- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
ООО УСН по оплате. Оказываем услуги. Есть валютная выручка. Поступила предоплата в рублях РФ. Для определения налогооблагаемой базы по УСН в выручку включается сумма поступившей предоплаты по курсу на день её поступления или по курсу на дату выписки акта выполненных работ?
ООО на УСН с КУДиР. Услуги. Получаем выручку на р/счёт от покупателей и по кассе. Бывают случаи, когда нам приходится возвращать денежки обратно покупателям. В валовую выручку для исчисления налога при УСН включается выручка за минусом тех денежек, что мы вернули покупателям или нет?
Добрый день! Являюсь ИП при УСН. Планирую участвовать на выставке. Не совсем понимаю, как правильно оформить ТН на перемещение товара со склада на выставку.
Кто является грузополучателем? Писать ли свой УНП в графе «Грузополучатель»? Допустим, сумма товара получилась на 100 рублей, то нужно самому себе оплатить товар? И что будет являться основанием отпуска?
Отец учредитель (100%) УП А, сын учредитель (60%) ООО Б.
Будут ли УП А и ООО Б взаимозависимыми лицами?
Спасибо.
Здравствуйте, Анжелика Валерьевна!
Юридическое лицо имеет структурное подразделение в другом городе. У подразделения есть руководитель, но нет бухгалтера, собственного баланса и расчётного счёта. Сфера деятельности — бытовые услуги. Реализация товаров не производится. Бухгалтерский, кадровый учёт ведутся по юридическому адресу.
Где должны храниться оригиналы первичных документов по деятельности структурного подразделения: в данном структурном подразделении или по юридическому адресу?
Доход ИП будет от возмещения командировок ООО.
Предприятие ООО на УСН (КУДиР). ИП — услуги по управлению этим ООО. ИП тоже УСН (КУДиР). Управляющий ездит в командировки, суммы больше установленных норм. Все документы оформляются на ООО, а потом ООО возмещает эти суммы ИП. Должен ИП платить налог с этих сумм?
Здравствуйте! ИП на УСН без НДС, розничная торговля на рынках. Приобрели товар в Литве, растаможили его. Заплатили НДС при растаможке.
Надо ли подавать ЭСЧФ по этому товару? Надо ли составлять общий ЭСЧФ на выручку, пробитую по кассе?
Спасибо.
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. Я ИП, хочу взять у знакомых на предприятии две большегрузные машины с экипажем в аренду для оказания международных грузоперевозок. Лицензию на международные грузоперевозки я получила.
Могу ли я взять безвозмездно в аренду? Могу ли я от лица фирмы той заправлять эти машины, обслуживать на сервисных центрах и платить со счёта ИП? Нужно ли мне вести бухгалтерский учёт? И какую систему налогообложения мне лучше выбрать?
Спасибо.
Являюсь ИП. Уплачиваю единый налог. Работать могу только с физлицами. Если у меня разовая продажа изделий организации, что мне для этого нужно, и возможно ли это? Счёта безналичного нету.
Здравствуйте!
ЧТУП, УСН, КУДиР. В 2014, 2015, 2016 г. во внереализационные доходы включаются доходы от продажи валюты, а включаются ли суммовые положительные разницы и положительные разницы от конверсии валют? Может я ещё что-то упустила?
Спасибо!
Добрый день, Анжелика Валерьевна! Работники организации живут в общежитии другой организации. Плату за проживание в общежитии у работников удерживаем из заработной платы. Должны возмещать сумму за проживание другой организации, но не возмещаем из-за отсутствия средств.
Подскажите, какими проводками отразить удержание платы за общежитие из зарплаты и накопление долга перед другой организацией?
Здравствуйте! Я ИП (УСН с НДС). При постановке на учёт в 2013 г. инспектор сказал, что можно считать налоги либо по факту оплаты, либо по факту выполнения (АКТ). Я выбрал по выполнению, но в 2016 г. инспектор сменился и сказал, что по факту выполнения неправильно, и надо пересчитать всё по оплате, подать уточнённые, а переплата за 2013 год к зачёту не принимается. На основании какого постановления можно было работать ИП по выполнению в 2013 г. (если оно есть)? Пересчитывать необходимо за весь период деятельности (с 2013 г.)? Можно ли 2013 г. оставить по выполнению, а пересчитать с 2014 г. за минусом посчитанных в 2013 г.?
Добрый день. Две ситуации, в которые попала наша организация.
- Мы ЧТПУП, отгрузили свою продукцию ООО 12.09.2014 г., есть ТТН + договор. Оплата так и не поступила нам, письмо, отправленное им по адресу, вернулось нам назад, сегодня мы узнали, что это ООО ликвидировано 04.09.2015 г., так и не оплатив нам по документам сумму 3 000 деноминированных рублей.
- Мы ЧТПУП, отгрузили свою продукцию ООО 03.10.2014 г., есть ТТН + договор. Оплата так и не поступила нам, на звонки нас игнорируют, по данным сайта, пробивая их УНП, пишет, что организация действующая, но оплаты нет с 2014 года, сумма около 400 деноминированных рублей. В этом году соответственно сентябрь-октябрь и получается 3 года с момента сделки. В налоговой нам сказали, что нужно предпринимать какие-то действия, иначе по истечению этого срока, всю сумму нам повесят не на затраты, а на прибыль, и мы ещё пострадаем, уплачивая и прибыль и пеню с того момента. Чтобы на затраты это всё взять, то нужны документы, что как и почему они не оплатили нам. Какие наши действия в двух ситуациях?
Заранее спасибо.
Предприятие работает на УСН без НДС, книга доходов и расходов, розничная торговля, выручку на предприятии в двух магазинах забирает директор и сдаёт в банк через несколько дней, в книге кассира пишут, например, 1 числа, а сдаётся в банк 5 числа.
Есть ещё одна касса, продажа памятников (бытовые услуги), но так как нет деятельности, мы не открываем и не делаем Z-отчёты, есть просто приказ, что деятельность не велась и на основании этого касса не открывается.
- Нужно ли, когда директор забирает деньги с магазинов, выписывать приходный ордер?
- Правильно ли мы делаем, что не открываем кассу, если нет деятельности?
Организация планирует в 2017 году создать резерв на отопление, горячее водоснабжение и водоотведение и включать в затраты равные суммы данного резерва ежемесячно.
Возможно ли создание данного резерва?
Здравствуйте. Подала отчёт 4-фонд, портал принял. Про него уже и забыла, но случайно обнаружила после 20.01, что неверно указала среднесписочную численность работников за год. Как это теперь исправить?
Добрый день! У нас ЧУП на ОСНО. Планируем осуществлять выездную торговлю в РФ для реализации продуктов питания физлицам. Товар покупаем по ставке 10% НДС в РБ оптом за безналичный расчёт. По оформлению приказа о выездной торговле, назначении ответственных лиц, выписке товаросопроводительных документов вопросов нет. Как вести бухгалтерский учет и отражать операции тоже в целом всё понятно.
- Хотим периодически выезжать на рынки РФ. Не на официальные выставки-ярмарки, а просто на рынки. Соответственно, договора на проведение такого мероприятия у нас не будет.
- Налоговая дала ответ, что приём наличных денег их не волнует. Соответственно, кассовый аппарат не нужен.
- Налоговую волнует сдача валютной выручки. Будем зачислять сразу на р/с через кассу банка.
Бухгалтер против такой деятельности, но не может объяснить почему. Хочу выяснить, что не так.
Спасибо!
- Это нормально, просто издать приказ и поехать, например, на рынок в Брянск?
- Нужен ли кассовый аппарат?
- Нужно ли в таком случае оформлять какие-то бланки строгой отчётности при сдаче валюты в банк (например, КО в инвалюте)?
Организация на ОСН. Выдали работнику аванс на командировку. При возвращении из командировки он составил авансовый отчёт, по которому получилось, что он ещё остался должен предприятию. Перед этим работником есть задолженность по хозяйственным расходом.
Можно ли переплату по командировочным расходам зачесть в счёт хозяйственных расходов? Нужно ли оформлять приходный и расходный кассовый ордера? Или можно как-то по другому зачесть?
В нашей организации постоянно возникают споры о сроках хранения документов (договора, приказы, переписка и др.).
Чем регламентируются сроки хранения документов? Как это связано с проверками налоговой?
ООО будет оказывать услуги населению. Главный бухгалтер принят на 0,5 ставки. Тарифный оклад рассчитывается исходя из ставки первого разряда и соответствующего тарифного коэффициента. Хотелось бы повысить оклад главному бухгалтеру. В связи с чем и на сколько можно повысить тарифный оклад главному бухгалтеру?
УСН КУДиР, грузоперевозки. Есть валютная выручка. По транзитному и по текущему валютным счетам при просмотре выписки банка каждый день мы видим «переоценка входящего остатка» (по дебету и по кредиту).
Подскажите, пожалуйста, надо ли при расчёте налога при УСН включать в выручку или во внереализационный доход / расход данные суммы? Если да, то тогда это по Дт «−», а по Кт «+», и в доход разницу между ними? И так по транзитному счёту и + по текущему счёту?
Добрый день. Пеня за нарушение сроков оплаты ФСЗН относится на 90 или 91 счёт? И не учитывается в расходах?
Доброе утро. У меня своя агроусадьба (я физическое лицо), нанимаю по договору подряда людей на работу. Подоходный они сами платят до 01.03.2017, ФСЗН тоже оплачивают сами.
Должна ли я платить за них в «Белгосстрах» и подавать отчёт в «Белгосстрах»?
К вопросу 268.
Подскажите, пожалуйста, если аванс на командировку выдан 10.12.16, а отчёт авансовый составлен 20.12.16, по курсу какого дня рассчитывать авансовый отчёт? По курсу дня выдачи аванса или по курсу дня составления авансового отчёта?
Добрый день!
Помогите, пожалуйста, разобраться с учётом валютной выручки. УСН без НДС с ведение бухучёта. В договоре с нерезидентном обязательства выражены в российских рублях.
27.12.2016 на транзитный счёт поступает оплата 15 000 рос. руб. (отражена в сумме 479,22 по курсу НБРБ 3,1948), в этот же день делается продажа валюты (20% обязательной и 80% необязательной продажи) по меньшему курсу и зачисляется на текущий счёт.
31.12.2016 выписывается акт выполненных работ на 15 000 рос. руб.
- Как правильно отразить эту выручку в бухучёте (проводки)?
- Какая сумма будет является базой для уплаты налога при упрощённой системе налогообложения?
- Если бы курс при продаже валюты был бы больше, чем курс, по которому поступила валютная выручка -— это было бы внереализационным доходом? Как его правильно отразить в бухучёте?
Перейти к ответу
Добрый день! я ИП, УСН с НДС, работаем «по оплате», занимаемся международными грузоперевозками. Подскажите, пожалуйста, работа была выполнена в декабре, акт подписан в декабре, оплата поступила 6 января.
Какой срок выставления ЭСЧФ: 10.01.17 или 10.02.17? При заполнении ЭСЧФ дата совершения операции — это дата акта или дата оплаты?
ООО, УСН, КУДиР. Грузоперевозки. Выдали аванс на командировку в РФ водителю 10.12.16 в рублях РФ. При составлении авансового отчёта 20.12.16 (дни в РБ — 4 дня и 7 дней по РФ) как быть с днями по РБ: их оплачивать потом отдельно, или как то можно пересчитать из денег, выданных на аванс? Если да, то по курсу какого дня?
Добрый вечер. Подскажите, пожалуйста, если я ИП с УСН без НДС, без ведения учёта, отгружаю товар (экспорт) за пределы РБ (Чехия), то должна ли подавать ЭСЧФ по НДС на портал, ставка же 0%. И в какие сроки?
Заранее спасибо.
Здравствуйте. Я являюсь ИП, потерял использованные квитанции строгой отчётности.
Скажите, как в данном случае можно списать утерянные квитанции? Если нельзя, то что нужно делать?
Добрый день! Буду благодарна за консультацию.
Моя дочь является участником строительства путём приобретения жилищных облигаций, строит однокомнатную квартиру-студию (стояла на учёте нуждающихся), на данный момент собраны документы для возврата подоходного налога. На сегодняшний день бухгалтерия предприятия, где работает дочь, уже вернула часть денежных средств. После аудиторской проверки на данном предприятии столкнулись со следующей проблемой: банковские квитанции о внесении собственных средств оплачивались мной и, соответственно, я подписывала в графе «Плательщик», но в графе назначение платежа указала: по соответственному договору за Якимчик Надежду Александровну (мою дочь). Бухгалтер же заявила, что эти квитанции должны обязательно быть подписаны дочерью.
Я не совсем понимаю, какая разница, кто подписывает эти квитанции, если счёт получателя открыт на имя дочери, в очереди нуждающихся стояла одна дочь и договор на строительство заключён лично с ней.
Есть ли у бухгалтерии в данном случае основания для невозврата подоходного налога? Заранее спасибо.
Добрый день. С 01.07.16 в организации были увеличены тарифнные оклады двум специалистам по причине увеличения объёмов их работы (работают с электронным счёт-фактурами). Остальным работникам оклады не повышались. Сейчас один из специалистов уходит в отпуск.
Должны ли мы применить при исчислении отпускных поправочный коэффициент в связи с увеличением им окладов? Оклады выросли в следствии увеличения объемов работы, а не в связи с ростом эффективности работы предприятия.
ООО оказывает услуги по перекачке бетона на территории РФ бел. организации (которая имеет предс-во в РФ), договор заключён в РБ, акты выполненных работ подписываются в РБ, оплата за услуги осуществляется в бел. рублях.
Надо ли ООО становиться на налоговый учёт в РФ?
Здравствуйте. Мы являемся импортёрами автозапчастей из РФ, которые попадают под действие ТР ТС 018/2011 «О безопасности колёсных транспортных средств», в силу чего на определённые товарные позиции необходим либо сертификат ТС либо декларация соответствия ТС.
Является ли обязательным указывать в ТН (ТТН) регистрационный номер и срок действия сертификата соответствия (декларации соответствия) при реализации компонентов транспортных средств, подпадающих под технический регламент ТС 018/2011?
Спасибо за ответ.
ИП на УСН 5% без НДС, учёт в КУДиР. Долевое строительство павильона в торговом центре, сдавали в аренду, теперь продаём павильон за меньшую цену, чем затратили на строительство. Получение денег за продажу из банка в назначении платежа (возврат денег, внесённых ранее).
Налог при УСН надо платить за продажу павильона?
Оказываем рекламные услуги, ведём бухучёт на общих основаниях. Под новый проект закупили несколько доменных имён сроком на 1 год, создание сайта будет осуществляться своими силами, закончится ориентировочно в следующем году. Прочих расходов, чтобы можно было учесть будущий сайт как нематериальный актив, не планируется. На какой счёт списать данные расходы? Можно ли списать на счёт 20 и включить в расходы при налогообложении прибыли?
Добрый день!
Организация. ОСН. У нашей организации есть сайт. Мы оплатили годовую сумму за хостинг (срок размещения октябрь 2016-сентябрь 2017). Получили акт выполненных работ от 17.10.2016 г. Сомневаемся в правильном отражении операции в бухгалтерском и налоговом учёте.
Подскажите возможные варианты отражения данной операции:
- Проводим в учёте акт 17.10.2016 на общую сумму (Д44 К60) и относим разово на затраты.
- Проводим в учёте акт 17.10.2016 на общую сумму (Д97 К60) и ежемесячно списываем на затраты в размере 1/12.
Добрый день!
ЧУП на УСН без НДС. Выпускаем небольшую газету бесплатных частных объявлений и оказываем услуги юридическим лицам и ИП по размещению рекламы в газете. Директор рассматривает возможность реализации нашей газеты физическим лицам в электронном варианте. То есть бумажный вариант газеты будет высылаться на электронную почту по заявке физлица. Оплату планируем получать через ЕРИП (подключаемся к АИС «Расчёт»). В этой связи у меня два вопроса:
- Не лишимся ли мы права применять УСН без НДС?
- Какие документы и как выдать физлицу, если он по телефону оформит заявку, оплатит через ЕРИП и получит газету на электронную почту?
Спасибо!
Здравствуйте! При перевозке груза Кишенёв — Москва с водителем рассчитались наличными в Москве в долларах. Из этих денег по чекам на топливо он потратил 32 400 российских рублей. Обязательно ли должна быть приложена квитанция по валютно-обменной операции?
Организация ОСН. Кроме основной деятельности есть интернет-магазин (реализация через безналичный расчёт, передача товаров заказными письмами). Интересует следующее: как правильно учитывать стоимость доставки, которая включена в счёт отдельной строкой?
Фирма не работает полгода, бухгалтер отправил отчёт за 3 квартал по ФСЗН нулевой, не проверила, отчёт не дошёл или ушёл на другое подразделение ошибочно, база закрыта, посмотреть не может, ФСЗН хотят выписать штраф 4 базовых.
Что можно сделать в этом случае?
Добрый день! Я ИП. Услуги тамады. Организация просит меня провести новогодний корпоратив и расчёт произвести безналом. Это разовое мероприятие, но, как правило, под Новый год многие желают рассчитываться безналом.
Как правильно мне платить налог в такой ситуации, и могу ли я разово сотрудничать с юрлицом?
ИП на УСН без НДС. Аренда. Мы получаем счёт от электросетей за электричество и потом перевыставляем уже счета по электроэнергии своим арендаторам.
Обязаны ли мы в данном счёте арендатору на электроэнергию выделять НДС (ведь мы не являемся плательщиками НДС)? Или мы всё-таки можем по желанию нашему не выделять НДС?
Добрый день. Я ИП, подоходник, розничная торговля, расчёт налога произвожу по среднему проценту. Наименований более 1 000 позиций.
Подскажите, пожалуйста, как заполнить книгу учёта товаров (продукции) и книгу учёта доходов ?
Добрый день. Работник, являющийся донором, в день сдачи крови на безвозмездной основе освобождался от работы с сохранением среднего заработка.
Как в бухгалтерском учёте отразить начисление среднего заработка? Необходимо ли начислить взносы в ФСЗН и страховые взносы «Белгосстрах»?
ООО на УСН, КУДиР. В ст. 288 НК РБ указано, что к внереализационным доходам относятся доходы, кроме указанных в подпункте 3.17 пункта 3 ст. 128 (курсовые разницы).
Прошу помочь, а то совсем запуталась. Включаются ли положительные курсовые разницы от обязательной продажи валютной выручки во внереализационные доходы?
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, мы работаем с НДС (УСН). Нам фирма (она тоже работает с НДС (ОСН)) отписывает ТТН, в ней товар и забиты транспортные услуги без НДС (транспорт — они нанимают ИП без НДС). Мы потом перепродаём этот товар, выписываем новую ТТН, в ней товар строка забиваем и вторая строка возмещение транспортных услуг без НДС.
Правильно ли, что мы перевыставили транспорт тоже без НДС? Если нет, то как можно исправить (но уже не увеличивая стоимость для нашего покупателя)? У нас УСН с НДС, ведение КУДиР.
Здравствуйте!
Я — руководитель организации ООО на ОСН производственная деятельность. Продукцию отгружаем на деревянных поддонах. В договоре с покупателем прописываем, что поддоны возвратные. В ТТН пишем «поддоны возвратные», но ни цену, ни сумму не указываем, только количество.
Организации возвращают поддоны без ТТН, просто при разгрузке отдают их водителю — наёмному перевозчику. А он то довёз, то недовёз их назад. Если довёз, то записываем в тетрадочку, что возвращено. Сложилась недостача поддонов на огромную сумму. Хотели выставить претензию организациям-невозвращенцам и не можем определить цену, поддоны числятся в учёте на счёте 10 только в количественном выражении. Бухгалтерия говорит, что так можно и нужно. Что при поступлении инвентаря его стоимость можно списать полностью или частично (как напишешь в учётной политике). Касается ли этот метод возвратной тары?
Я вычитала про тару возвратную и невозвратную. И что если тара возвратная (как у нас), то обязательно она должна числиться в бухучёте по залоговой стоимости. В таком случае в ТТН должна быть указана залоговая стоимость и начислен НДС. И, конечно, приход тары должен быть по ТТН.
Правильно ли у нас организован учёт возвратной тары (то есть только в количественном выражении)?
Ещё я прочитала, что если тару не возвратили, то имеет место безвозмездная передача товаров и должен быть начислен НДС. Но на что его начислить, если стоимости нет в ТТН?
Спасибо.
Предприятие на ОСН, расположено в Минске и планирует открыть несколько магазинов в городе. Деньги из операционных касс будут сдаваться в центральную кассу предприятия.
Правильно ли будет заполнять книги кассира на местах с остатком на конец дня, если деньги в центральную кассу сдаются 1 раз в 3 дня. Или деньги должны сдаваться в центральную кассу предприятия ежедневно без остатка на конец дня в операционной кассе?
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, сейчас в ТТН нельзя забивать транспортные услуги. Но нам организация отписывает товар, и в ТТН одна строка идёт «Товар», вторая идёт «Возмещение транспортных услуг». Они транспорт нанимают и своим возят. Они говорят, что каждый год проверяет их аудитор, и замечаний не было.
Подскажите, правильно ли это, можно ли в ТТН забивать возмещение транспортных услуг? И с какого времени нельзя в ТТН забивать транспортные услуги?
Здравствуйте!
Принимаю на работу девушку, живущую в общежитии. Она попросила написать ходатайство от нашего ООО Собственнику общежития, о долевом участии нашего ООО в расходах по содержанию общежития. Иными словами, за комнату она платит сама, а за места общего пользования ей нужно найти организацию, которая согласилась бы платить. На прежнем месте работы наниматель заключал такой договор с Собственником общежития и одновременно заключал договор с работником. На основании этого (второго договора) работник давал разрешение на удержание из его зарплаты понесённых нанимателем расходов на содержание общежития для работника. На сколько мне известно подобные выплаты в пользу работника облагаются страховыми взносами в ФСЗН.
Будет ли являться социальной льготой перечисленные средства за общежитие и облагаться страховыми взносами в ФСЗН, если организация будет удерживать эту сумму из зарплаты работника. Фактически, социальной льготы то не будет (что перечислили, то и удержали).
Большое спасибо.
Является ли социальной льготой оплата за общежитие, если потом эта сумма удерживается из зарплаты работника?
