не закрывал ИП, а просто платил ФСЗН, но не работал (не платил единый налог). Спустя 3 года понял, что не проводил инвентаризацию — списание неиспользованных бланков. У меня их много осталось, а потом в 2017 опять эти же квитанции выдавал людям — работал, которые в 2014 покупал.
- Если не проводил списание, то какой штраф предусмотрен, слышал, что нужно раз в год проводить списание неиспользованных. Их у меня много.
- В книгу приходно-расходную учёта БСО номера и серии бланков вписывал подряд строчкой в 2014 году и в 2017 году. Книгу переписать (так как нельзя одни серии бланков использовать в 2014 и 2017, они должны ведь списаться давно)?
- Может проще написать акт об утрате бланков, чтобы штрафа избежать? Если так лучше, то какой акт - есть ли примеры заполнения, и что ещё может к акту нужно приложить?
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, ситуация такая: у нас на предприятие имеется незакрытая дебиторская задолженность от нерезидента (выручка не поступила на счёт, выручка по ставке 0% НДС). Последний акт выполненных работ был выставлен в августе 2012 года, оплата последняя поступила от нерезидента в сентябре 2012 года. По сегодняшний день выручка не оплачена и не будет оплачена. Прошло уже больше 3-х лет после последней отгрузки и оплаты. Ни каких мер по взысканию мы не предпринимали. Первое время телефонные звонки и звонки по скайпу, пока не поняли, что это всё безнадежно.
Какой датой и какой проводкой можно закрыть эту дебиторскую задолженность? Спасибо!
По определению о судебном приказе с должника взыскано: основной долг, пеня и госпошлина. Должник задолженность погашает частично. Какова очерёдность списания задолженности?
Добрый день! Грузоперевозки на УСН с КУДиР. Подскажите, пожалуйста, какие из вариантов относились к внереализационным доходам в 2014, 2015, 2016 годах?
Добрый день. Организация с 01.01.2017 г. переходит с УСН на ОСН с ведением бухучёта.
Подскажите, пожалуйста, на основании каких документов внести остатки по счетам? Обязательно ли составлять инвентаризационную ведомость, если да, то по какой форме? Нужен ли приказ на переход с УСН на ОСН?
Добрый день. ООО на УСН с ведение учёта в КУДиР. Работник практически ежедневно приобретает какой-нибудь товар за наличные денежные средства
Подскажите, пожалуйста, сколько дней можно объединить в одном авансовом отчёте, и обязательно ли их оформлять при УСН с ведением учёта в КУДиР?
Заранее благодарны.
Добрый день! ИП-единьшик, торговое место на рынке, при продажи товара выписываю квитанции на приём денежных средств, в конце рабочего дня всю сумму выручки оприходую ПКО. На этом же рынке, через ряд, открыли ещё одно торговое место. Там также выписывают квитанцию на приём денег.
Как выписывать ПКО — отдельно, на каждую розничную точку? Или можно в конце рабочего дня выписать один приходник на всю выручку (и что писать в ПКО «Принято от»). В банк ничего не сдаём. Книга учёта выручки ведётся отдельно по каждой розничной точке?
Добрый день. ООО на УСН с ведением учёта в КУДиР. Планируем открытие кафе. Режим работы кафе с 10:00 до 23:00. В штате планируется 2 кассира-администратора, 2 повара, 2 кухонных работника, директор, бухгалтер. Режим работы работников, кроме директора и бухгалтера, 2 через 2.
Подскажите, пожалуйста, какую форму оплаты (планируем оклад + премия) предпочтительнее выбрать, как вести учёт рабочего времени? В каких документах надо прописать режим рабочего времени, обед? Обязательно ли нам составлять положение об оплате труда работ?
Здравствуйте! УСН, КУДиР. В 2014, 2015, и 2016 годах к внереализационным доходам относились: доход от продажи валюты, положительные разницы суммовые и от конверсии валют, проценты банка.
Правильно ли я всё поняла или всё-таки что-то упустила? Спасибо.
Зарегистрирована как ИП 26.01.17, код деятельности 85590 «Прочие виды образования, не включённые в др. группировки» (тренинги для бизнеса). Нужно ли сдавать какие-либо отчёты в статистику?
ООО на УСН. Мы приняли работника на 0,25 ставки. Основное место работы. Работник принёс извещение на уплату сбора на финансирование государственных нужд за 2015 г. в размере 360 рублей и написал заявление с просьбой удерживать из его зарплаты ежемесячно по 70 руб. Но его зарплата в месяц у нас составляет 73,13 руб.
Как правильно и законно поступить в данном случае? Сколько мы можем удерживать из его зарплаты ежемесячно?
Зарегистрировали ЧУП, учредитель и директор в одном лице, директор, когда вносил деньги на счёт, вместо внесение уставного фонда на р/с написал пополнение счёта, прошло уже больше 12 месяцев!
Может ли пополнение счёта считаться тем же, как если бы внесли сумму уставного счёта?
Уточняющий вопрос.
Согласно изменениям в налоговом кодексе 2017 не включаются в затраты: п. 1.7−2 ст. 131 доп. отпуска за ненормированный рабочий день за исключением тех, которые установлены актами президента.
Доп. отпуск за ненормированный раб день работнику, работающему по трудовому договору предоставляется каким актом президента? Разве это не касается только тех, кто работает по контракту?
Здравствуйте. У нас ЧТУП, УСН 5%, занимаемся грузоперевозками по РБ. Подскажите, пожалуйста, какой отчёт мы должны сдать в статистику за 2016 год?
Заранее спасибо
Добрый день. Работнику по трудовому договору положен основной отпуск 24 календарных дня и дополнительный отпуск за ненормированный рабочий день 4 календарных дня.
Включается ли в этом году допотпуск в затраты, или это касается только поощрительных отпусков для работающих по контракту? Если допотпуск учитывается из прибыли, подскажите проводки. Спасибо за помощь.
Возвращаясь в вопросу 2220. В таком случае, как Вы описали, что выданные деньги на размен под роспись выдаются и учитываются в книге учёта, а как же тогда данная операция фиксируется в кассовой книге за день? Или не нужно применять РКО?
Т.е. в начале дня принял кассир разменные день, а в конце вернул, т.е. на конец дня в кассовой книге та же сумма, что была и в начале. Так я правильно поняла.
Добрый день! Подскажите, можно не открывать счёт 50.2, а сразу оприходовать деньги на счёт 50.1, если кассовый аппарат и касса организации в одном месте, а все операции делает один человек?
Разменные деньги можно на этого сотрудника выдать авансовым отчётом на счёт 71.1? И целый год он ими пользуется для размена, РКО хранить в книге кассира, чтобы было подтверждение о разменных деньгах.
Добрый день! Подскажите, можно не открывать счёт 50.2, а сразу оприходовать деньги на счёт 50.1, если кассовый аппарат и касса организации в одном месте, а все операции делает один человек?
Разменные деньги можно на этого сотрудника выдать авансовым отчётом на счёт 71.1? И целый год он ими пользуется для размена, РКО хранить в книге кассира, чтобы было подтверждение о разменных деньгах.
Здравствуйте. Спасибо большое за помощь. Транспортное предприятие работает по общей системе налогообложении. При осуществлении международных грузоперевозок необходимо оплачивать платные дороги в РФ «Платон». Перечисление производится с личной карточки директора, открытой в белорусских рублях.
Например: 05.01.2017 со счёта списано 2512,05 рос. рублей в сумме 82,73 белорусских, но курс НБ РБ на 05.01.2017 3,2297/100, что в сумме получается 81,13 белорусских. Получается разница 1,6 бел. рублей.
Вопрос 1. Какими проводками отразить в бухгалтерском учёте вышеуказанную операцию — сумму разницы?
Вопрос 2. По какому курсу или в какой сумме возмещать директору платёж — 2512,05 рос. руб?
Добрый день! Мы получаем товар на хранение, и когда его продаём в опт / розницу, с поставщиком по почте обмениваемся товарным накладными, мы отписываем с хранения, а нам по договору поставки. Но получилось так, что по 1С 11.07.2016 мы провели товарную накладную, а сам бланк (БСО) не выписали.
Как можно исправить без последний? Поставщику однозначно нужна ТН датой 11 июля 2016 года.
Можно ли выписать товарную накладную на дату 11 июля 2016, если уже номера по порядку БСО выписывались на конец декабря?
Будет ли это нарушением, если мы выпишем БСО, которые были получено от 22 ноября 2016 г.? По документам на 11 июля 2016 этих БСО ещё не было в наличии.
Добрый день! Помогите! Разбираюсь с ИП-подоходником с НДС. И розница, и опт. Ну и учёт! Главное — чётко понять, что оплачено, то и учитывается в расходах для расчёта подоходного налога. И только в размере оплаченной суммы я могу НДС принять к вычету в конце квартала. Для удобства и надёжности работы собираюсь вести этого ИП и в 1С (для себя), и в книгах (для него). Единственное, что в книгу учёта товаров я занесла весь приход января по наименованиям (а там номенклатуры автозапчастей!), а в 1С по сумме приходной ТТН. С оптом вроде разобралась. Отнесу на сч. 45 товары отгруженные, при поступлении расчёта от покупателя буду списывать на себестоимость пропорционально полученной выручке. Так же и с вычетом по НДС.
Теперь розница. Поскольку факт продажи товара и оплаты совпадают, то думаю, что расчёт реализованного НДС и реализованной торговой надбавки надо делать. Исходя из инструкции № 42 гл. 5, средний процент торговой надбавки рассчитывается аналогично как и по отгрузке(т. е. в 1С), хотя они его так замудрили аббревиатурой! По инструкции С14 = С10 − С13, т.е. выручка — реализованная торговая надбавка (это та же покупная стоимость товара).
- В книгу учёта товаров надо вносить по наименованиям, видам или можно валом по ТТН?
- Средний процент торговой надбавки рассчитывать по инструкции или можно по 1С? А реализованный НДС?
- Транспортные расходы распределять между проданным и отгруженным (неоплаченным)?
Скажите, пожалуйста, вычитала в инструкции: «3. Представление налоговой декларации (расчёта) за отчётный месяц не требуется, если деятельность, облагаемая единым налогом, в этом месяце осуществляться не будет».
Актуальна ли эта информация?
Может ли ИП (дизайн интерьеров) платить не каждый месяц единый налог — ну и месяц не работать, соответственно — ведь если нет дохода, то и налог брать не с чего?
Добрый день. ИП занимается ремонтом холодильного оборудования. Хотим закупить фреон в России.
Нужны ли какие то разрешающие документы (лицензия, допуск)? Заранее спасибо.
Здравствуйте! Я ИП. Хочу нанять работника на 0,25 ставки.
Подскажите, пожалуйста, какие документы я должна вести ежемесячно!?
Здравствуйте! К вопросу 2211.
УСН, КУДиР. Что, и положительные курсовые разницы от продажи валюты уже не входят в налогооблагаемую базу?
Здравствуйте! Транспортное предприятие на УСН. Помогите, пожалуйста, разобраться с курсовыми разницами, а в частности, как правильно они считаются. Запуталась совсем. Какой вариант расчёта правильный?
Спасибо за помощь.
Здравствуйте! ИП с 2017 года перешла с УСН на ОСН. В декабре 2016 г. осуществила отгрузку товара, а оплата пришла только в январе 2017 г. Расходы на покупку сырья и транспортные расходы я могу включить в январе, или их не получится списать?
Можно ли включить расходы 2016 года в 2017 при переходе с УСН на ОСН?
ООО на УСН КУДиР. Грузоперевозки. Есть валютная выручка. Отправили водителя в командировку в РФ на а/м фирмы. По возвращении он предоставил авансовый отчёт.
- Может ли авансовый отчёт быть составлен в рублях РФ?
- Можно ли по возвращению водителя выплатить ему расчёт по командировке, сняв со счета фирмы рубли РФ (т.е. в рублях РФ выплатить)?
Предприятие в 2016 году не осуществляло никакой деятельности, работники все были оформлены в отпуск без сохранения зарплаты. 4-фонд сдан пустой.
Нужно ли подавать ПУ-3 пустую?
ИП, УСН. Открываю торговый объект в другом населённом пункте. Покупаю кассовый аппарат. Мне не очень-то нужно, чтобы раз в месяц за «здрасьте» деньги платить.
Возник вопрос: а обязательно ли КА ставить на обслуживание? Или в налоговой тогда КА не зарегистрируют?
Здравствуйте, подскажите, какие документы нужно оформить для того, чтобы ИП мог использовать свой личный транспорт для решения производственных вопросов (приказ, решение или все же договор безвозмездной аренды)? Как списывать топливо для этих целей и какие документы при этом оформлять?
Если оформлять путевой лист — не понятно как указывать показания спидометра, ведь в один день ИП может решать и производственные вопросы, и ездить по своим личным делам. Может можно в конце месяца списывать топливо, использованное для нужд ИП, просто актом или оформить сличительную ведомость в произвольной форме (указать число, пробег, расход топлива (по утвержденной норме), стоимость). Помогите, пожалуйста, как поступить и не ошибиться.
Перейти к ответу
Добрый день! Я ИП в сфере услуг (ремонт обуви), уплачиваю ЕН. Закупаю материалы для ремонта на фирме в г. Молодечно, доставляю в Витебск поездом.
Надо ли мне выписывать ТН при перемещении материалов поездом с Молодечно в Витебск? И по какому адресу? Можно сразу адрес мастерской указывать?
Организация, резидент РБ, применяющая ОСН, оказывает консультационные услуги нерезиденту на основании заключённого договора (сроком более года). Ежемесячно организацией по условиям договора в срок до 10 числа следующего месяца выставляется акт выполненных работ, датированный 9 числом месяца, следующего за отчётным с указанием месяца, за который эти услуги оказаны. Т.к. местом оказания услуг не признаётся территории РБ, то объект для НДС отсутствует. В выручку какого месяца для налогообложения налогом на прибыль организация должна включить акт за декабрь, датированный 9 января следующего года? В декларацию какого периода включаются затраты, понесённые для выполнения работ (зарплата, аренда) по этому акту?
Спасибо.
ИП планирует заниматься реализацией автозапчастей в розницу, форма розничной торговли — торговля по образцам без (вне) торгового объекта. Применяется УСН без НДС, с ежеквартальной уплатой налога 5%. Без уплаты ФСЗН, т.к. имеет основное место работы. Товар от поставщиков поступает по накладным с НДС. Есть кассовый аппарат, терминал. Товары заказываются по телефону и доставляются на личном транспорте покупателю.
Надо ли ежедневно включать КСА, делать Z-отчёт, заполнять книгу кассира, если не было реализации? Можно ли оформлять ТН-2 как внутреннее перемещение для реализации на все заказы за день? Какие документы ИП обязан предоставить покупателю помимо чека?
Добрый день! ТТН от поставщика выписана 25.01.2017 г. Машина с товаром приехала только 26.01.17. Продавец принял товар и написал в строке «принял грузополучатель» в дате 26.01.17. поставил подпись.
Какой датой приходовать товар в бухгалтерии, если выписана 25.01, а товар получен 26.01? Спасибо!
Здравствуйте. Директор фирмы ООО за свои наличные деньги оплатил налог за 4 квартал при УСН, т.к. на р/с предприятия денежных средств на момент оплаты налога не было. Это оформили авансовым отчётом. Позже фирма за директора произвела оплату на погашение ущерба государству, возложенного на директора. Как бы произошел взаимозачёт.
- Как правильно документально оформить такую хозяйственную операцию?
- Какие будут проводки в бухгалтерском учёте?
Я ИП, арендую площади: 25 м² у ОДО и 25 м² у физлица (субаренда безвозмездная). Возникает ли необходимость платить налог на недвижимость?
ИП на УСН. Кассовый аппарат есть в наличии и активно используется. Решением определено не вести кассовую книгу. Верно ли я поступила?
ИП на УСН. Нужна ли кассовая книга?
Здравствуйте. Фирма ООО на УСН без НДС с ведением бухучёта (в штате 19 человек). Метод начисления — по отгрузке.С января 2017 г. штат сотрудников составил 14 человек.
Вправе ли мы вести такой метод учёта и в 2017 г.? Или нужно начинать вести КУДиР и метод начисления — по оплате?
