- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
Добрый день.
Ресторан, УСН, 5% с ведением бухучёта. На какие счета затрат отнести зарплату персонала: директора, бармена, повара, посудомойки, подсобного рабочего?
Спасибо.
Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, ответ на такой вопрос: у нас числится просроченная дебиторская задолженность, клиент неплатёжеспособен. Подали заявление в суд и получили постановление на взыскание, передали постановление в банк, но потом его отозвали (по какой-то договорённости с дебитором).
Но у меня вот какой вопрос: если всё-таки дебитор не погасит свою задолженность, смогу ли я её списать на затраты? Через какой период времени? И не будет ли отзыв требования препятствием для этого?
Спасибо за помощь.
Здравствуйте, Наталья!
Я — ИП, уплачиваю подоходный налог, продаю компьютеры и ноутбуки через интернет-магазин, торгового объекта нет. Слышал, что кассу нужно включать каждый день, но дело в том, что у меня небольшие продажи (2-3 в месяц). Как быть в такой ситуации? Нужно ли мне каждый день её включать и делать Z-отчёты, если не было продаж?
Спасибо!
Добрый вечер, Наталья!
- ИП, УСН. Кассовая книга не ведётся, ПКО не используются, есть КСА. Зарплата работникам выдаётся по РКО. Нужно ли каким-то образом вести учёт этих РКО или подшивать в папку по порядку?
- Отражается ли в КУДИР каким-либо образом покупка оргтехники, КСА, терминала и пр. оборудования, которое используется в своей предпринимательской дейтельности и приобретается от лица ИП?
Спасибо.
Наталья, добрый день.
Подскажите, пожалуйста, впервые будем отгружать товар на экспорт в РФ. Хотелось бы уточнить у Вас по документам: подготовили договор на поставку, спецификацию, счёт-фактуру (НДС — 0%).
Вопрос по поводу CMR: директор организации-покупателя (РФ) будет забирать товар на собственном автомобиле с нашего склада. Обязательно ли нам в таком случае выписывать CMR или достаточно выписать только ТН или ТТН? Что в таком случае вписывать в CMR в графу «Перевозчик»?
Спасибо, Вам.
Здравствуйте, Наталья!
Подскажите, пожалуйста. Я — ИП, вид деятельности: услуги по маникюру и педикюру, уплачиваю единый налог, арендую помещение под кабинет. Часть арендуемого помещения сдаю в субаренду ИП по массажу, который мне оплачивает часть суммы (пропорционально занимаемой площади), выставленной мне моим арендодателем в счёте.
Вопросы:
- Как мне учитывать полученную сумму: как выручку, как внереализационный доход, в какой книге ее показывать и доход ли это? Ведь, по сути, он мне возмещает часть суммы, которую мне выставляет арендодатель. Или нужно прописать в договоре субаренды, что это — возмещение арендной платы и коммунальных платежей, тогда это не будет являться моим доходом?
- Как отчитываться по этому доходу в ИМНС, какую налоговую декларацию подавать и когда? Когда платить, если нужно? До этого я платила только ЕН.
- Как будет правильно получать деньги от субарендатора: в кассу по ПКО или на расчётный счёт в банк?
Спасибо.
Добрый день. Подскажите, как правильно рассчитать сумму процентов за пользование займом за июнь, если % ставка — 10% годовых, займ получен 20 июня. Спасибо.
Добрый день!
Помогите, пожалуйста, разобраться с курсовыми разницами. Организация при УСН, ведущая книгу учёта доходов и расходов.
- Как надо было правильно считать курсовую разницу в 2012, 2013, 2014 и 2015 годах? Только от свободной продажи или от свободной продажи и обязательной? И надо ли положительную курсовую разницу на конец месяца включать во внереализационные доходы?
- Как правильно учитывать выручку при экспедировании, если в акте выполненных работ указана сумма к оплате в российских рублях белорусскими по курсу НБРБ на день оплаты: будут ли здесь курсовые разницы, если организация работает по оплате?
Здравствуйте, Наталья!
Мы — ЧТУП на УСН без НДС. Организация приобрела путёвку для работника в оздоровительный лагерь с р/ч. Стоимость путёвки полностью за счёт работника. Работник написал заявление на удержание стоимости путёвки из з/п. Подскажите, пожалуйста, какие проводки необходимо сделать? Облагается ли сумма путёвки налогами? Спасибо!
Здравствуйте, Наталья!
Подскажите, пожалуйста, у ИП (КУДиР, УСН 5%) есть бытовка, он передаёт её брату по договору дарения. В договоре указывать, что он ИП или можно от физлица? Нужно ли выписывать ТТН на передачу? Налоги какие-нибудь возникают?
Большое спасибо!
Спасибо, Наталья, за оперативность.
Подскажите, а если блюда в течение дня продаются то с 70%, то со 100%, то с 200% наценкой, как быть тогда с наценкой на продукты, переданные на кухню?
Спасибо.
К вопросу 880.
Здравствуйте, Наталья. Спасибо за ответ. В следующем месяце, в котором мы хотим уже накручивать 200%, на кухне могут остаться продукты, которые были переданы в этом месяце без наценки в 200% и которые будут проданы в следующем месяце в составе блюда с наценкой в 200%. Необходимо делать какой-то перерасчёт?
Спасибо.
Здравствуйте, уважаемая Наталья! Спасибо за Вашу помощь в бизнесе!
Такой вопрос: я — ИП, хочу покупать у физлиц бижутерию, сувениры по акту закупки. Как правильно заплатить продавцу — наличными или через расчётный счёт? Обязательно ли выбивать чек? Сколько, как и куда платить подоходный налог с этой сделки?
Спасибо.
Здравствуйте.
Подскажите, пожалуйста, возникают ли суммовые или курсовые разницы у арендатора при оплате аренды, если в договоре указано, что оплата осуществляется в срок до 25-го числа месяца, предшествующего месяцу, за который производится оплата?
Общая сумма арендной платы в месяц составляет сумму в белорусских рублях, эквивалентную 500 евро без НДС по офиц. курсу НБРБ на 20-е число месяца, в котором должна быть произведена оплата. Иными словами 25 июля буду платить аренду за августу по курсу НБРБ на 20 июля. Получается как предоплата.
Спасибо.
Здравствуйте, Наталья!
Подскажите, пожалуйста: ИП переходит с УСН (учёт в КУДиР, 5%) на подоходный 15% с 01.07.15 г. На 30.06.15 г. осталась дебиторская задолженность. Если деньги будут поступать именно от этих должников, то какой налог к ним применять — 5% или 15%?
Спасибо, большое.
Добрый вечер, Наталья.
Кафе, УСН 5%. Мы только что открылись и, чтобы привлечь посетителей, первый месяц хотим снизить цену на блюда за счёт снижения наценки (хотим накручивать только розничную надбавку на продукты), а в следующие месяцы розничную надбавку и наценку общепита — 200%. Ведём учёт в 1С.
Если можете, помогите разобраться. При приёме товара мы накручиваем розн. надбавку, далее передаём на кухню без наценки общепита или всё-таки ставим 200%? А в калькуляционных картах не ставим 200%?
Спасибо.
Здравствуйте, Наталья.
Хотелось бы получить консультацию по вопросу продажи валюты. Если можно, то с примером (ЧТУП ОСН):
- 31.03. — поступила предоплата от покупателя (не 100% предоплата) — 2 000 евро по курсу Нацбанка 15 970 руб. 02.04. — продажа по курсу Нацбанка 15 820 руб., курс биржи — 15 890 руб. Делаю следующие проводки:
- 31.03. —Дт 52 Кт 62 на сумму 31 940 000 руб.;
- 02.04. — Дт 57-3 Кт 52-2 — 12 656 000 руб. (обязательная продажа);
- Дт 52-1 Кт 52-2 — 18 984 000 руб. — перечисление остатка на текущий расчётный счёт;
- Дт 91-04 Кт 52 — 300 000 руб. — переоценка валюты на транзитном счёте на 02.04.;
- Дт 51 Кт 90-7 — 31 697 372 руб. — зачислены деньги без комиссии;
- Дт 76 Кт 90-7 и Дт 90-10 Кт 76 — 82 628 руб. комиссия банка;
- Дт 90-10 Кт 57 — ? Вопрос: по какому курсу я должна списать стоимость реализованной валюты?
- По какому курсу я должна отгрузить товар, если отгрузка например будет 01.07?
Заранее благодарю.
Здравствуйте, Наталья. Проконсультируйте, пожалуйста, начинающего ИП. При УСН с НДС 3% (товар будет приобретаться на территории РБ) в налоговую подаётся для отчётности Декларация по УСН и Декларация по НДС? Или ещё что-то?
Спасибо.
Добрый день.
Проводим инвентаризацию на предприятии перед реорганизацией и стокнулись с вот какой проблемой. Раньше, когда покупали МБП, мы оприходывали их на счёт 10.12.1 (МБП в запасе). Потом вводили в эксплуатацию, и, поскольку их стоимость была незначительна, сразу списывали её на 44 счёт (предприятие торговли). Но по количеству МБП продолжало учитываться на счёте 10.12.2 (МБП в эксплуатации).
Сейчас не знаем, как правильно заполнить инвентаризационную опись, если стоимость МБП не числиться на счёте 10. Может нам необходимо было сразу при вводе в эксплуатацию списывать как сумму, так и количество МБП?
Подскажите, пожалуйста. Спасибо.
Наталья, здравствуйте! Не совсем ясна мне следующая ситуация по взносам в ФСЗН. ИП, УСН, наёмный работник. В трудовом договоре с наёмным работником прописан пункт: «9. Работнику устанавливаются следующие условия оплаты труда: 9.1. пропорционально отработанному времени из оклада согласно штатному расписанию. Оплата труда устанавливается в размере 3 500 000 на день подписания трудового договора».
Далее: «11. Наниматель устанавливает Работнику в соответствии со ст.118 Трудового кодекса Республики Беларусь неполный рабочий день. Величина рабочего дня для Работника устанавливается в размере 4 (четырех) рабочих часов (0,5 ставки)». В пункте 12 — рабочий день с 9 до 13, выходной — Сб, Вс. У работника — это основное место работы.
Правильно ли я понимаю: 3.500.000 (оклад) × 0,35 (%) × 0,5 (ставка) = 612 500 (взнос ФСЗН)? Корректоно ли умножать на 0,5?
Спасибо.
Я ведь, пока с/х не велось, и амортизацию и акты от лизинговой компании проводила на счет 97. Теперь по с/х мы только посеяли, так вот вопрос в том, когда переносить остатки со счёта 97 (по амортизации и лизинговым актам)? Сейчас или когда будет собран урожай? Все суммы сразу или как-то частями?
Здравствуйте.
Подскажите, если мы (ООО ОСН с НДС) ввезли товар из РФ в июне, то заявление о ввозе товара и уплате кос. налогов надо подать в налоговую до 20 июля? Или сразу, т.е. в июне?
Декларацию по НДС (часть 2) и уплата — до 20 июля, это понятно, а вот про заявление — непонятно.
873, продолжение.
Извините, может быть на примере смогу конкретнее задать вопрос. Возвращаю товар: 400 метров × 0,0673 евро = 26,92 евро. На 41 счету — 400 × 1045 = 417 977 бел. руб. (в том числе: 44 327 — пошлина, транспорт включены в цену). Когда проведём 60.11, 41 — сумма 417 977,то 41 закроется с доп. расходами, а на 60,11 попадёт только 24,23 евро (417 977 / 17 248 курс НБРБ).
- Как поступить с остатком — 2,69 евро (26,92 — 24,23)?
- Как поступить с доп. расходами (44 327)?
Добрый день! У меня вопрос по возврату импортного товара поставщику. Имеется кредиторская задолженность с ним, договорились вернуть товар.
Какими проводками провести эту операцию, если на счету 41 (цена в евро, курс на дату поступления два года назад) + допрасходы + пошлина, а я провожу возврат на сегодняшний день в ценах в евро?
К вопросу 863.
Прошу прощение за настойчивость, но Вы можете ответить на первый вопрос — по дате командаровки?
Наталья, спасибо. Вы просто «золото», что помогаете таким несведущим в бухгалтерии людям. Но у меня вопрос, я не обижусь, если не будете отвечать, но всё-таки попробую.
Документ Д 57 К 90 безнал я делаю не в журнале операций вручную, а в документе «Оплата по банковским картам», который делает проводку Д57 К90 и отправляет эту сумму в КУДиР.
Но вопрос в другом: если я буду выписывать ПКО на сумму Z-отчёта (проводка Д50 К90), то как мне отразить выручку, если «сданная в кассу организации через директора, который должен принять её по ПКО в ЦК (напр., 200 руб.) и корешок отдать уполномоченному лицу, а потом сдать в банк по РКО. Либо само уполномоченное лицо раз в 7 дней сдаёт выручку в банк (напр., 300 руб.), а Вам передаёт квитанции банка»? Получается я должен опять выписать ПКО на сумму 200 руб. (проводка Д50 К90), Д51 К90 300 руб.? Тогда я увеличиваю свою выручку, т.к. я уже провел ПКО по Z-отчётам.
Еще раз спасибо.
Благодарен Вам, Наталья, что не оставили мой вопрос без ответа. Если я Вас ещё не замучил, то прошу помощи.
- Будет ли правильно так? ПКО Д50 К90 только на наличку (гр. 8 книги кассира). Оплата по банк. картам Д57 К90 безнал (гр. 9). Выписка Д51 К57 Д44 К57 комиссия.
- Я не могу понять, как быть, если есть касса центральная, например, в г. Витебске, КСА в торговой точке в г. Городок, КСА ещё где-нибудь. Сам продавец-кассир КСА несёт выручку в банк в Городке для перечисления на расчётный счёт в Витебске (гр. 12 книги кассира). Центральная касса принимает от торговой точки выручку для выплаты зарплаты, и если директор проездом, то сам сдаёт эту выручку в банк в Витебске (гр. 12 книги кассира). По идее, ЦК должна выписать ПКО на эту сумму от КСА?
Как это провести в 1С, чтобы выручка вся попала в КУДиР?
Спасибо за помощь.
Здравствуйте.
Помогите, пожалуйста, разобраться. У нас фермерское хозяйство ОСН. Основной вид деятельности — грузоперевозки. Но есть полученная в лизинг техника для сельского хозяйства (пресс-подборщик для сена). Я акты от лизинговой компании ежемесячные проводила: Дт 97/9 (расходы будущих периодов) Кт 76, так как сельского хозяйства не велось. И амортизацию по нему тоже проводила: Дт 97/9 Кт 02. Но сейчас мы понемногу стали заниматься сельским хозяйством — провели посев.
Как мне теперь списывать акты от лизинговой компании и амортизацию? По прежнему на счёт 97, а когда соберём урожай — тогда с 97 счёта на какой, если по счёту 20 у нас основной вид деятельности — транспортные услуги?
Совсем запуталась. Помогите разобраться.
Наталья, спасибо за ответ.
ЧТУП (УСН без НДС, КУДиР, розница). Из Пост. №107 по кассовым операциям я понял, что тоже могу не вести ПКО. Это так?
Учёт хотел бы вести в 1С-7.7. Как и у Вас в 8-ке, КУДиР подхватывает счёт 90/1/1 с ПКО и выписки банка. Но появились вопросы. Может, Вы поможете.
- Если я всё-таки буду вести ПКО, то на какую сумму они выписываются?
- Если можно, объясните вот на таком примере: в торговой точке по кассовому аппарату (центральная касса и торговая точка находятся в разных городах) пробито:
- 21.06.15 — 1 200 500, из них по безналу 200 000;
- 22.06.15 — 220 300;
- 23.06.15 — 180 600;
- 22.06.15 кассир сдал выручку 1 300 000 в отделение банка. По выписке банка, я так понимаю, в КУДиР попадёт 200 000 — безнал, 1 300 000 — выручка от кассира в банк?
- На какие суммы я должен выписать ПКО, чтобы они попали в КУДиР?
Я вообще запутался, если можно, помогите разобраться. Спасибо.
На сотрудницу организации в июне 2015 г. поступил исполнительный лист (исполнительная надпись) об удержании 50% заработка в пользу банка (непогашенный кредит). 27.07.2015 г. эта сотрудница уходит в отпуск по беременности и родам (126 дней).
Возникает вопрос: имеем ли мы право производить удержания с начислений по больничному листу?
Спасибо.
Спасибо.
Добрый день! В апреле 2015 года открыли ИП (розничная торговля детской обувью и трикотажем). Начали работать с 25 мая. Ведём книгу кассира. У нас УСН без НДС 3%. Работаем только с физ. лицами. Торговая точка на рынке, работаем с кассой.
Сейчас пробуем разобраться с КУДиР. Мне надо заполнить раздел 1 часть 1. Заполнять, как и книгу кассира каждый день по Z-отчёту? Дата записи — 25.05.15, наименование документа — «Z-отчёт #1», содержание операции — «денежные средства от реализации товара», выручка от реализации — «сумма по Z-отчёту за день (в т.ч НДС)». Не понимаю, что писать, я же плачу НДС 10% при приобретении товара по ТН у поставщика? Или эту графу не заполнять? И так каждый день до конца отчётного периода, т.е. квартала? Или заполняется по п/п при сдачи выручки в банк? Нужно ли заполнять еще какие-то разделы? Работаем по 100% предоплате при приобретении товара.
Только начали работать, хочется самостоятельно и своевременно во всём разбираться! Спасибо!
Добрый день.
- Статья 138 ТК РБ «При сменной работе, а также суммированном учёте рабочего времени, минимальная продолжительность еженедельного отдыха может исчисляться в среднем за учётный период». У нас учётный период — квартал. Не могу понять, какой еженедельный отдых должен быть у них? Помогите.
- Работник возмещает плату за обучение (распределение), обратился в бухгалтерию, чтобы мы высчитывали сумму из его заработной платы и перечисляли её в учреждение образования. Можем ли мы это сделать? На основании каких документов (что он нам должен предоставить)? Какую максимальную величину мы можем высчитывать (у него ребёнок до 3-х лет и жена в отпуске по уходу за этим ребёнком)?
Спасибо огромное.
Здравствуйте. Помогите разобраться.
- У нас водитель-международник поехал в командировку в РФ, ему был выдан аванс 27 мая в рублях РФ. Вернулся он 08 июня. Отчёт по командировке он должен предоставить в рублях РФ? На какую дату: 27 мая или 08 июня? Суточные по РФ указаны в долларах США. По курсу какого дня их пересчтывать: 27 мая или 08 июня?
- Можем ли мы передать оставшуюся сумму в рублях РФ от этой командировки следующему водителю 10 июня?
Здравствуйте, Наталья!
Интересует вопрос по поводу разноса выручки в книге УСН. Пришла предоплата за услуги в конце мая 2 400 000. Потом окончательно расчитались 2 400 000 и был составлен акт на 4 800 000 в июне.
Как включить выручку в книгу УСН? Полностью всю в июне, соответственно акту? Или же по частям в мае и июне?
Спасибо!
А если у нас ОСН, производство, оптовая и розничная торговля (покупными стройматериалами), то можно ли весь товар для дальнейшей продажи оприходовать на оптовый склад?
Если продаем по накладным, то можно ли отписывать с оптового склада?
Если продаем в розницу по КСА без ТТН, то можно ли перемещать (при продаже) с оптового склада на розничный и оттуда списывать этот товар?
А транспортные расходы списывать сразу, как получаем акт выполненных работ, на счет 44, не распределяя его на остаток товара?
А то я даже не представляю, как их распределить. Ведь мы привозим на а/м сразу и товар для оптовой, и для розничной торговли (его невозможно разделить — не известно, как товар будет продан). Т.е. я не знаю как поступать с транспортными расходами.
Подскажите пожалуйста, у нас ООО (производство), но мы ещё закупаем товар (стройматериалы) для дальнейшей продажи. Этот товар мы продаём как по накладным организациям, так и по кассе частным лицам.
- В первом случае это у нас будет оптовая торговля, а во втором — розничная?
- Этот товар нам привозят наёмные авто. Нам выставляют акт на транспортные услуги. Так я вот не знаю, этот акт как правильно отнести: на оптовую или розничную торговлю? Ведь изначально я не знаю, как этот товар будет продан, в розницу или в опт? Может, мне изначально приход товара делать на оптовый склад, а потом когда и что надо перемещать на розничный склад (все склады в одном месте)? Я это к чему спрашиваю: просто не знаю, как в конце месяца распределить транспортные расходы по счёту 44, т.е. как выделить сумму транспортных расходов на остаток товара на складе и сумму транспортных расходов, приходящуюся на реализованные товары?
Подскажите, пожалуйста, как вести учёт доходов и расходов и где можно найти образец книги учёта доходов и расходов за 2014 и 2015 гг.?
Заранее спасибо!
Здравствуйте, Наталья. Организация делает обязательную продажу валюты. При заполнении декларации по налогу на прибыль нужно ли отражать реализацию валюты? Если да, то в какой графе? Спасибо.
Наша фирма ООО (ОСН) отгрузила на экспорт товар 19.12.2014 г. в Казахстан на сумму 32 670 000 рублей, ставка НДС — 0%. 180 дней истекает 17 июня 2015 г.
Подтверждающего заявления об уплате НДС от казахов мы уже точно не получим (велись переговоры). Получается, мы обязаны с этого оборона 32 670 000 рублей уплатить НДС 20% 6 534 000 руб.? 19 июня 2015 г. будет подана декларация по НДС за май 2015 г.
- Если мы точно знаем, что не получим заявления об уплате налогов, можем ли мы отразить 6 534 000 рублей в декларации по НДС за май 2015 г.? Какие бухгалтерские проводки? 90.02-68.25?
- Будет ли начислена пеня? Если да, как правильно рассчитать и отразить в бух. учёте?
- Декларацию по прибыли сдаём квартально. Бухгалтерские проводки?
Надеюсь на Вашу помощь! Заранее огромное спасибо! С уважением, Марина
Организация. ОСН. Осуществляем в т.ч. интернет-торговлю. КСА имеется. Правильно ли рассуждаем:
- с 1 июля 2015 г. терминал нам не нужен;
- есть ли какая-либо обязанность по установке на нашем сайте системы ЕРИП и т.п.?
Спасибо.
Один продавец идёт в отпуск, имеет ли она право взять по трудовому договору (или может по договору подряда) человека на подмену отпуска?
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста. У нас ООО, есть сторожа, один собирается в трудовой отпуск с 2 июля. Работают сторожа по графику. По контракту у него отпуск 25 календарных дней. 3 июля — праздничный нерабочий день, значит отпуск будет с 2 июля по 27 июля (т.е. 26 календарных дней), и этот один день (3 июля) при расчёте отпускных не учитывается? Т.е. в расчёт отпускных нужно брать 25 календарных дней?
Декларация на прибыль также сдана там, ведь тоже указывается подоходный. Как это исправить и каким месяцем? Сейчас считаю зарплату за май. Думаю провести бух. справкой в мае Д-т68 4-К-т70.1 на сумму возврата подоходного за два месяца и доплатить в майскую зарплату.
- Правильно ли я поняла: мы КСА в начале дня включили, за день продаж не было. Выдаёт КСА сменный Z-отчёт, пишет: «остаток на начало дня — ноль, продаж — ноль, итог сменных продаж — ноль». Надо ли в книгу кассира-операциониста записывать нулевые обороты?
- Будет ли нарушением, если продавец в начале дня не включил КСА и в течение дня продаж не было и, соответственно, Z-отчёт не сформирован?
Я — ИП. В мае 2015 года у меня больничный лист за 13 дней. Подскажите, как рассчитать сумму уплаты взноса в ФСЗН за май с учётом этого больничного и исходя из заработной платы, равняющейся МЗП, то есть — 2 100 100 рублей. Взносы за прошлый год уплачены в полном размере. Спасибо заранее.
- Нужно ли выписывать ПКО при снятии наличных денег с расчётного счёта банка для выплаты зарплаты сотрудникам?
- Нужно ли вести учет БСО?
- Заказ-наряд формы ЗНФ-2 относится к бланкам строгой отчетности?
Согласно подп. 1.5 ст. 3 Протокола местом реализации работ, услуг признаётся территория государства — члена таможенного союза, если работы выполняются, услуги оказываются налогоплательщиком (плательщиком) этого государства, если иное не предусмотрено подп. 1.1–1.4 ст. 3 Протокола.
Поскольку услуги по сертификации продукции не перечислены в подп. 1.1–1.4 ст. 3 Протокола, то местом реализации услуг по сертификации продукции признаётся территория РФ, т.к. эти услуги оказаны налогоплательщиком РФ.
Следовательно, наша организация не должна производить исчисление и уплату НДС по данной услуге? В счёте на оплату и в договоре наш контрагент прописал: стоимость составляет 70 000 российских рублей в том числе НДС 10 677,97. Верно ли это, что они выделили НДС, или требовать, чтобы убрали выделенный НДС и прописали: ставка НДС 0%?
Спасибо.
К вопросу 845. А как же тогда «Если местом реализации проданных работ и услуг признана территория Республики Беларусь, то белорусскому налогоплательщику следует применять порядок исчисления и уплаты НДС, который установлен гл. 12 Налогового кодекса РБ (далее НК РБ). Если же местом реализации продаваемых работ и услуг не признана территория Республики Беларусь, то белорусскому налогоплательщику не следует производить исчисление и уплату НДС в Республике Беларусь»? В данном случае он выполняет норму п. 1 ст. 93 НК РБ, поскольку объектами обложения НДС признаны обороты по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав только на территории Республики Беларусь. Ремонт же осуществляется на территории РФ!
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста. Медицинский центр, УП при УСН. Приобрели фирменную одежду для врачей и администраторов. Как вести учёт этой одежды? Какой срок срок службы этой одежды? Как её списать (на какие счета)? Из з/п не удерживали. Большое спасибо.
