- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
Здравствуйте! Я работаю ЧП (УСН без НДС), розничная торговля, трикотаж (входящий НДС 10%, и 20%). Хочу перейти на ОСН. Помогите, пожалуйста, правильно посчитать налоги по ОСН.
НДС к уплате = тор. выр. − сумма входящего НДС по ТТН.
Налог на прибыль 18%. Вся выруч. − Себес. − НДС начис. = сумма прибыли × 18%. В себес. залаж. все затраты + сумма товара.
Заранее огромное спасибо!
Какой берется НДС входящий, всего поступившего товара, проданного?
Сумма товара без наценки и НДС? И какая сумма реализ. тов., поступившего или оставшегося на остатке на момент расчёта налога?
Если НДС к вычету получился с (−), он при расчёте
Добрый день.
Заключили с сотрудником договор на использование личного транспорта в служебных целях. Ежемесячно возмещаем сотруднику сумму, оговоренную в договоре (за износ транспортного средства). Заправляется машина по топливной карте компании. Оформляются путевые листы. Нормы расхода топлива по этой машине не установлено. 6 месяцев стоимость израсходованного топлива относили на затраты, учитываемые при налогообложении прибыли. Со следующего месяца затраты на топливо не будут учитываться при налогообложении прибыли.
А как быть с затратами за износ транспортного средства, которые мы ежемесячно оплачиваем сотруднику по договору? Можно продолжать их учитывать в затратах для целей налогообложения прибыли?
Интернет-магазин, зарегистрированный в торговом реестре РБ, осуществляет реализацию товаров (женская одежда) физическим лицам в Российскую Федерацию. Доставку товаров осуществляем с помощью сторонней курьерской фирма и почтовым отправлением с оплатой наложенным платежом.
ТТН выписываем в адрес курьерской фирмы — резидента РФ, а ТН в адрес почты — резидента РФ, руководствуясь нормами письма от 10.10.2011 г. № 8-2-7/447/15-1-6/610/12-01-33/656к, одну ТТН или ТН в день фактической отгрузки товаров со склада для складского учёта товаров. Конечный потребитель товара расписывается в получении товара в формах внутренних документов курьерской фирмы или почты. А дату вручения посылки можно легко отследить на сайтах вышеназванных фирм.
- ТТН И ТН в вышеперечисленных случаях не выписывается в адрес каждого физического лица, заказчика интернет-магазина, не противоречит ли это законодательству?
- Возможна ли данном случае выписка ТН и ТТН в российских рублях?
Здравствуйте!
Я — ИП на подоходном налоге. Вид деятельности — торговля по образцам. Оплата за товар от покупателей производится на расчётный счёт ИП. Привожу товар из России с накладными, сертификатами и т. д. В каждой накладной есть товар для собственных нужд (одежда для сына, себя, мамы и т. д.).
Как это оформить правильно? Нужно заполнять акт на списание? Ещё где-то это нужно указывать?
Спасибо!
ИП на УСН. Сдаю в аренду юр. лицам недвижимость (здание под офис).
Надо ли мне проводить переоценку ОС на 01.01.16? Как определить остаточную стоимость, чтобы дать эту информацию арендаторам?
Здравствуйте.
Спасибо большое за ответ на вопрос 1333. Хотелось бы уточнить. Первый раз сталкиваюсь с этим вопросом.
Как правильно документально оформить проведённую дегустацию? Какие документы нужны?
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, ООО по УСН с НДС. Грузоперевозки. Выставляются акты транспортных услуг два раза в месяц, 19 и 31 числа. Заказчик, который заказывает перевозку, иногда рассчитывается товаром, взаимозачёт. Например, Заказчик отписал товар на 500 рублей, а мы сразу же его реализовали за 700 рублей.
Как правильно посчитать выручку? НДС 20%? К вычету НДС? И УСН?
Спасибо большое!
Добрый день. У работника 2 исполнительных листа (алименты): 25% и 33%. Зарплата 2 300 000. При удержании оставляем ему 30%. 25% меньше — 50% БПМ, 33%−75% БПМ, значит берём 50% БПМ и 75% БПМ. При удержании алиментов зарплаты не хватает.
Можно ли суммы задолженности по алиментам перенести на следующий месяц? В следующем месяце хватит погасить и алименты, и задолженность за этот месяц.
Этот же работник не хочет, чтобы мы давали вычет по ПН на 3-го ребёнка (платит алименты). Можем ли мы не давать?
Здравствуйте.
Нужна ваша помощь. ИП имеет наёмного работника, у которого уже есть основное место работы. Нужно ли ИП из заработка наёмника платить ФСЗН?
Ликвидируюсь, попросили принести документы (в том числе книгу кассира). УП, УСН без НДС, розничная торговля по образцам (интернет-магазин). Возникли проблемы с заполнением.
- Дату в книге кассира ставить z-отчёта или начала смены?
- Нужно ли писать 0-вые z-отчёты?
- Страшно ли, если потерян 0-вой z-отчёт? Объяснительная?
- Деньги в кассе на начало смены писать 0, а в конце всё сдаётся в банк?
Добрый день.
Спасибо Вам огромное за Ваш ответ на вопрос 1327. Хотела уточнить еще один вопросик.
ИП УСН с НДС (розничная и оптовая торговля на рынке). С марта 2016 г. ИП хочет арендовать склад для товара. На сегодняшний день товар, который ввозил ИП был отписан (в инвойс) на юридический адрес, т. е. домашний. Когда товар отгружали покупателям, то в ТТН в пункте разгрузки указывали торговый павильон. После аренды склада с 1.03.16 г. товар, который для оптовой торговли будет отпускаться со склада.
- В ТТН в графе «Адрес погрузки» нужно будет ставить адрес склада?
- Нужно ли отписывать накладную на перемещение товара на адрес склада?
- И нужно ли было отписывать товар на торговый павильон с юр. адреса? И что делать, если это не сделали?
Добрый день.
ОСН с НДС. Арендуем помещение под офис. Арендатор не предоставляет нормы ТЭР. В конце года рассчитываем суммарное потребление ТЭР за год. Получается меньше 100 тонн условного топлива.
- Если арендатор не предоставляет нормы расчета ТЭР, должны ли мы сами их устанавливать и какая это процедура?
- Правильно ли мы произвели расчет: 2 000 литров ДТ + 5 000 кВт/ч электроэнергии = 2,61 + 1,4 тонн условного топлива?
Здравствуйте, Наталья.
ООО при УСН без НДС приобрело кассовый аппарат. Как отразить в учёте и на какой счёт отнести: 10 или 01?
Подскажите, пожалуйста, правильность отражения.
Заранее благодарна
Здравствуйте.
ЧПТУП, розничная торговля ОСН. Наша организация получила от поставщика в рамках рекламной акции безвозмездно товары для дегустации по ТТН на сумму 500 000 без НДС. Часть товаров продали по цене поставщика, а часть раздали покупателям.
Как отразить операцию в бухгалтерском и налоговом учёте? Подскажите, пожалуйста, проводки.
Является ли безвозмездная передача нашим доходом? Нужно ли облагать товары НДС, если получены без НДС?
Здравствуйте!
Я являюсь ИП (продажа одежды через интернет-магазин). Должна ли я заполнять чеки при получении денег с наложенных платежей?
Заранее спасибо
ИП, оказываю услуги в Интернете. Перешёл на подоходный налог без НДС. В расходах: услуги банку, рекламные услуги, услуги хостинга.
Вопрос: в расходы включается вся сумма оплаты услуг или только сумма без НДС?
Пример: купил рекламу на 120 000 рублей. Из них НДС — 20 000. Сколько можно включать в расходы?
Здравствуйте.
Расскажите, как правильно в декларации по УСН заполнить третий раздел суммы по подоходному налогу.
Например: начислен ПН за год — 100 000. Перечислено в бюджет 90 000 (10 000 начислено за декабрь, соответственно перечислен будет в январе). Остатка на начало года по ПН нет.
Какие суммы по ПН надо вписать в п. 4−7 в разделе 3 декларации по УСН?
Здравствуйте.
Я ИП. Есть наёмный работник. При приёме на работу сделала запись в трудовую книжку, при увольнении — запись об увольнении. Поставила печать. Работник принёс трудовую книжку назад и просит запись сделать ещё раз на другой странице.
Работник литовец, гражданин РФ с видом на жительство в РБ. Трудовая книжка 1986 г., состоит из двух частей: вначале всё на русском языке, после середины — на литовском. Записи о приёме и увольнении есть как вначале, так и после середины. Я запись сделала в первой части, работник просит сделать такую же запись во второй.
Спасибо. В какой части трудовой делать запись?
Здравствуйте!
Я ИП, занимаюсь изготовлением сувениров из стекла, собираюсь продавать сувениры через интернет-площадки (типа Etsy) за границу. На текущий момент являюсь плательщиком УСН с НДС по другому виду деятельности.
Нужно ли мне уплачивать единый налог или я могу платить налог при УСН? Как быть с НДС, если это будут продажи за границу с учётом получения выручки на банковскую карту?
Добрый день.
2015 год, ИП УСН с НДС, розничная и оптовая торговля на рынках детскими игрушками, есть КСА.
Хочу в 2016 году открыть ЧУП УСН с НДС (ведение учёта в КУДиР), вид деятельности — розничная и оптовая торговля на рынках. Спасибо Вам огромное за ответ.
1) Должен ли ИП в 2015 году вести кассовую книгу?
2) Может ли ИП передать товар на ЧУП?
3) Выручка для ЧУП УСН с НДС с ведением учёта в КУДиР не выше 4 100 000 000? Если выше, то обязательное ведение БУ?
4) Нужен ли в штате у ЧУП бухгалтер?
ИП по подоходному налогу — интернет-магазин, работаю с квартиры (нет арендованных площадей и чужих компьютеров, света, интернета и т. д.), различные документы.
Добрый день, как должны выглядеть документы, например, на купленные в гипермаркете ручки и тетрадки, если мне в налоговой сказали, что копия чека не действительна сейчас: везде нужен акт оказания услуг, и как списать интернет — работаю с квартиры моей?
Подскажите пожалуйста, какую сумму мне надо заплатить в ФСЗН за себя (35% от минимальной ЗП, с учётом индексации) за 2015 год?
Добрый день.
ИП, оптовая и розничная торговля. Хочу использовать личный автомобиль в служебных целях, списывать в расходы топливо и ремонт автомобиля.
- Обязательно ли ставить авто на учёт как ОС?
- Какими первичными документами относить затраты на топливо и ремонт?
- Какими инструкциями и положениями пользоваться?
ОСН, мед.услуги. Мед. услуги не облагаются НДС, но есть материалы (их совсем мало), которые облагаются НДС.
Можно ли материалы, которые облагаются НДС, приходовать без выделения НДС, т. е. по ним не брать НДС к вычету? И будет ли реализации этих материалов облагаться НДС?
На момент совершения операции по передаче товарно-материальных ценностей от филиала головной организации в пределах одного склада, у филиала не оказалось бланков ТН-2, зато были бланки ТТН-1.
Можно ли использовать ТТН-1 вместо ТН-2, и что указать в разделе транспорта?
Добрый день.
Если я (ИП) заключил договор с Заказчиком на изготовление мебели от имени Изготовителя, то оплату за заказ он должен вносить в кассу самого Изготовителя (я имею право принимать оплату)?
Работа с физическими и юридическими лицами.
В дополнение к вопросу по ОС при УСН.
Как часто надо начислять амортизацию? Раз в год или месяц?
На фирму купили основное средство (до этого не было ОС), применяем УСН, оформили карточку ОС-6, акт приёмки-передачи ОС-1.
- Нужны ли ещё какие-то документы по ОС?
- Должны ли мы начислять амортизацию и переоценку ОС? Если да, то как часто?
Необходимо ли ИП, у которого нет наёмных работников, подавать форму ПУ-3 для фонда социальной защиты населения, если взносы уплачиваю самостоятельно?
Перейти к ответу
Частная организация (ООО). Есть работники, работающие по договору подряда.
Подоходный платится. Надо ли за них платить налоги в ФСЗН и «Белгосстрах»?
Здравствуйте. Я ИП на УСН, веду КУДиР.
Необходимо ли мне проводить ежегодную инвентаризацию активов и обязательств?
Дополнение к вопросу 1312. На фирме УСН без ведения бухучёта.
Нужно ли, и если да, то каким образом оприходовать основные средства, которые переданы безвозмездно?
Приняли на работу человека по договору подряда. Необходимо ли отражать такого человек в табеле? Входит ли данный человек в расчёт средней и среднесписочной численности (и как его считать)?
Ещё один вопрос по инвентаризации. На фирму учредитель принёс компьютер, принтер, отдал в безвозмездное пользование. Необходимо ли по таким ОС проводить инвентаризацию? Если да, то в какой форме?
Здравствуйте.
ООО на УСН без НДС, учёт в КУДиР. Проводим инвентаризацию расчётов с дебиторами и кредиторами, есть пару вопросов (вообще необходимо ли нам проводить такую инвентаризацию?):
- Сколько человек должно быть в комиссии, если на фирме всего 3 человека? Могут ли они все трое быть в комиссии?
- Учитываются все задолженности (налоги, взносы в ФСЗН, «Белгосстрах») или нет?
- Учитываются ли суммы предоплат в инвентаризационной ведомости?
Добрый день.
ИП, розничная (интернет-магазин) и оптовая торговля. С 01.01.2016 перешли на ОСН без НДС.
- Правильно ли я формирую цену при отгрузке товара (опт): цена поставщика + 20% НДС (т.к. в ТТН поставщика НДС — 20%) + 20% (надбавка) = 10 000 + 2 000 + 2 000 = 14 000 — моя оптовая цена?
- Могу ли ставить 40% надбавки на опт?
Здравствуйте, Наталья! УСН 5%, услуги. Изменилась ли форма книги или осталась всё та же? Если изменилась, то где можно глянуть новую форму? Спасибо заранее!!!
ЧТУП (УСН, розничная торговля). Можем ли мы купить товар в РФ за наличный расчёт для дальнейшей перепродажи в РБ? Если да, то как? Наличку с кассы или валюту в банке покупать? Паспорт сделки? Поставщик представляет накладную Торг-12 и квитанцию к ПКО. Спасибо!
Добрый день! Подскажите, пожалуйста: у нас представительство иностранной организации, без осуществления хоз. деятельности, финансирование получаем от головной организации, какой счёт использовать — 79 или 86? И куда списать убыток от продажи валюты?
Добрый день.
После школы я проработала 3,5 месяца продавцом. Потом поступила учиться на дневное. В настоящее время университет закончила, осталась без работы, беременна. До декрета ещё 2,5−3 месяца, и у меня представилась возможность устроиться на работу. Слышала, что пособие по беременности рассчитывается в зависимости от общего трудового стажа (до 6 месяцев; более 6 месяцев). На какое пособие я могу рассчитывать:
- Если мой общий стаж будет 6 (или более) месяцев?
- Если я не успею заработать общий стаж 6 месяцев (например, только 5,5 месяцев)?
Спасибо.
- Взнос в фонд — 34%?
- Подоходный — 13%? Можем ли мы применить какие-то вычеты для сотрудников?
Перейти к ответу
- Имеем ли мы право оплатить ресторан с расчётного счёта? Нужно ли уплачивать с этих денег какие-то дополнительные налоги?
- Должны ли мы взыскать какие-то налоги с подарков нашим сотрудникам? И можем ли мы оплатить с расчётного счёта подарки?
Здравствуйте.
ИП, УСН с НДС. Такая ситуация: ИП продаёт заводу запчасти. Завод поставляет ИП продукцию по акту взаимозачёта. Но, например, поставка запчастей на сумму 10 000 000, а продукцию поставляют на сумму 6 000 000, потом в следующем квартале ещё приходит продукция на 4 000 000. Далее ИП продаёт эту продукцию другому ИП.
Правильно ли я понимаю, что НДС при реализации заводу идёт в налоговую базу для исчисления НДС, и ещё раз начисляется НДС при реализации другому ИП. А налог по УСН платится только при реализации другому ИП при поступлении денежных средств на расчётный счёт.
Перейти к ответу
- выручка по рознице через КСА: 2 млн р. × 3% = 60 000 (налог);
- доход: 2 млн р. − 1 млн р. (себест.) − 60 000 = 940 000;
- выручка по безналу (отгруженные накладные): 1 млн р. × 5% = 50 000 (налог);
- доход: 1 млн р. − 500 000 (себест.) − 50 000 = 450 000.
А что будет с НДС?
Спасибо.
Наталья, здравствуйте!
Буду благодарна за помощь в следующем вопросе: головной офис коммерческой организации находится в Витебске, её филиалы — в Минске и Гомеле. В штатном расписании каждого из подразделений есть должность водителя 6 разряда. Возможно ли предусмотреть для одной и той же должности в разных городах разные размеры окладов (например, в связи с разными индексами социально-экономического развития)? И как это правильно обосновать?
Заранее спасибо.
Собираюсь выполнить работу по договору подряда. Оплата за работу — 3 млн. У меня есть основное место работы, есть ребёнок до 18-ти лет. Положены ли мне вычеты по подоходному по договору подряда? Какие суммы из моего вознаграждения должны высчитать?
Здравствуйте. Хотим взять на практику на фирму студента, практика неоплачиваемая. Как правильно оформить практиканта? Какие документы необходимо издать?
- Можем ли мы без командировки отправить сотрудника на семинар?
- Не будет ли это расценено как доход сотрудника? И не надо ли уплачивать какие-то налоги или взносы с этой суммы?
- Как правильно оформить эту ситуацию?
Здравствуйте!
Я — ИП, вид деятельности — сдача в аренду недвижимости, УСН. Недвижимость принадлежит мне на праве собственности как физическому лицу. Часть помещения сдаю в аренду как ИП, а часть (2 кв. м) сдаю банку под банкомат как физическое лицо, подоходный налог банк из полученной арендной платы исчисляет и платит сам. Имею ли я право в данном случае сдавать в аренду часть недвижимости как физическое лицо?
