- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
Здравствуйте.
ООО на УСН без НДС с 2016 г. Директор не является учредителем. Нам прислали акт проверки, где прописана сумма к доначислению налога на прибыль за 2013−2015 г. в размере 2 000 рублей (по 2015 г. были на ОСН). До вынесения акта проверки директор как физическое лицо самостоятельно за фирму оплатил налог на прибыль в размере 1 000 рублей. Авансовым платежом провести не могу, т.к. фирма не сможет вернуть директору деньги. Остаток доначисленного налога фирма уже будет оплачивать со своего р/с.
- Как правильно и на каких счетах в бухучёте отразить эти операции, и какие документы будут подтверждающими?
- И возможно ли оплачивать так налог физлицом, а именно директором за фирму?
И ещё такой уточняющий вопрос.
Работник работал на 0,5 ставки (месяц один, который входит в расчёт среднего заработка), остальные месяцы на ставку, естественно зарплата была 500 рублей, а потом 1 000. Чтобы высчитать среднемесячный заработок надо 500 + 1 000 × 11 и разделить на 12, или 500 вообще не брать в расчёт.
Спасибо.
Здравствуйте.
Сотрудник хочет взять отпуск и уволиться сразу. Последний день отпуска может быть днём увольнения или надо выходить работнику на один день на работу? И ещё такой момент, уволиться сотрудник хочет в июле, отпуск берет в июне, прошлый отпуск был в июле, но начал работать человек с ноября, т.е. в июне у него не получается полный отпуск в 24 календарных дня.
Можно ли всё равно отправить сотрудника на 24 календарных дня как бы авансом, а потом уволить без вычета за эти дни или нет?
Спасибо за помощь.
Здравствуйте, подскажите такой вопрос. Я ИП, хочу приостановить деятельность в связи с рождением ребёнка.
Бывают ли какие-нибудь проверки в этот период, или я могу уехать в другой город?
ИП, ОСН, занимаюсь деревообработкой, производство находится 100 км от города, по месту работы жильё предоставить не могу, работникам приходится ездить каждый день на моём автомобиле за мой счёт. Я не имею водительского удостоверения и в личных целях автомобиль не использую.
Можно ли списывать топливо, и если да, то как правильно это сделать? Могу ли списывать затраты, связанные с техническим обслуживанием автомобиля?
К вопросу 2490. Спасибо. Стало легче. Перечисление происходит с расчётного счёта. Предоплата (аванс).
Есть ли разница для учёта в данной ситуации, если перечисление происходит не с корпоративной карты, а с расчётного счёта?
Спасибо за ответы.
ЧУП. ОСН. Плательщик НДС. Заключил договор с резидентом РФ, на основании этого договора моя машина заправляется в РФ на заправках по их топливной карте. Поставщик (резидент РФ) выставляет счёт, 60 000 рос. руб., я его оплачиваю российскими через свой расчётный счёт (предоплата за ГСМ). В конце месяца мне должен прийти отчёт. В выставленном счёте поставщик — резидент РФ выставляет:
- предоплата за ГСМ: итого 60 000,00;
- в том числе НДС — 9 152,54;
- всего к оплате 60 000,00.
Этот НДС я к возврату взять не могу — всю сумму отношу на затраты. Сейчас подумал, раз они выставляют НДС, может мне придётся его у нас в РБ платить.
Подскажите, где прочитать.
Если поставщик ГСМ резидент РФ, должен ли я в РБ уплачивать НДС? Если да, то по какой ставке?
Здравствуйте. ЧТУП. Работник написал заявление на увольнение по собственному желанию. Приказ подписан, но он должен (остаток от командировки) российские рубли. В день выдачи трудовой книжки остаток аванса не внёс, утверждал, что денег нет, но он всё возместит через 2−3 месяца.
Причитающуюся ему сумму при увольнении в белорусских рублях мы ему не выплатили (удержали), мотивируя тем, что когда вернёт остаток аванса, тогда получит причитающеюся сумму, но она не покрывает задолженность.
1,5 месяца каждый день заполняли кассовую валютную книгу, вчера он вернул 45 000 российских рублей. Будет ли это являться нарушением кассовой дисциплины (каковы последствия)?
Как нужно отразить в бухгалтерском учёте задолженность работника в иностранной валюте, чтобы предприятие не наказали в дальнейшем при проверке?
Здравствуйте.
Я ИП, единый налог, оказываю услуги населению по разработке дизайн-проектов мебели и сборке (ремонту) мебели (обработку материалов на данную мебель осуществляет сторонняя организация), всё это я указываю в договоре.
Кроме того, в договоре я указываю общую сумму и расписываю, какие суммы на что пошли. При приёме денежных средств (предоплата), в чеке я так и пишу: разработка дизайн-проекта такая-то сумму, распил и обработка материалов такая-то сумма и суммирую в «Итого», а по окончании работ в чеке пишу: сборка мебели и такая-то сумма + акт выполненных работ.
Материалы и обработку я заказываю у различных фирм и за наличный расчёт, складских помещений и цеха у меня нет, учёт не веду.
Правильно ли я все делаю?
Предприятие предоставило беспроцентный возвратный займ индивидуальному предпринимателю для развития бизнеса сроком на 2 месяца. Займ возвращён в срок.
Должно ли было предприятие удержать подоходный налог в момент перечисления займа?
Добрый день. ООО оказывает услуги, связанные с обслуживанием торговых объектов. Договоры заключаем с собственниками торговых объектов. Собственник сдаёт торговый объект в аренду третьему лицу.
Можем ли мы выставлять счета организации-арендатору, минуя собственника (арендодателя)?
Спасибо.
Хочу изготавливать из металлического профиля парники, ограды, перила и т.д., а также их устанавливать. Работать буду сам, без помощников. Работы производить у себя в гараже.
Возможно ли так работать? Какой вид деятельности мне надо регистрировать? Какой налог надо платить?
Добрый день!
Основным видом деятельности является строительство, сейчас ещё приобретена в собственность недвижимость — база отдыха.
Как обслуживающее производство в составе базы будет работать столовая для оказания услуг по организации питания, для столовой приобретено 2 термопота стоимостью 150.00 рублей за единицу и 2 электрических чайника стоимостью 69.90 рублей за единицу. В инструкции по эксплуатации указан срок службы устройства 3 года.
Куда отнести эти бытовые приборы: к основным средствам или к оборотным средствам? В классификаторе ОС я не нашёл электрочайников. Если к основным, то какой применить шифр? Спасибо.
Добрый день! ИП — туристические услуги населению — УСН без НДС, предоплат за услуги нет (выручка по оплате в кассу и на р/с).
Подскажите, пожалуйста, такой вопрос, нужно ли заполнять р. 1 ч. 2 КУДиР? Или можно сразу в р. 1 ч. 1?
Здравствуйте. ИП, плательщик ПН и единого с наёмным работником.
Наёмный работник приобрёл товар длительного пользования для оказания услуг, предоставил чек. ИП составил авансовый отчёт в течение 3-х дней, но деньги выплатил ему за приобретённый товар в следующем году, т.е. декабрь авансовый, январь выплата.
Правильно распределяются затраты по подключению к электронному декларированию? В налоговой говорят пропорционально периоду в консультанте и на сайте налоговой в месяце понесения расходов. В каком месяце правильно включить в затраты для уплаты ПН: в месяце выплаты или в месяце составления авансового отчёта, в этом или следующем году?
Должен ли платить ИП экологический налог при осуществлении услуг по техремонту авто и реализации шин? Спасибо.
Добрый день!
Я ИП на ОСН без наёмных лиц. Ведётся учёт БСО (ТН-2). В целом на многие вопросы касательно ведения учета БСО мне стало ясно из вашего ответа тут. Но есть непонятный мне нюанс в Вашем ответе: «В приходно-расходной книге по 1 акту в графе «Списано» показываете 1 испорченный + 9 использованных БСО, выводите остаток».
Т.е. списываются использованные БСО (9 шт.) на основании акта на списание использованных БСО. Но на каком основании списывается в той же графе испорченный бланк (1 шт) мне непонятно, ведь в акте мы его никак не отражаем, а только реестр составляем и храним вместе с испорченным бланком до проверки налоговой.
Получается, что испорченные бланки списываются согласно реестру? И нужно ли ссылаться на реестр в книге учёта БСО? Либо эти бланки будут висеть в остатке до проверки налоговой? Спасибо.
Дополнение к вопросу 2478: нет, сумму кассир пробил ошибочно (через терминал её не проводили и наличных денежных средств в этот день не было). Чек именно ошибочный.
Вопрос в том, надо ли указывать в гр. 11 этот реестр с чеком при условии, что это не нал, а терминал?
Доброго Вам утра!
ОДО, ОСН, оптовая торговля. В мае наш работник попросил отпустить ему стройматериалы, которыми мы торгуем, в счёт зарплаты за май. Он написал заявление, директор дал распоряжение (письменно), выписали ТТН (отпустили стройматериалы по ценам приобретения с НДС), сделали проводки:
- 73 — 90.1;
- 90.4 — 41.1;
- 90.2 — 68.2;
- 70.1 — 73.
Т.к. с новой редакцией закона «О торговле» любая реализация физлицам — розничный товарооборот, а мы в реестре только как оптовая организация, будет ли нарушением этот отпуск стройматериалов своим работникам, ведь ради одной операции в реестр розничных организаций включаться не будешь?
Далее, согл. ст. 93 п. 1.1.1 НК РБ эту реализацию мы обложили НДС. Отчётный период у нас квартал. ЭСЧФ в рознице подаётся один итоговый не позднее 5-го числа, следующего за отчётным периодом. И вроде в июне директор сам у нас собирается купить стройматериалы. Получается подавать по итогам квартала, до 5-го июля? Не является ли нарушением эти сделки? Правильны ли документооборот и проводки? Каковы сроки выставления ЭСЧФ на Ваш взгляд? И что делать с "розничной реализацией" в оптовой организации без внесения в торговый реестр? Спасибо.
При работе на КСА кассиром был сформирован ошибочный чек как при покупке через терминал (в чеке указано, что товар приобретался по карте). В конце рабочего дня кассир обнаружив ошибку, оформил Реестр ошибочно сформированных чеков и прикрепил этот чек.
Должен ли кассир в данном случае делать запись в книгу кассира (в гр. 11 «Сумма ошибочно сформированных пл. документов согласно реестру») или эта запись учиняется только на ошибочно сформированные чеки за наличный расчёт?
На аукционе приобретены здания в количестве 5 единиц, в ходе инвентаризации этих объектов было установлено, что по факту их там 8 (на территории находятся ещё здания склада — 1 единица, навес для дров, водопроводный колодец, водопроводная сеть, асфальтобетонные дорожки, забор), в зданиях имеется некоторая мебель и остатки дров. Продавцу это имущество не нужно и давно списано. Я ИП, УСН без НДС.
Мои проводки:
- Дт 08-1 кт 90-7 0 оприходованы излишки зданий по цене 1 БВ за единицу (так как остальные здания приобретались с начальной ценой в 1 БВ). Дт 90-3 кт 68-3 — налог по ставке 16% в отношении внереализационных доходов.
- Дт 10-9 кт 90-7 — оприходованы излишки мебели. Дт 90-3 кт 68-3 — налог по ставке 16% в отношении внереализационных доходов.
- Дт 10-3 кт 90-7 — оприходованы излишки топлива. Дт 90-3 кт 68-3 — налог по ставке 16% в отношении внереализационных доходов.
Правильны ли мои проводки?
Доброе утро, я ИП, неправильно пробила чек и погасила кассу.
30 мая 2017 г. пробила чек на сумму 350 000, а необходимо было на 35 рублей. Вечером погасили кассу, не заметив ошибки.
Обнаружили ошибку 31 мая вечером, что делать? Неправильная сумма отразилась и записалась на кассовой ленте. Нужно ли сообщать в налоговую?
Добрый день!
Директор принёс больничный с диагнозом «Травма в быту» с 20 апреля по 29 мая включительно и продолжает болеть. Травма произошла 20 апреля после окончания рабочего дня. За этот день была начислена зарплата.
- Как быть с датой 20 апреля — зарплата или больничный?
- Оплачиваются ли праздничные дни в больничном листе?
Розничная торговля комиссионным товаром. Налоговая конфисковала товар. Комитент согласился с тем, чтобы комиссионер не возмещал стоимость конфискованного товара. На основании каких документов комиссионер и комитент может снять с учёта товар? Если это соглашение сторон, то какие ключевые фразы должны быть там записаны?
Здравствуйте. Огромное спасибо за все Ваши ответы. которые здесь публикуются!
ИП, ОСН. Много прочитал, но так и не понял до конца вопроса необходимости ведения кассовой книги и выписки ПКО и РКО. Делаю так:
- 10.10.2017 по КСА за день выручка 100 руб., их забираю в карман, гр. 12 (сдано в кассу) пишу 100 руб. Выписываю ПКО на 100 руб., принято от моих Ф. И. О., основание — сдача выручки из кассы, приложение — z-отчёт № 123 от 10-10-2017.
- Раз в месяц сдаю выручку в банк — пишу РКО на общую сумму на мои Ф. И. О., основание — сдача выручки в банк, приложение не заполняю.
- Часть выручки не сдаю в банк, а оставляю себе — выписываю РКО на эту сумму, на мои Ф. И. О., основание — выплата дохода ИП, приложение не заполняю.
Кассовую книгу не веду. Из Ваших ответов понимаю, что вроде достаточно выполнять пункт 3.
Что я делаю неправильно? Если ПКО не нужны, то могу ли я уже выписанные (несколько штук) просто списать как испорченные? Очень хочется всё делать правильно. Спасибо!
Здравствуйте.
Работнику (водителю) 29 мая выдали аванс в российских рублях на командировочные расходы. 31 мая он будет находиться в командировке. Нужно ли 31 мая сделать переоценку по счёту 71 и в конце квартала учесть курсовые разницы по налогу на прибыль?
Спасибо.
Здравствуйте. ЧТУП. ОСН. Являюсь учредителем и директором в одном лице. Учёт бухгалтерский веду сам. Есть необходимость снять денежные средства с расчетного счёта и выдать их себе для погашения задолженности по авансовым отчётам.
Если нетрудно, подскажите действия, я бы сделал так:
- Выписываю ПКО, получил деньги, сдал в кассу (принято от банка, сдано в кассу).
- Выписываю РКО, выдал денежные средства (выдать мне).
Дальше возникла проблема, нужно поставить подписи: руководитель, главный бухгалтер, получил, выдал — везде указывать себя или нужно подпись поставить «Руководитель», выдал-получил (бухучёт веду сам, но я не главный бухгалтер).
Дальше заполняю кассовую книгу, она у меня ведётся с 2016 года, одна запись, теперь заполняю её дальше, и так до полного использования или всё-таки на каждый год нужно кассовую книгу заводить отдельно?
Как правильно заполнить кассовую книгу, ПКО и РКО если в организации являешься единственным работником?
Здравствуйте! Уточнение к вопросу 2457.
Вот, что я нашла в журнале «Главный бухгалтер»: «Расходы, связанные с эксплуатацией собственного грузового автомобильного и гужевого транспорта (заработная плата водителей, ГСМ и пр.), в соответствии с их экономическим содержанием отражают по соответствующим статьям издержек обращения.
Моё примечание: и это очень удобно, т.к. выделять движение авто в служебном пользовании под накладные за товаром или под дела по городу муторно. И ведь всё равно это счёт 44, т.к. это торговля!
Далее «ГБ»: «Если организации примут решение отражать транспортные расходы, связанные с приобретением товаров, на счете 44 „Расходы на реализацию“, то такие расходы подлежат распределению на реализованные товары и остаток товаров, оставшихся на конец месяца нереализованными, и в целях бухгалтерского, и в целях налогового учёта».
Да, у нас транспортные постатейно (списание топлива, зарплата водителя) относились на 44 и не распределялись весь 2016 и начало 2017 г.
Так не хочется поднимать и переделывать прошлый период. Будет ли нарушением наш порядок учёта? Надо исправлять или прописать приказом (в учётной об этом ни звука!)?
Добрый день! ООО, ОСН. К нам на работу 5 мая пришла новая сотрудница, у которой есть право на имущественный вычет. На предыдущей основной работе ей не хватало зарплаты для вычета (100 рублей на 0,25 ставки), наниматель вычет не предоставлял. А по внешнему совместительству предоставляла налоговая инспекция по закрытию налогового периода (т. е. за 2015 г. в январе 2016 г.). На сегодняшний день у неё на руках имеются квитанции о погашении кредитов за построенную квартиру, начиная с января 2016 г.
Зарплата за май — 312,50 рублей. Стандартные вычеты (основное место + ребёнок) — 120 рублей. Квитанции о погашении кредитов за построенную квартиру — по 180,63 рублей. Расчёт: 312,50 − 120,00 − 180,63 (за январь 2016 г.) = 11,87.
11,87 − 180,63 (февральская квитанция 2016 г.) = −168,76 руб. Этот хвостик 168,76 (за февраль 2016) перейдёт в июньскую зарплату и подтянет дальше квитанцию марта 2016 г.
- Подоходного к удержанию не будет до полного использования вычета?
- Верно я исчисляю? Заранее благодарна.
Организация Альфа покупает товар у организации Омега и продаёт его розничному покупателю Анатолию. Анатолий за товаром приезжает сразу на склад организации Омега. Организация Альфа выписывает Анатолию товарный и кассовый чек. Организация Омега выписывает организации Альфа накладную. Организация Омега очень упрямая и не хочет выписывать организации Альфа ТН, а выписывают ТТН, где в строчках «Заказчик автомобильной перевозки» указывают организацию Альфа и вписывают автомобиль Анатолия, хотя по факту товар от Омега к Альфа не ехал, а просто передавался. Но вот Омега ни в какую не соглашается на ТН.
Можно ли вписывать автомобиль конечного покупателя в ТТН от первого поставщика? Можно ли в ТТН ставить заказчика автомобильной перевозки не грузоотправителя, не грузополучателя, а третье лицо (физлицо или другое юрлицо)?
Здравствуйте, помогите с правильностью расчёта отпускных.
Отпуск прошлый был в июле 2016 года, берёт сотрудник в июне 2017, нужно взять 12 месяцев, т.е. берём с июня 2016 года или же с августа (когда полный месяц после отпуска был), или отпускные тоже будут входить в расчёт для настоящего отпуска. И ещё, если человек работал на 0,5 ставки, а после на ставку, то берём повышающий коэффициент за месяцы неполной ставки или нет?
Ип, УСН 5%. Розничная торговля. Есть одна наёмная сотрудница на четверть ставки. Она пенсионного возраста.
Можно ли установить ей сроки выплаты заработной платы один раз в три месяца? И ФСЗН, ПН, соответственно, уплачивать раз в квартал ?
Добрый день!
Уточнения по вопросу 2463.
Да, курьер ездит с КСА и вся выручка пробивается. ТН выписываем для списания со склада от МОЛ курьеру ТМЦ (товар и материалы) и транспортировки курьером покупателю.
Значит, я так понял, что можно выписывать и товар, и материалы по учётным ценам в одной ТН?
Розничное предприятие приняло оплату через терминал и провело оплату через КСА. Через два дня покупатель вернул оплаченный товар. Продавец провёл возврат через терминал.
- Надо ли проводить сумму возврата через КСА?
- Надо ли вносить сумму этого возврата в гр. 10 книги кассира при условии, что в названии этой графы указаны только наличные денежные средства?
Добрый день!
Организация. Интернет-магазин. Есть склад. Есть курьер. При развозе товара покупателю выписываем ТН на внутреннее перемещение, которая сопровождает курьера при развозе. Периодически проводим акцию. И вместе с товаром следует акционный (рекламный) материал (ручки, блокноты).
Можно ли в одной накладной на внутреннее перемещение включать и товар к перемещению, и акционные материалы? Или всё же разбивать по разным накладным?
Добрый день. У нашей организации возникла дебиторская задолженность по отгруженным товарам в адрес розничного магазина. Магазин предлагает вместо денег взять по товарообмену (либо путём приобретения с последующим взаимозачётом) другие товары, в частности кожевенные и меховые изделия. В принципе, в дальнейшем мы можем их реализовать нашим сотрудникам (у нас зарегистрирована розничная торговля по образцам через кассовый аппарат). Но тут у нас возникли вопросы. У нас торговля бытовой химией. Имеем ли мы право реализовать своим сотрудникам мех и кожу? Нужны ли нам какие-то специальные разрешения? Или как можно по другому провести эту сделку (P.S. Уж очень хочется хоть как-то забрать свои деньги за товар)?
Добрый день! Подскажите мне, пожалуйста, я запуталась совсем.
Если я случайно в декларации не взяла НДС входной в полной сумме и оплатила, можно ли взять оставшуюся часть вычетов в следующем налоговом периоде? И как это правильно отразить в книге покупок?
Здравствуйте! Планирую открыть ИП для осуществления розничной торговли (одежда) на рынке (торговое место) без привлечения наёмных лиц.
Какую лучше выбрать систему н/о? И как вести учёт при едином налоге, если товар будет ввозится из РФ?
Спасибо большое за ответ, очень помогли. Есть ещё вопросик, был бы рад ответу вашему.
- У меня остались бланки старые (квитанции). 5 штук использовал и куча осталась неиспользованных 2014 года. ИП единый налог, тогда деятельность была другая, но я не проводил инвентаризацию, нужно ли её проводить было тогда? Если да, то может её сейчас провести задним числом 2014 года? Как её провести?
- Акт списания использованных БСО, а что делать с неиспользованными?
- Инвентаризационную опись нужно распечатать, заполнить, а дальше что делать, если я один без наёмных работников? Как комиссию в качестве кого составить и адрес, где будут уничтожаться, какой писать? Может есть образец описи, как её грамотно заполнить без наёмных работников?
- Ещё читал, что по ведению БСО нужно утверждать приказы: об утверждении перечня документов, относящихся к БСО и создании комиссии по учёту и списанию таких бланков; о списании испорченных БСО; о проведении инвентаризации БСО. Это правда или это для юрлиц?
Глава 6, п. 27 инструкции — упоминается про приходно-расходную накладную на бланки БСО. Что это такой за документ? После покупки бланков (квитанций) нужно ещё в приходно-расходную накладную вносить?
Поясните, пожалуйста.
Добрый день.
Может ли ИП (УСН с НДС) продать купленный в РФ по всем правилам товар собственному предприятию (там он и директор и учредитель), т.к. в конкретном случае проще купить у ИП, но есть обязательство реализации через юрлицо.
Если да:
- как оформить данную сделку (одно лицо);
- по какой минимальной цене можно продать;
- не возникают ли дополнительные налоговые нагрузки (подоходный и т.д.).
Спасибо.
Здравствуйте!
ОДО, ОСН, оптовая и розничная торговля. Взяла фирму на обслуживание. Бывает обращаются за транспортными услугами по доставке товаров. Значит их надо распределять на остаток товаров. А бывает привозят товар и в оптовую, и в розничную торговлю на авто, которое находится в безвозмездном служебном пользовании. Но авто используется не только для поездок за ТМЦ, а и для решения управленческих вопросов.
Согласно путевым, топливо списывается и относится на учитываемые затраты. И возникает вопрос: как быть с распределением этих транспортных издержек?
Как (и надо ли) распределять издержки на остаток товаров со служебного авто? А проценты за кредит?
ЧТУП. УСН без НДС, ведём КУДиР. арендуем помещение. Площадь менее 1 000 м², налог на недвижимость не платим.
Если не платится налог на недвижимость, необходимо ли указывать в декларации по УСН в разделе III графе № 8 площадь арендуемого помещения, если она менее площади, с которой платится налог?
Добрый день! У организации есть корпоративная карта в белорусских рублях. Мы хотим купить материал для производства на сайте «АлиЭкспресс». Продавец предоставит все документы для растаможки.
Возможно ли осуществить данный расчёт?
Здравствуйте! В августе этого года я ухожу в декретный отпуск. Перед ним хочу взять свой неиспользованный трудовой отпуск за 2017 год. Работаю в государственной организации, отпуск 32 дня. Предыдущий трудовой отпуск был в июле 2016.
Подскажите, мне положен целый отпуск (32 дня) или меньшее количество дней, так как я этот год фактически не дорабатываю?
Добрый день. По решению учредителей сотрудникам начисляются и выплачиваются премии по итогам работы за второе полугодие 2016 г. В протоколе сказано, что сотруднику А положена премия в размере 2 000,00. Начисление и выплата премии производится равномерно в течение 5 месяцев 2017 г. В мае сотрудник уходит в отпуск.
- Начислять ли данную премию сотруднику, если в мае у него не будет ни одного рабочего дня (отпуск 31 день), если в протоколе это не оговаривается?
- Включается ли премия в расчёт отпускных? И если включать, то как — в полной сумме или пропорционально?
УСН без НДС, розничная торговля. Поквартально декларация.
Можно ли БСО списывать поквартально? Надо ли ставить подпись ответственного лица при каждом списании?
Здравствуйте. ООО «Организация-посредник», РБ, заключила договор купли-продажи с ЧУП «Поставщик» РБ (далее — Поставщик), в котором указано, что отгрузка товара осуществляется в адрес третьего лица со склада поставщика. Также ООО «Организация-посредник» заключила договор со своим Покупателем, РБ. Все участники — резиденты РБ.
Организация-посредник получает товар у поставщика и везёт товар покупателю, минуя свой склад (т.е. если я правильно понимаю, это транзитная торговля). Поставщик выписывает ТТН организации-посреднику, а организация-посредник выписывает ТП Покупателю.
- Не запрещено ли законодательством реализовать товар, минуя свой склад, т.е. выше указанным образом (транзитом)?
- Каким нормативным документом предусмотрена транзитная торговля между участниками РБ?
Здравствуйте! Работник отсутствовал на рабочем месте две недели, выйдя на работу, он предоставил медицинскую справку о том, что он находился на дневном обследовании по направлению военного комиссара.
Оплачиваются ли работнику дни отсутствия на основании медицинской справки? Если да, то в каком размере? Какой НПА это регулирует?
Добрый день. На работу принят сотрудник с III группой инвалидности. В заключении МРЭК указано, что инвалидность с детства.
Можно ли к его доходу применить стандартный налоговый вычет, — 131,00 — несмотря на то, что у него III группа? Спасибо.
Доброе утро! ОДО, ОСН. Работник сдал организации, в которой работает, в аренду (служебное пользование) за вознаграждение свой автомобиль. Начисление компенсации ведём на 73.3 и облагаем подоходным.
- Компенсация ни ФСЗН, ни БГС не облагается?
- Поскольку это не оплата труда, то в ведомость начисления зарплаты эту компенсацию отражать не надо и при стандартных вычетах она не участвует? Вопрос, наверное, дурацкий, но развейте сомнения.
Дополнение к вопросу 2446.
Деньги приходят на расчётный счёт организации (это профсоюзная организация) от вышестоящей организации. В платёжке указано: «Целевое финансирование на оплату труда председателя первичной проф. организации», далее бухгалтер перечисляет деньги председателю.
Надо ли данную сумму облагать налогами? Если да, то какими? Спасибо.
