- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
УСН без НДС, КУДиР, грузоперевозки. Мы выписали акт на грузоперевозку 20.09.16 на 10 000 рублей РФ. Оплата от клиента поступила 12.10.16 г.
Включается ли этот акт в налогооблагаемую базу для расчёта УСН за третий квартал? Или уже за четвёртый квартал? Курс какого дня надо брать? Курсовые разницы как-то надо учитывать?
Добрый день. Насколько я знаю, с сентября изменилась форма ТТН и ТН. В сентябре ТТН (ПЭВМ) на внутреннее перемещение выписывали по-старому.
Является ли это ошибкой? Надо ли перепечатывать или оставить как есть?
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, при составлении ЭСЧФ какие дополнительные данные необходимо указывать (данные по товарам, гр. 12) в следующих ситуациях:
- по экспорту в страны ЕВРАЗЭС;
- при импорте из ЕВРАЗЭС;
- при импорте из дальнего зарубежья (кроме гос-в ЕВРАЗЭС, когда к вычеты НДС принимается через 90 дней).
Частное предприятие, УСН с НДС. Ведём книгу учёта доходов и расходов. Производство детских игрушек. Разработано и согласовано ТУ на игры, изготовлена партия игр. Далее предстоит сертификация партии игр. Для сертификации требуется приложить накладную на передачу готовой продукции в места хранения.
Подскажите, пожалуйста, на основании каких документов оформляется накладная на передачу готовой продукции в места хранения? Подскажите, какие внутренние документы нужно вести на производстве?
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста. УСН с НДС, ведение КУДиР по оплате. Как правильно посчитать НДС и УСН, если в 3 квартале есть НДС 60 дней.
Как правильно посчитать НДС и УСН в 3 квартале? И потом в 4 квартале НДС и УСН (оплата пришла в 4 квартале)?
Добрый день. Помогите, пожалуйста, разобраться с зачётом НДС с 01.07.2016 г. До конца 2016 года разрешено брать к зачёту НДС без ЭСЧФ, а по авансовым отчётам (заправка за наличные) можно НДС ещё брать к зачёту или нет?
Наталья, спасибо за помощь с заполнением КУДиР при УСН. Теперь другая проблема: с 01.01.2016 перешли на ОСН без НДС (интернет-магазин). Там ведутся совсем другие книги, и пока ничего не понятно.
- Книга учёта основных средств, там указываются такие ОС как кассовый суммирующий аппарат, платёжный терминал, МФУ. А если они были приобретены в 2015 году, когда применяли УСН, их всё равно надо заносить в эту книгу, по какой тогда цене (первоначальная стоимость минус амортизация за 2015 г.).
- Куда отнести бланки ТН, канцелярию, сразу списать в расходы в книгу доходов и расходов или их учёт ведётся в отдельной книге (например, книга учёта сырья и материалов, а потом переносятся в КУДиР). И если есть бланки, купленные в 2015 году, они как-то учитываются?
- И еще, если, например, в ноябре 2015 года приобрела товар у поставщика, часть продала в 2015, часть в 1 квартале 2016 году, но с поставщиком рассчиталась только в 1 и 2 квартале 2016, частями. Получается, когда я продала товар, я получила доход, но в расходы покупную стоимость этого товара я могу взять только когда рассчитаюсь с поставщиком.
Помогите, пожалуйста, разобраться с заполнением этих книг. Спасибо.
Здравствуйте, помогите разобраться.
Есть сотрудник, который работает по совместительству, но сейчас этот сотрудник увольняется с основного места работы, и мы его возьмём на основное место работы у нас. Мы увольняем человека с совместительства и на следующий день принимаем на работу по основному месту работы.
Пара вопросов:
- Человек работает более полугода, в отпуск не ходил, нужно ли при увольнении с совместительства оплачивать дни за неиспользованный отпуск и как правильно их посчитать?
- ПУ-2 по этому человеку надо сделать на увольнение и приём?
Добрый день. ЧТУП. Занимаемся сборкой мебели. Переходим с УСН на общую систему налогообложения.
Подскажите, пожалуйста, на каких счетах для формирования начальных сальдо отразить задолженность покупателей и предоплату за мебель?
Добрый день! ООО заплатило пошлину, НДС, пеню наличными через банк, минуя р/с, так как у фирмы не было таких денег, выручка у фирмы маленькая.
Скажите, налоговая не посчитает это нарушением?
Спасибо!
Добрый день! В 1С на сч. 90.2 НДС учитывается по единицам реализуемых товаров, поэтому итоговая сумма НДС не совпадает с той, которую можно рассчитать от общей выручки за квартал.
Какую величину НДС следует считать правильной и указывать в налоговой декларации: сумму НДС по единицам товаров, накопившуюся на сч. 90.2 или ту, которую можно рассчитать от суммы общей выручки и, соответственно, откорректировать данные сч. 90.2?
Добрый день!
Я ИП, УСН с НДС. В первом полугодии выручка перевалила через разрешённые 1,5 млрд бел. руб. (неденоминированных). Позвонили из налоговой, сказали, что с этого квартала мне нужно платить налог по основной системе налогообложения.
Правы ли в налоговой, и мне нужно с этого квартала нужно использовать ОСН, либо же такая необходимость наступает со следующего календарного года?
К вопросу 1931. В договоре о сроках ничего не указано. Просто получилось так, что мы получили давальческое сырьё из РФ три года назад. И так вышло, что возвращать нечего.
Так вот, может надо НДС ввозной по нему платить? Если да, то может Вы знаете, по истечении какого срока после получения давальческого сырья из РФ (год или три) при его невозврате мы обязаны оплатить налог ввозной?
Здравствуйте. На предприятии с центрального склада осуществилась отгрузка по цене выше фактических (кладовщик ошиблась). Предприятие работает на общих основаниях.
Помогите, пожалуйста, исправить ситуацию, и как её оформить.
P.S. Это не пересортица, просто товар в отчёте на остатке числиться по 10 рублей, а его по случайности отгрузили по 12 рублей.
Спасибо.
Планируем открыть интернет-магазин. Выбираем способ доставки:
- доставка курьером;
- доставка наложенным платежом через почту (заключить с ними договор);
- 1 и 2 вариант.
Всё упирается в необходимость приобретения платёжного терминала. Насколько я понимаю, если курьерская доставка, то нужна касса.
- Нужна ли касса и терминал, если доставка будет почтой?
- Если обеспечить дистанционную оплату на сайте (например, ЕРИП), при курьерской доставке нужен терминал?
- Имеются ли какие-то требования к интернет-магазинам в плане оплаты и доставки?
Добрый день, я ИП, применяем УСН с НДС. За 9 месяцев 2016 критерий выручки превысил 1,125 млрд рублей.
Подскажите, пожалуйста, могу ли я в 2017 году дальше использовать упрощённую систему налогообложения?
ООО на ОСН с НДС. Производство. Получаем давальческое сырьё из РФ.
Есть ли какие то ограничения по срокам нахождения давальческого сырья у нас? Например, может ли давальческое сырьё быть у нас в течение трёх лет? Может потом какие-то налоги надо платить, если долго у нас оно?
ООО, ОСН с НДС. Есть реализация транспортных услуг по ставке 0%. Заполняю декларацию по НДС в разделе 4 строке 3. Принятые к вычету в полном объёме суммы НДС приходуются на обороты по реализации товаров, облагаются по ставке 0%. Прежний бухгалтер почему-то указывал какую-то цифру, хотя по строке 16 раздела 3 имеется положительные данные.
Правильно ли это? Если нет, то как теперь заполнять за третий квартал строку 3 раздела 4 (оставить прежнюю цифру или же надо и продолжать рассчитывать)?
Помогите разобраться в следующей ситуации.
Я ИП, собираюсь продавать свои товары (ремесленная деятельность) людям по всей Беларуси и отправлять товар по почте наложенным платежом. Расчетного счёта у меня нет, есть кассовый аппарат, уплачивать буду подоходный налог.
Могу ли я получать деньги на почте по чеку и приходовать их в кассу как выручку? Кому тогда отдавать чек из моей кассы? Договор с почтой заключить не могу, т.к. у меня нет расчётного счёта.
ИП. Есть работница, которая принята на 0,25 ставки продавцом. Оклад 62,50 руб. Получается, что она, работая у нас весь год, не будет платить подоходный налог (это её основное место работы) из-за такой маленькой ЗП. Не нарушаем ли мы в чем-то законы, что не платим подоходный налог?
Добрый день!
ИП, магазин розничной торговли. Хотим закупить товар в РФ за наличные.
Как правильно ИП купить валюту? Необходимо оформлять заявку на её покупку? И надо ли вообще как-то подтверждать, что валюта покупалась?
Ещё один нюанс хочу уточнить. Дело в том, что как ремесленнику мне сложно оценить товар, точнее, я могу оценить только, например, материалы, которые пошли на это изделие (и то с трудом), но главное, это работа, точнее, время, которое было потрачено на изделие. Я как ИП продаю товар по цене 10 рублей, материалы стоят 2 рубля, я считаю, что работы стоит 5 рублей, итого выручки только 3 рубля. Для подоходного что я могу применить в качестве себестоимости только лишь 2 рубля (которые подтверждены, например, чеком о покупке ткани, к примеру)? Или могу ещё и 5 рублей принять к вычету?
Здравствуйте. Я ремесленник, но хочу открыть ИП для продажи своих товаров через интернет-магазин (ремесленник не может иметь свой сайт). Я как ремесленник пишу документ о том, что использую передаю свои товары в предпринимательскую деятельность. Как ИП я должна платить подоходный налог (т.к. интернет-магазин), не совсем понимаю как мне поставить на приход и по какой цене изделия.
- Достаточно ли одного решения о применении в предпринимательской деятельности моих изделий? Или нужны ещё какие-то документы на приход?
- По какой цене я должна оприходовать эти товары, чтобы правильно уплачивать налог (выручка-затраты)? Как оценить эти самые затраты?
Продолжение вопроса 1920.
Мы коммерческая организация. Лом оприходуем на счёт 10 по какой стоимости: на сайте или позвонить в заготовительную организацию? И как дальше: на счёт 97 отнесём, когда появятся затраты на проект? И затем на счёт 08, когда начнутся строительные работы?
Пояснение к вопросу 1920: списываем теплоход.
Как оприходовать, если проект и работы будут осуществляться позже (в следующем году)?
Извините, замучила Вас вопросами. Вы очень мне помогаете. Спасибо Вам большое к вопросу 1877. Первый раз буду заполнять декларацию. УСН без НДС, ИП, розница и опт. При расчёте налога налоговой базой считается выручка + внереализационные доходы, и от этой суммы считать процент, или есть ещё какие-то нюансы?
Здравствуйте! К вопросу 1877. Растолкуйте, пожалуйста, при работе с организациями нужно записать сумму как только выписали накладную или записывать, когда деньги поступили, в выручку-то эта сумма пойдёт после оплаты? Простите за каламбур.
Как правильно записать в 1 части КУДиР выручку от организаций, которая оплачена? И получается, что надо писать и когда выписана накладная, и когда оплачена? Извините, не могу нормально объяснить.
Организация списывает ОС по заключению о непригодности к дальнейшей эксплуатации. Принято решение о использовании этого ОС по другому назначению — игровой площадки для детей в будущем с разработкой проекта.
Как правильно (на какой счёт, по какой стоимости) оприходовать списанное ОС? Можно ли оприходовать его как металлолом сейчас по стоимости приёма лома (узнать на сайте или у заготовительной организации)?
Добрый день! Пояснение по вопросу 1915. Так вот, всё дело в том, что я тоже считала, что если за наличные заправка, то НДС в любом случае подлежит вычету. Однако «Лукойл» не даёт ЭСЧФ по таким чекам с 1 июля и твердит, что я как бухгалтер неправильно считаю НДС.
Что делать по этим чекам до 1 июля 2016?
ООО с НДС на ОСН. Водители заправляются на заправках «Газпром» в РБ за наличный расчёт. Приносят чеки, где выделен НДС. Я провожу их как авансовый отчёт и принимаю к вычету этот НДС. Вопрос мой по чекам до июля 2016 г.
Правомерно ли я брала к вычету этот НДС, если на чеках стояла только печать «Газпрома» (для документов) и всё? Говорят, что надо, чтобы там была ещё и подпись главбуха «Газпрома»? Если да, то как практически это надо было делать водителям и что теперь делать?
Организация на УСН. Водитель направлен в командировку в РФ. Выдан аванс в рублях РФ. В России произошла поломка а/м и водитель был вынужден потратить на ремонт а/м свои личные деньги (рубли РФ). По приезде составлен авансовый отчёт.
Можем ли мы возместить водителю его затраты на ремонт а/м путём снятия с р/с рублей РФ? Или мы можем с ним рассчитаться только в рублях РБ по курсу на день составления авансового отчёта?
Здравствуйте! Спасибо большое за Ваши ответы. Простите, но я не указала в вопросах 1907 и 1914, что принципалом по договору будет выступать резидент РФ. Т.е. планировалось заключить внешнеэкономический агентский договор, по которому я для него от своего имени буду приобретать товар в РБ и отгружать в РФ.
- Можно ли применить по агентскому договору такую схему работы?
- Как тогда быть с НДС по приобретенным товаром?
Доброе утро! Елена Владимировна, дополнение по вопросу о вычете НДС при начислении накопительных баллов при заправке водителем за наличные. «Лукойл» на такие чеки не выставляет ЭСЧФ.
Можно ли принимать НДС к вычету в данном случае?
Здравствуйте. К вопросу 1907.
Пожалуйста, помогите разобраться с НДС. Если я буду работать на УСН с НДС. По агентскому договору я приобретаю товар (например, 100 рублей, в т.ч. НДС 16 рублей). Товар отгружаю нерезиденту и получаю вознаграждение (10 рублей). Если можно, напишите, как будут выглядеть проводки. Других отгрузок у меня не будет, только одному контрагенту в РФ, соответственно, как быть с НДС по приобретённым товарам для принципала?
- При отгрузке я указываю 0 ст. НДС или должна перевыставить НДС на нерезидента?
- Покупаю в белорусских рублях, а ТТН будет в российских рублях, подскажите, как правильно конвертировать, чтобы у меня в учёте не оставалось задолженности?
Спасибо!
Здравствуйте! Я — частный логопед (ИП).
Один раз в 3 месяца заполняю упрощённую налоговую декларацию. Могу ли я работать без КСА, если мои услуги частные лица будут оплачивать сразу на расчетный счёт? Спасибо!
К вопросу 1897.
Я покупала мотоблоки как ИП и хочу продать его организации для собственных нужд по единому налогу, как правильно оформить документы?
Спасибо!
Выписываем квитанции по приёму наличных денежных средств.
Должны ли они идти в хронологическом порядке по датам или нет?
К вопросу 1908. Спасибо за быстрый и развёрнутый ответ. А при расчёте расходов на содержание детей точно вычитается только подоходный налог, а пенсионный — нет? Нашёл пост 1092 от 12.08.02: «После удержания из этого заработка налогов в соответствии с налоговым законодательством». Но какие налоги относятся к налоговому законодательству, так и не нашёл.
Помогите разобраться. Спасибо.
ЧУП, УСН 5% от выручки без НДС, ведём КУДиР. Торговля по образцам без торгового объекта. Дополнительный вид деятельности — торговля на рынках на местах. Выезжаем на выходные на рынки области. Суббота — в городской поселок 1, воскресенье — г.п. 2.
Как выписывать ТТН:
- сразу на два г.п., указывая их через запятую в пункте разгрузки;
- каждый раз отписывать товар обратно на офис;
- минуя офис, выписать ТТН из г.п. 1 на г.п. 2?
Расчёт: (240,00 − 20,41 (ПН)) × 70% = 153,71. ПН (240,00 − 83,00) × 13% = 20,41.
Спасибо.
Ещё вопрос. Работник принят в середине месяца, должны ли мы ему предоставлять стандартный вычет и вычет на ребёнка.
- Верен ли расчёт подоходного налога и удержания на содержание детей?
- Должны ли предоставлять вычет на детей?
- Ст. 108 ТК РБ. Как рассчитать 30% от заработка? (240,00 − 20,41 (ПН)) × 30% = 65,88. А пенсионный не нужно вычитать?
Здравствуйте! Планирую открыть ИП и реализовывать товар (одежду, в т.ч. детскую) в РФ. Я буду выступать в роли посредника, т.е. работать за вознаграждение. Пожалуйста, помогите разобраться со следующими вопросами.
- Какой договор выбрать (думали агентский)?
- Товар покупаю с НДС, затем применяю 0 ст. при экспорте. Могу ли я после получения заявления вернуть НДС? Если могу, то я должна его вернуть заказчику?
- Какую систему налогообложения выбрать (думала УСН)?
Спасибо!
Здравствуйте, подскажите, нужно ли ИП при УСН вести журнал БСО? Используем валютные приходные ордера при получении валюты в банке для командировочных расходов.
Частная организация, работник предоставил больничный лист с 29.09.16 по 04.10.16. Зарплату за сентябрь мы выплачиваем 15.10.16.
Как правильно оплатить больничный — за 5 этих дней в зарплату за сентябрь (15.10.16), или в зарплату за октябрь (15.11.16)?
ИП на ОСН с НДС, торговля.
Есть ли какое-то ограничение по размеру выручки за год, при котором надо оформлять уже ЧУП или ООО?
Организация на УСН. У работника начисленная зарплата за сентябрь 240 рублей (работал полный месяц).
Надо ли её индексировать?
Добрый день!
ИП, УСН без НДС. Заполняю КУДиР за 2015 год и не знаю как быть, а именно с частью 3 раздела 1. Там надо указывать только задолженность поставщикам за товары и услуги, либо ещё налог по УСН, аренду офиса, склада, коммуналку, ФСЗН, з/п.
Отражается ли как-то погашение имеющейся задолженности? Если в 1 квартале был приход от поставщика, который оплатили только в 3 квартале. Т.е. я вношу в ч. 3 р. 1 на 01.04.2015 эту сумму задолженности, и на 01.07.2015 тоже, получается так?
Помогите, пожалуйста, разобраться, как всё-таки правильно заполнить эту часть?
Спасибо.
Наталья, хочу Вас поблагодарить за хорошее консультирование. Хочется ещё поинтересоваться Вашим мнением.
ЧТУП на ОСН. Водитель заправляется за нал, по безналу не хотят. На «Лукойле» предоставляются бонусы в виде накопительных баллов. Водителю по авансовым отчётам деньги возвращаем. Так вот пока не было ЭСЧФ, я по своему незнанию НДС по таким чекам весь брала к вычету. А теперь оказалось, что там где есть фраза «оплата наличными — накопление баллов», НДС брать к вычету нельзя, якобы двойная льгота.
Теперь вопросы:
- Такой НДС списывать на затраты, ведь его надо куда-то пристроить?
- Такой порядок принятия к вычету НДС был и до ЭСЧФ?
- И придётся с начала года НДС пересчитать и доплатить?
Здравствуйте! Учредитель-директор ЧТУП работает на 0,25 ставки; начислена зарплата — 60 рублей, двое детей до 18 лет.
Подскажите, как правильно рассчитать размер подоходного налога? Спасибо.
Здравствуйте!
Открыл ИП (оказание услуг). Система налогообложения — УСН при доходах от юрлиц и единый налог — от физлиц. Кассового аппарата нет, но подумываю завести :) Вопрос о сдаче выручки в банк.
Могу ли я не сдавать выручку в банк (почти вся выручка от физлиц)? Если можно, то как будет проще, выписывать ПКО или, если будет касса, пробивать чек? В случае с кассой нужно ведь будет вести ещё книгу кассира?
Добрый день! ЧТУП на ОСН, розничная торговля, немного опта. На торговое место поступает продовольственный товар, формируется розничная цена (реестр розничных цен), и его продают в розницу. Учёт ведётся стоимостной в розничных ценах.
Фирма решила продать часть продовольственного товара по опту предпринимателю. Вопрос возник при формировании оптовой цены. Какой из двух подходов наиболее правильный? Спасибо.
- При продаже оптом надбавку розницы необходимо снять и формировать оптовую цену от цены завода-изготовителя?
- Или в качестве отпускной цены использовать розничную и на неё надбавку опта?
- Как это оформить — бухгалтерской справкой?
