- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
Ввозной НДС за сентябрь составил 50 млн. Оплатили ввозной НДС по сроку 20.10.2015 г. Могу ли я на сумму ввозного НДС (50 млн) уменьшить сумму НДС по реализации к уплате за 3 квартал?
- Есть СТО, надо оприходовать образовавшийся металлолом. Как оприходовать металлолом, по какой цене, если сдавать на металлобазу планируем только в конце года? Фирма работает по УСН с НДС. Надо ли с суммы за оприходованный металлолом платить НДС и УСН?
- На 62 сч. висит предоплата за товар от фирмы, которая уже ликвидировалась. Предоплату я должна отнести на 91 счёт и обложить НДС и УСН? Распечатка с реестра о ликвидации фирмы есть.
Здравствуйте Наталья!
Я — ИП (УСН, торговля на рынках свежемороженой рыбой, КСА, расчётного счёта нет).
Могу ли я закупать рыбу в России за наличный расчёт? Могут ли в этом случае поставщики предоставить нулевую ставку НДС? Надо ли мне будет подавать статистическую декларацию по импорту? И какая максимальная сумма сделки может быть?
Заранее благодарю.
К вопросу 1039. Организация, ОСН с НДС.
Доброго дня! Вопрос похож на вопрос 1027, но немного шире.
ИП, УСН с НДС. Верны ли расчёты:
- выручка за 3 кв. = 195 934 197;
- НДС на выручку = 32 655 700;
- НДС к вычету за 3 кв. (по ввезённым из РФ товарам) = 42 681 483;
- реализация за 3 кв. = 457 953 600;
- НДС на реализацию = 76 325 600;
- реализация за вычетом НДС = 381 628 000;
- НДС к уплате за 3 кв.: 76 325 600 − 42 681 483 = 33 644 117?
Верно ли, что УСН к уплате = 457 953 600 − 76 325 600 = 381 628 000 × 0,03 = 11 448 840? Или по выручке: 195 934 197 − 32 655 700 = 163 278 497 × 0,03 = 4 898 355?
Спасибо.
Добрый день. Я — ИП на УСН 3% без НДС. Розничная торговля. На расчётный счёт в банке каждый месяц приходит доход от банка (выплата клиентам по счетам). Он минимальный — по 1 руб., 5 руб., 19 руб. и т.д. При заполнении декларации есть ли необходимость считать данные проценты как доход? И если да, то под какой % они подпадают? Также под 3%?
Арендуем помещение. Сегодня фирма-арендодатель выставила нам акт за воду и электроэнергию. В акте данные услуги разбиты на июнь, июль, август и сентябрь. Акт выставлен 16 октября.
Могу ли я эти затраты провести октябрём или надо делать исправительные записи по каждому месяцу?
Добрый день. Поставляем товар на основании договора поставки. В дополнение к нему заключили договор на выплату бонуса покупателю за своевременную оплату товара. Покупатель составляет акт на сумму бонуса. В акте указывает расчётный период — сентябрь. Акт датирован и подписан 10 октября. Выплата бонуса происходит в октябре.
Каким числом (30 сентября или 10 октября) должна быть отражена в бухучёте сумма бонуса? Возникает ли в этом случае ОНО?
Я — ИП-управляющий в фирме, где являюсь учредителем (50%). С этого года от таких доходов применяю подоходный налог. В прошлом квартале была выручка от сторонней организации (оказывала услуги), соответственно, эту сумму облагаю налогом при УСН (использую УСН 5%).
Возник вопрос: что делать сейчас с процентами банка, которые начисляются каждый месяц? В месяце, в котором был получен сторонний доход и доход от своей фирмы, учитывала проценты банка в КУДиР и включала их в базу обложения налогом при УСН. А как быть в последующих месяцах? Где и как правильно учитывать проценты банка?
Спасибо.
Перейти к ответу
Добрый день, Наталья.
Я — индивидуальный предприниматель. Работаю по подоходному налогу. С 01.07.15 принял на работу наёмное лицо на 0,25 ставки с окладом 2 120 000. Человек работал в июле 9 дней, была начислена з/п — 216 800, взносы в ФСЗН — 75 900, в августе — 12 дней, з/п — 302 900, взносы в ФСЗН — 106 000, в сентябре — как в августе, только ещё не оплатил. На днях узнал о том, что с июля размер минимальной з/п проиндексирован до 2 180 126, что выше, чем оклад наёмного лица.
Хочу ввести с 01.09. новое ШР с окладом 2 280 000 и выплатить з/п и взносы в ФСЗН за сентябрь вместе с недоплатами за июль и август. Или правильнее уменьшить количество отработанных дней в июле и августе? Но тогда будет переплата. Как быть?
Мы — ООО на ОСН с НДС 20%. Занимаемся оптовой торговлей, розничной торговлей по образцам без торгового объекта и предоставляем услуги по распилу ДСП. С 01.01.2016 г. планируем перейти только на предоставление услуг по распилу ДСП и на УСН 5% без НДС. На счёте 41 есть остаток товаров на сумму 400 млн. Учёт товаров ведётся по покупным ценам.
Нужно ли будет с 01.01.2016 г. реализовывать остатки товара с НДС? И если да, то потом придётся уплатить этот НДС в бюджет? А услуги можно будет уже предоставлять без НДС? На что ещё обратить внимание при переходе на УСН без НДС?
К вопросу 1030.
Я на пенсии и забыла про ИП, остались не закрытые «хвосты». Ликвидация ИП может быть год?
ЧТУП на УСН без НДС, розничная торговля по образцам. Приобрели у поставщика стеклопакет, другая организация оказывает услугу по поклейке пленки на этот стеклопакет. Продаём это изделие третьему лицу (юрлицо). Как правильно указать наименование в ТТН? Как правильно провести данную сделку?
К вопросу 1032.
Можно ли в таком случае не проводить доначисление за июль-август-сентябрь до минималки и, соответственно, не переделывать 4-фонд, а просто выплатить сейчас в октябре эту разницу (т.е. то, что мы им не доплатили) как, например, премию этим работникам? Кто вообще это проверяет и чем грозит нарушение?
Подскажите, пожалуйста: у нас ООО, есть сторож, которому мы платим мин. зарплату. У нас она начисленная с начала года составляла 2 100 100 или чуть больше. Вопрос: относится ли к нам то, что минималка с июля индексируется и теперь составляет 2 180 000? Если да, то как нам теперь быть, ведь мы начисляли в пределах 2 100 100?
Здравствуйте, Наталья.
Я — ИП (единый налог). Открыто ИП в августе этого года. Из-за проблем с договором аренды (сроки ввода в эксплуатацию переносятся) планирую начать деятельность с середины ноября. ИП открыто мной впервые. Инспектор сообщила о необходимости оплатить единый налог за ноябрь, однако я вычитала о возможности получения скидки в 25% в первые 3 месяца на оплату налога. Также имеется информация, что я могу оплатить единый налог за день до начала деятельности. Верно ли всё это?
Наталья, подскажите, раз в августе я открыла ИП, декларацию нулевую за какие месяцы я должна представить?
Спасибо Вам за ваше понимание и помощь!
Перейти к ответу
Добрый день.
ИП, прекратила работу, товар остался, себе забрала. Было 2 расчетн. счёта, про арест одного забыла и подала заявление на прекращение деятельности. Проверку прошла, все накладные сдала. Появились ещё некоторые дебиторы, сейчас надо их закрыть и снять арест со счёта .
Деньги нужно сейчас вносить как за проданный товар или из личных средств? Налог нужно будет платить (я на «упрощёнке»)?
Добрый день, Наталья.
Подскажите, пожалуйста, как соблюсти все законы, но при этом не работать себе в убыток? У меня небольшой цветочный магазин. В преддверии новогодних праздников хочу расширить свой ассортимент новогодним декором. Продукцию хочу приобрести в Украине. Уже договорилась, мне выпишут накладные на товар, чтобы я без проблем поставила себе на приход. Но мне ведь нужно будет на таможне его растамаживать. Получается, я ещё доплачиваю за товар. Мне ведь это не выгодно. Слышала, что можно включить расходы на топливо и страховку (я езжу на своём транспорте). Я не знаю, как эта процедура происходит. Я — ИП, работаю по единому налогу.
Спасибо.
Добрый день, вы давали консультацию на этом сайте пользователю Сергею (вопрос 509), хотелось бы уточнить некоторые моменты.
Буду осуществлять деятельность по торговле через интернет-магазин. Способы доставки: курьером за деньги, почтой по предоплате онлайн, почтой наложенным платежом. Способы оплаты: онлайн оплата, наличными при доставке курьером, наложенным платежом. Товар будет в основном белорусского производства, купленный у белорусских предприятий по накладным (там, как я понимаю, будет выделен НДС).
Допустим товар стоит 1 000 000 (НДС — 166 667), его пересылка стоит 98 100 (НДС — 16 350). Я выставлю счёт на оплату онлайн-клиенту или укажу в наложенном платеже сумму 1 098 100, она же и придёт мне на счёт от «Белпочты».
Как я должен учитывать деньги, которые за доставку? С них по УСН тоже 3%? Это ведь не торговля, а услуги доставки.
Доброго дня!
ИП, УСН с НДС, КУДиР. Верны ли расчёты:
- выручка за 3 кв. = 51 294 073;
- НДС на выручку = 8 549 012;
- НДС к выч. (по приобр. тов.) =14 623 709?
НДС не уплачиваем, это понятно, нужно тогда его отнимать или нет? УСН к уплате = 51 294 073 − 8 459 012 = 42 745 061 × 0,03 = 1 282 352?
Добрый день. ИП, УСН, розничная торговля (без НДС). Какой % налога (3 или 5) нужно платить при данном виде деятельности, т.к. в интернет-источниках разная информация? Спасибо.
Добрый день, Наталья!
Помогите, пожалуйста, разобраться: ИП (УСН без НДС, 5% от выручки) реализует продукцию собственного производства через Интернет. В налоговой сказали, что это равносильно «Торговле по образцам», т.е. интернет-магазин, поэтому необходим КСА. Проанализировав Ваши ответы на предыдущие вопросы, я сделала для себя вводы по работе с КСА. Проверьте, пожалуйста, правильность:
- ИП должен письменно оформить решение о порядке и сроках сдачи выручки в банк.
- Выручка в банк сдаётся не реже 1 раза в месяц (согл. Постановлению № 107).
- Выручка в кассу ИП сдаётся не реже 1 раза в 7 дней (основание для сдачи — гр.12 Книги кассира).
- Чтобы выплатить себе доход из кассы ИП, нужно выписать РКО.
Сложилась следующая ситуация: ИП зарегистрирован в конце 2012 года. Весь 2013 год деятельность не велась, сдавались нулевые декларации. Деятельность возобновилась в конце 2014 и велась весь 2015 год. При этом ИП не был в курсе об изменениях в законодательстве, а именно: приём д/с осуществлялся не через КСА, а выпиской ПКО. Также не было письменно оформлено решение о порядке и сроках сдачи выручки в банк. Д/с вносились на счёт при необходимости расчётов с поставщиками «пополнением счёта». Вопросы:
- А если ИП не ведёт кассовую книгу, всё равно надо выписывать РКО? Где его фиксировать?
- Нужно ли оформить решение о сдаче выручки в банк задним числом?
- Нужно ли задним числом выписать РКО о выплате личного дохода ИП?
- Чем чреваты эти нарушения?
Здравствуйте.
Мы только открыли ИП, УСН, торговля по образцам через интернет-магазин. Товар — одежда «секонд». Берём на базе со всеми документами. Я так понимаю, что нас не касается НДС.
Какую ставку при УСН выбрать? Нужен ли КСА, если товары ТОЛЬКО по наложенному платежу по почте? И заносить ли расходы в книгу доходов и расходов (плата за партию товара, плата за создание сайта, за изготовление печати) или только доход от продаж?
СТО. Единый налог на вменённый доход. Возможна ли другая форма налогообложения?
Здравствуйте, Наталья! У нас частная организация, работаем по «упрощёнке». Можем ли мы не вести кассовую книгу, а выписывать приходники и расходники? Приходники выписываем 3 раза в неделю. Или надо каждый день? Спасибо Вам!
Здравствуйте.
Берём на работу сотрудницу по совместительству на 0,25 ставки, она находится в отпуске по уходу за ребёнком до 3-х лет и получает пособие в полном объёме по месту основной работы. При расчёте заработной платы такой сотрудницы стоит ли учитывать вычеты по подоходному налогу на неё и ребёнка, если фактически з/п по месту основной работы она не получает, а получает пособие по уходу за ребёнком и, соответственно, вычеты не применяются на основной работе.
Взносы в ФСЗН от з/п такой сотрудницы уплачивается в размере 1 + 34% или есть какие-то нюансы?
Спасибо за помощь.
Перейти к ответу
Наталья, добрый день!
Подскажите, пожалуйста: на практику в организацию придёт учащийся со средним специальным образованием. Оформлять на работу мы его не планируем.
Кто должен уплачивать за него взносы в «Белгосстрах» — организация или учреждение образования? Каким нормативным актом это предусмотрено?
Здравствуйте! УСН с НДС с ведением бухгалтерского учёта. Хотим заключить договор комиссии по оказанию услуг (мы — комиссионер, комитент — нерезидент). Если в договоре комиссии указать, что ручательство за исполнение сделки третьим лицом комиссионер на себя не принимает. В таком случае комитент напрямую платит исполнителю услуги, а нам перечисляет только вознаграждение? Можно ли вообще применить такую схему? Спасибо.
Здравствуйте, Наталья!
УСН с НДС, учёт в КУДиР. По договору аренды помещения организация должна оплачивать аренду 5 числа текущего месяца в евро по курсу НБРБ на день оплаты. Счета выписала сама и чуть добилась, чтобы поставили печать и подписи, внизу дописала, что счёт является актом. Оплату за аренду помещения оплачиваю при наличии денежных средств на р/с, т.е. бывает и 5-го числа (как в договоре) и 25-го числа, а иногда появляется задолженность, которую оплачиваем только в следующем месяце — оплачиваю по курсу НБ на дату оплаты.
Ситуация:
- 05.09.2015 курс евро НБРБ — 19 696 (112 × 19 696 = 2 205 952 бел. руб.) — нет денежных средств на р/с;
- 25.09.2015 курс евро НБРБ — 19 793 (112 × 19 793 = 2 216 816 бел. руб.) — оплачиваю эту сумму.
Возникает вопрос:
- Или я должна была оплатить задолженность по курсу на 05.09.2015 — 2 205 952? Прошу акт сверки расчётов, на что мне отвечают, что у них всё идёт. Но как?
- Счёт от 30.09, оплата по договору 05.09, я оплачиваю 25.09. Не возникает ли у меня внер. доход или расход в связи с разными курсами?
Помогите разобраться, пожалуйста!
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, как быть?
Восстанавливаю учёт. ЧУП, УСН без бухучёта. З/п выплачивается из кассы. Пытались вести кассовую книгу. Выписывали ПКО и РКО. И тут увидела, что ПКО закончились в декабре, а приобрели их в феврале. Т.е. 35 дней они заполнялись задним числом. Или уже, грешным делом, задним числом принять решение не вести кассовую книгу (если её можно не вести), сделать все приходники за 2 года испорченными, переписать книгу кассира (операциониста), там указать все расходы (банк и ЗП)? Не знаю, можно ли так делать. Подскажите.
Какая ответственность за это грозит? Вот, думаю, будут ли проверяющие копаться в отчётах кассира и сравнивать даты на ПКО с датой их поступления?
Здравствуйте, Наталья!
Оформилась на работу в ЧУП, где учредитель — иностранец. Столкнулась с тем, что до меня почти полгода сдавались только нулевые отчёты. Компьютера на балансе предприятия нет, хотя отчёты сдавались в электронном виде.
Вопрос: может ли предприятие не иметь на балансе компьютер, но при этом сдавать отчётность посредством электронной связи, а также вести ПУ и пользоваться клиент-банком?
Спасибо.
Индивидуальный предприниматель (без наёмных лиц) оказывает услуги (ремонт цифровой техники). УСН без НДС. Ведётся КУДиР. С июля месяца установили КСА, стали платить дополнительно ЕН и оказывать услуги физ. лицам. Каждый день снимаем Z-отчёты.
Вопрос: нужно ли заполнять ПКО на сумму выручки по кассе? Нужно ли вести книгу кассира? Куда подшивать и где хранить Z-отчёты? По един. налогу вести только Книгу учёта выручки?
Заранее благодарю за ответ!
Добрый день, Наталья! ИП планирует экспортировать товар в РФ.
Какая система налогообложения выгоднее?
Здравствуйте, Наталья!
Помогите с отражением НДС при экспорте в след. случаях:
- 1 вариант: мы отгрузили товар в РФ 25.07.2015, заявления получены 25.09.2015, оплата за товар поступила 30.09.15;
- 2 вариант: мы отгрузили товар в РФ 25.07.2015, заявление получим только 30.12.2015, оплата за товар поступила 5.10.2015.
Вопросы:
- Какой датой и какие проводки сделать в бух. учёте в 1-ом и 2-ом варианте?
- За какой период и в каких строках налоговой декларации следует отразить оборот с «0» ставкой в обоих случаях?
- Во 2-ом варианте мы нарушим срок завершения эксп. догов. 90 д.?
Работник (мужчина) принес 06.10.15 документы для начисления пособия по уходу за ребёнком до 3 лет, т.к. мать ребёнка уволена с прежнего места работы 04.09.15. Согласно справке пособие выплачено по август включительно. Я выплачиваю ему пособие за сентябрь 07.10.15. Вопрос: по бухгалтерии в 1С я должна провести начисление этого пособия 30 сентября или 7 октября?
Добрый день.
ОСН с НДС. Оптовая торговля. Приобрели для офисного помещения жалюзи. Можно ли их стоимость отнести на затраты, учитываемые при налогообложении? Какой счёт затрат использовать: 44 или 90/10?
Спасибо.
К вопросу 1005.
Поясните, пожалуйста. Вы написали: «Не забудьте про НДС (60 дней)». Я уплачиваю налоги поквартально, это значит, что если, к примеру, акт выполненных работ от 1 июля, оплата в течение 60 дней не поступила, то 30 августа я должна из этой суммы уплатить НДС? Не дожидаясь окончания квартала?
Добрый день.
ИП по оказанию услуг, кассовый аппарат не нужен, т.к. обслуживание у клиента на дому. Налогообложение — единый налог с физ. лицами и подоходный с юр. лицами. Денежные средства от физ. лиц поступают либо на расчётный счёт, либо наличными (выписываем квитанцию о приёме наличных денежных средств и отражаем в книге выручки). Вопросы:
- Если физ. лицу было удобнее заплатить в банке нам на расчётный счёт, то эту сумму мы вписываем всё равно в книгу учёта выручки?
- При каких условиях необходимо сдавать выручку (нам сказали, что не надо)?
Заранее очень Вам благодарна!
Здравствуйте, Наталья.
Сотрудник 02.09.15 г. уходит в отпуск. 30.08.15 г. были перечислены отпускные в размере 2 720 500 бел. руб. и уплачен подоходный налог в размере 174 907 бел. руб.
Правильно ли посчитана, уплачена и разнесена сумма по подоходному налогу в расчётных листках?
Спасибо.
ЧУП, УСН 3% без НДС, учёт ведётся в КУДИР. Зарегистрировали интернет-магазин. Имеется КСА.
Нужно ли курьеру выписывать ТН, если при доставке товара на дом клиенту он выбивает чек?
ООО. 30 сентября сняли наличные денежки с р/с на командировочные расходы. Водители, для которых эти денежки сняли (у организации есть задолженность перед водителями по командировочным), на 30 сентября в рейсе и будут только 6 октября. Как долго в кассе могут находиться снятые для них денежки?
Добрый день, Наталья!
ИП, грузоперевозки, УСН с НДС. В первый раз буду делать отчёт и уплачивать налог. Развейте мои сомнения: для исчисления и уплаты налогов выручку признавать по отгрузке (работы выполнены, но оплата ещё не поступала)?
Заранее спасибо за ответ!
Добрый день. Запутались с составлением авансового отчёта по загранкомандировке. Сотрудник отправлен в командировку в РФ, и ему выдали аванс на суточные в белорусских рублях, все остальные расходы (проживание, транспорт) оплачивает приглашающая сторона. В авансовом отчёте отразили суточные в белорусских рублях по курсу на дату выдачи аванса.
Какой должна быть валюта отчёта: доллары или белорусские рубли?
Добрый день.
Воспользовались услугами почты для отправки деловой корреспонденции. Печать почты и подпись ответственного исполнителя на квитанциях почта не ставит (так ответили в отделении почты). При покупке конвертов в одном чеке был выделен НДС, в другом чеке НДС не выделялся (хотя покупали одни и те же конверты).
Надо ли нам отражать входной НДС и принимать его к вычету, если квитанция «Белпочты» не заверена подписью и печатью?
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста: ЧУП, розница, УСН 3% без НДС. Имеется одна торговая точка. Офис и торговая точка находятся по разным адресам. Поставщик в графе «Пункт разгрузки» ставит иногда адрес офиса, иногда адрес точки.
Нужно ли делать ТТН на внутреннее перемещение, если адрес офиса и торговой точки не совпадает? Если да, то какие графы там должны быть? И как быть, если в ТТН поставщика в «Пункте разгрузки» написан адрес торговой точки?
Извините, Наталья, за назойливость!
Мне непонятен момент оплаты товара на сайте интернет-магазина пластиковой карточкой. Покупатель, частное лицо, оформляет заказ через корзину, потом оплачивает пластиковой картой или через EasyPay, или через ЕРИП. Я ему привожу товар домой.
Какие документы мне нужны с собой? Транспорт личный либо общественный?
УП. Нам передали в пределах одного собственника ОС. Как я понимаю, это не является внереализационным доходом для уплаты налога на прибыль или налога при УСН. Надо каждый месяц делать проводку Д 98 К 91 на сумму начисленной амортизации.
Но эта сумма (Д 98 К 91) влияет на финансовый результат? Или надо делать какие-то проводки для корректировки фин. результата? Если да, то какие?
Большое спасибо!
Здравствуйте, у нас ЧТУП, упрощённая система без НДС, оказываем транспортные услуги. У нас в штате 2 водителя, у них оклад, они часто ездят в командировки по РБ и за границу. Обязаны ли мы издавать приказы на командировку и оплачивать командировочные?
Здравствуйте! У меня такой вопрос: в декларации УСН я неправильно указала в графе «ФЗП» сумму, надо ли сдавать уточнённую? Или в 3 квартале указать правильную сумму?
Здравствуйте!
Почитал Ваши ответы, и возник свой вопрос. Арендуем помещение. Есть договор аренды, где прописано, что не позднее 6 числа каждого месяца должны оплачивать, а также сумма в евро по курсу НБ РБ на день оплаты. Акты на оплату нам арендодатель никогда не выставлял, мы оплачиваем только на основании договора.
Здесь нет никаких нарушений с точки зрения бухгалтерии? Договора аренды достаточно для того, чтобы мы переводили оплату? Или мы должны оплачивать аренду исключительно по выставленным арендодателем счетам?
