Фоминова Анжелика Валериевна
Фоминова
Анжелика Валериевна
Аудитор
445 ответов
Задать свой вопрос

Я ИП 5% УСН. Помогите разобраться, потому что по-другому я у них не смогу забрать долг. Допустим, ООО 1 мне должно денег, есть ООО 2, которое покупает у ООО 1 продукцию и нанимает меня (ИП) на грузоперевозки. ООО 2 сейчас должно денег ООО 1, а ООО 1 имеют задолженность передо мной. Могу ли я заключить такой договор чтобы ООО 2 напрямую заплатила мне за ООО 1, тем самым погасив свой долг перед ООО 1. Как и кто платит налог с этих денег и как оформить это всё в КУДиРе?

Как правильно заключить тройной договор перевода долга ИП 5% УСН с ООО?

Перейти к ответу

Скажите, пожалуйста, если все же оплатили аванс двумя платежами, понятно что курс берём аванса. Но два платежа были с разными курсами.

Нужно ли делить товар и часть товара по одному часть по второму. Или все можно взять средний курс аванса,.т.к. товар поделить проблематично, иногда это и одна позиция, дорогостоящий товар.

Ранее уже вы мне отвечали, но хочется разобраться. Спасибо. По какому курсу аванса приходовать импортный товар, если было два платежа с разными курсами? Средний авансов или разбивать?

Перейти к ответу

Здравствуйте. Интересует такой вопрос: оплата за импортный товар.

Часть проведена была 2 апреля и 5 апреля. Приход товара из Европы был 9 апреля. По какому курсу оприходовать товар?


Перейти к ответу

Добрый день! ИП применяет УСН с НДС и ведёт учёт в КУДиР.

Какие суммы указываются в части 1 раздела 8 «Суммы НДС уплаченные при приобретении товаров»: весь уплаченный «входной» НДС или только тот, который берётся к вычету в отчётном периоде и указывается в разделе 2 декларации по НДС?

Перейти к ответу

Добрый день! Организация «А» потребляет тепло- и электроэнергию. Энергосбыт выставляет счет организации «А». Энергию потребляет предприятие «А»,«Б», «В».

Между организацией «А» и «Б»,«А» и «В» заключены договора как с энергоснабжающей организацией и абонентом. Организации «Б» и «В» арендаторами у организации «А» не являются, используют только тепло- и электроэнергию.

Возникает вопрос, организация «А» должна перевыставлять тепло- и электроэнергию (выставить счет) либо продавать ее организации «Б» и «В», выставляя счет с актом выполненных работ.

Организация является продавцом или посредником при выставлении ЭСЧФ?

Перейти к ответу

ЧУП (муж) применяет УСН, в декабре 2015 г ИП (жена) передала по договору купли-продажи остатки товара, которые нельзя было продавать без документов. Договор, сертифитакы и ТТН выписаны. ИП (жена) УСН. Сумма большая.

Какое налогообложение должен применять ИП? Перейти полностью на подоходный или в графе декларации показать внереализационные доходы 16%?

Перейти к ответу

Индивидуальному предпринимателю, применяющему ОСН, оказывает услуги производственного характера ИП — близкий родственник. Включаются ли суммы, оплаченные за эти услуги в расходы ИП при определении налоговой базы подоходного налога?



Перейти к ответу

Здравствуйте, Анжелика Валериевна! Организация (ООО,ОСН) розничной торговли (комиссионер) заключила договор комиссии с комитентом с целью реализации партии товара.

Пример: поступление товара — 70.80 рублей (в т.ч. НДС — 11.80 рублей).

Товар реализован покупателю через кассу магазина за 88.50 рублей (в т.ч. НДС — 14.75 рублей). Комиссионное вознаграждения по договору составляет 1% от цены поступления комитента — 0.71 рублей ( в т. ч. НДС — 0.12 рублей). Дополнительная выгода (полностью) комиссионера составляет – 17.70 рублей (в т.ч. НДС — 2.95 рублей).

Комитент выставил на портал ЭСЧФ на сумму 70.80 (в т.ч. НДС — 11.80 рублей).

Какие бухгалтерские проводки оформляет комиссионер при реализации товара комитента? И как отражается в учете отчёт комитента и НДС, предъявленный комитентом, подлежащий к вычету у комиссионера?.

Перейти к ответу

Добрый день! Организация оказывает транспортные услуги на экспорт, применяет ставку 0% НДС (относится к 2018 году). Для подтверждения нулевой ставки необходимо: оригинал договора, оригинал акта выполненных услуг, оригинал CMR-накладной, отметка в CMR-накладной в графе «Получатель». Если какой-то из выше перечисленных документов отсутствует, обосновано ли применение нулевой ставки?

Перейти к ответу

Здравствуйте!

Я запуталась в вычетах по НДС. ОДО (ОСН), оптовая торговля. Есть выручка по ставке 20%, выручка по ставке 10%, реализация в РФ по ставке 0%. Я веду Книгу покупок.

Раньше, в ИМНС мне сказали так, что если ведётся Книга покупок, то распределять вычеты методом удельного веса не нужно. Все вычеты из книги покупок можно отражать в разделе 4 декларации по НДС (управление вычетами ЭСЧФ производилось).

Сейчас появился освобождаемый оборот. Могу ли я действовать также, как и до этого оборота, — то есть брать вычеты из Книги покупок и отражать их в соответствующих строках раздела 4 налоговой декларации по НДС?

Согласно последней части пункта 2 статьи 134 НК «В случае ведения плательщиком книги покупок в распределении участвуют суммы налога на добавленную стоимость, отражённые в книге покупок». Меня смущает фраза «в распределении участвуют». Означает ли это, что всё-таки вычеты из книги покупок нужно распределять удельным весом?

Прошу, объясните простыми словами, кодекса я уже начиталась :( Спасибо заранее!

Перейти к ответу

Здравствуйте! Мы получили автомобиль в лизинг. Сразу же ввели его в эксплуатацию. Но оплата рассчитана на 10 лет. НДС к зачёту принимается по мере выплаты (по графику договора). Подскажите, пожалуйста, как провести проводки по бухучёту?

Перейти к ответу

Я боюсь испытательного срока. Я хочу не вернуть трудовую в отдел кадров после заполнения личной карточки работника. Хочу написать заявление об утере трудовой книжки. Какие действия будут со стороны администрации? И сколько будет стоить замена книжки?

Перейти к ответу

Я боюсь испытательного срока. Я хочу не вернуть трудовую в отдел кадров после заполнения личной карточки работника. Хочу написать заявление об утере трудовой книжки. Какие действия будут со стороны администрации? И сколько будет стоить замена книжки?

Перейти к ответу

Выручка ИП за 2018 год составила 275 000 рублей (в т.ч. НДС — 20%). ИП В 2018 году был на УСН с НДС. Так как критерий выручки в 202 500 рублей превышен, ИП с января 2019 года перешел на ОСН. Очень прошу помочь разобраться, так как консультации специалистов разнятся.

Может ли ИП, начиная с января 2019 года применять ОСН без уплаты НДС? Какие сведения необходимо предоставить в ИМНС?

Перейти к ответу

Добрый день, я индивидуальный предприниматель из Витебской области.

Возник вопрос, обязан ли индивидуальный предприниматель выплачивать заработную плату через расчётный счёт или он может выплачивать заработную плату наёмным работникам из кассы?



Перейти к ответу

Анжелика Валериевна, позвольте ещё уточнить. Из суммы просроченной кредиторской задолженности исчисляется НДС, если кредитор НДС в актах в 2015 году выделял, верно? Нам необходимо выставить ЭСЧФ на портал? Спасибо вам!

Перейти к ответу

Я ИП. Так как нельзя принять на работу более трёх человек, хочу открыть ЧУП, не закрывая ИП. Чтобы сократить расходы на ФСЗН, зарплату бухгалтеру, хочу сделать себя управляющим этим же ЧУП.

Это вообще законно? Может, подскажете, как сделать правильно, чтобы можно было иметь более 3 наёмных.

Перейти к ответу

Здравствуйте, Анжелика Валериевна! Мы ЧУП, ОСН. С 2015 г. имеется кредиторская задолженность 4 копейки. Контрагент у себя закрыл на внер. расходы. Можно ли нам закрыть на внереализационные доходы проводкой 60.1- 90.7.2? Спасибо!

Перейти к ответу

Здравствуйте, Анжелика Валериевна!

ООО ведёт оптово-розничную деятельность. В 2018 году был заключён договор на создание интернет-магазина. Работы ведутся этапами, но не завершены. Есть подписанные акты выполненных работ.

Можно ли все затраты (акты выполненных работ) по созданию сайта за 2018 год отнести к незавершённому производству?

Перейти к ответу

Добрый день. ИП на УСН без НДС с 2018 года. До 2018 года было УСН с НДС. Выручка — по оплате. За декабрь 2017 года были оказаны услуги, оплата пришла в январе, когда уже перешли на УСН без НДС. Как быть с НДС за оказанные услуги и как отразить на отчётности? Нужно ли было выставлять ЭСЧФ и принимать к отчёту услугу, если оплата ещё не пришла?

Перейти к ответу

Здравствуйте! Может ли ЧУП на ОСН воспользоваться льготой по налогу на дивиденды за 2018 учредителю в размере 0%, если все 6 лет прибыль не распределялась? Нужны ли документы: письменные решения учредителя о нераспределении прибыли за прошлые годы?

Перейти к ответу

Учредителем ЧТУП принято решение об изъятии имущества — автомобиля, внесённого в виде вклада в УФ. В организации не ведётся бухучёт. По какой цене предать это имущество учредителю (остаточную определить не можем)? Можно ли составить акт внутренней оценки?

Перейти к ответу

Бюджетная организация сдаёт в аренду помещение. Бюджетная организация является плательщиком налога на недвижимость в части сдаваемого в аренду помещения. Остаточная стоимость сдаваемого в аренду здания равна нулю.



Перейти к ответу

Здравствуйте! У нас микроорганизация ООО с общей системой налогообложения. Розничная торговля. НДС по расчётной ставке. Недавно заметили, что в приходных кассовых ордерах когда-то закралась описка. В итоге в строке «ставка НДС» печатали ставку «Без НДС» (вместо ставки «расчётная»). И так несколько лет, даже когда ПКО являлись БСО.

Подскажите, пожалуйста, на сколько это существенно. Нужно ли внести исправления в ПКО. Ведь сам розничный НДС был исчислен правильно.

Что делать, если в ПКО неверно отражалась ставка НДС?

Перейти к ответу

Здравствуйте, я ИП на ЕН, в августе оказывал услуги человеку как физлицу, который является юрлицом, и он оплатил услуги по безналу.

Договор не составлялся. Налоговая теперь требует от меня документы по этой сделке. Что делать, если оказывал услуги физлицу, а оплата произведена по безналу от юрлица?

Перейти к ответу

Здравствуйте, Анжелика Валериевна!

Сотрудники нашего ЧУП: директор, менеджер и бухгалтер. В комиссии по годовой инвентаризации может председателем быть директор, членами — менеджер и бухгалтер? Спасибо.

Перейти к ответу

Здравствуйте, Анжелика Валериевна!

Учредитель 8 лет назад передал по договору безвозмездного пользования нашему ЧУП монитор, системный блок, мышь, клавиатуру, стол. Договор утерян. Можно ли составить новый с примерными суммами ОС и отнести на счёт Дт 001?

Перейти к ответу

Здравствуйте! ИП, УСН 5% учет в КУДиР. Подала заявление на ликвидацию. Идет проверка в ИМНС. Осталась непогашенная дебиторская задолженность, выставленная через нотариальную подпись в отдел принудительного исполнения.

Налоговый инспектор говорит, что раз я сама подала на ликвидацию, то должна с этих сумм заплатить налог. Я читала, что налог не платится, если велась переписка, подавались заявления в суды об оплате задолженности. Суммы задолженности приличные.

Неужели не получив этих сумм, я должна заплатить налог? Спасибо!

Перейти к ответу

Здравствуйте, с 01.10.2017 приходный кассовый ордер исключен из реестра бланков строгой отчётности. Садоводческое товарищество принимало взносы наличными по приходным ордерам.

Будет ли нарушением, если приём наличных денег принимаем по приходным ордерам, которые просто отпечатаны на компьютере? Или надо купить квитанции?

Перейти к ответу

Добрый день, Анжелика Валериевна!

ООО является учредителем частного предприятия. ООО оплатило со своего расчётного счёта госпошлину, прочие расходы при регистрации предприятия, внесло предоплату за 3 месяца по аренде. Договор по аренде сделан на частное предприятие. Акты по аренде — на частное предприятие.

Также с расчётного счёта ООО перечислен взнос в уставный фонд частного предприятия. Подскажите, как правильно для бухгалтерского и налогового учёта отразить эти операции? Спасибо.

Перейти к ответу

Добрый день!

Я являюсь учредителем в ЧУП1 и ЧУП2. Возникла необходимость безвозмездно в пределах одного собственника передать часть материалов от ЧУП1 к ЧУП2. ЧУП1 — общая система налогообложения, ЧУП2 — УСН без НДС.

Каковы налоговые последствия такой передачи?

Перейти к ответу

Добрый день. ООО на ОСН.

Приобрели автомобиль в лизинг (валютный). Согласно графику, оплата 15 числа за текущий месяц. Лизинговую ставку проводим последним числом месяца. Лизингодатель выставляет ЭСЧФ по курсу на 15 число.

Подскажите, пожалуйста, к вычету НДС мы должны взять так, как выставляет лизингодатель или на последнее число? Но если брать к вычету на последнее число, то не идёт камеральный контроль. Помогите, пожалуйста, разобраться. Заранее благодарны.

Перейти к ответу

Стою на учёте нуждающихся в улучшении жилищных условий с марта 2018 года. В собственности имею дом в деревне, мы с мужем самостоятельно осуществляем реконструкцию данного дома, без привлечения застройщиков, в июне этого года взяли кредит в банке на реконструкцию.

Выполняются работы по подведению газа, внутренняя отделка. Есть справка о стоимости реконструкции 80 000, кредит взяли 20 000. Имею ли я право на имущественный вычет и какие нужны документы?

Перейти к ответу

Добрый день. ЧУП УСН без НДС, КУДиР. Выдали в конце 2017 года трудовую книжку работнику, но не удержали стоимость. Как исправить ошибку?

Перейти к ответу

Наталья Писакова, 11 сентября 2018 в 14:19

Здравствуйте, я ИП на едином налоге. Оказываю услуги (тренажёрный зал). Хочу работать с юридическими лицами (предоставлять для работников занятия в тренажёрном зале). Как правильно все оформить? Какие документы для юрлиц я должна подготовить? Могу ли я оставаться на ЕН?

Перейти к ответу

Доброе утро.

ИП. КСА в дни отсутствия выручки не формирует отчёт с гашением. Можно делать внесение денег и их изъятие, тогда отчёт формируется. Но это хлопотно, когда выручка 10 дней в месяце, получается в остальные дни необходимо делать вышеназванные операции.

Обязательно ли формирование отчёта с гашением каждый день (при отсутствии выручки)?

Спасибо.

Перейти к ответу

Алескей, 23 августа 2018 в 19:37

Доброе утро.

ИП (сдача помещения физлицам в аренду). Заключили договор, взял предоплату с физлица. Рассчитался картой. Сейчас физлицо пришёл и отказался от оказания услуги. Нужно возвратить деньги. ИП не ведёт кассовую книгу, есть наёмные работники.

Могу ли я ему вернуть уже не картой, а наличными? Как правильно оформить возврат?

Перейти к ответу

ИП (УСН) не ведёт кассовую книгу. В книге кассира в конце дня в кассе — ноль (по решению ИП деньги списываются на доход ИП). Появились наёмные работники.

Как правильно отразить выдачу зарплаты? Например, зарплата 10 числа. Т.е. до 10 числа я не должен отражать в книге кассира по гр.12 сдачу денег, а накапливать их (гр.13), чтобы с них 10 числа выплатить зарплату.

Перейти к ответу

Наталья, 7 августа 2018 в 15:46

Добрый день, Анжелика Валериевна!

ЧУП на УСН без НДС. Учёт в КУДиР. Учредитель принял решение изъять легковой автомобиль у ЧУП. Автомобиль приобретался предприятием в 2014 году. Устарел и износился. Амортизацию не начисляли. По какой стоимости передать автомобиль? Есть ли какие-то критерии оценки?

Перейти к ответу

Производственная частная фирма. Застраховали своих работников по договору добровольного медстрахования. За счёт организации. Но застраховали несколько и не только своих работников с возмещением ими этих расходов.

Надо ли нам в декларации по НДС указывать сумму в строке «не облагается НДС», которую нам не свои работники возмещают по договору добровольного медстрахования?

Перейти к ответу

Добрый день.

ИП входит в простое товарищество, заключен с простым товариществом договор о совместной деятельности (торговый центр). Он сдает свое помещение арендатору, перевыставляет арендатору счета, которые ему выставило простое товарищество.

Какую систему налогообложения можно применять ИП (УСН или общий учет)?

Перейти к ответу

Екатерина Кваша, 31 июля 2018 в 17:23

ЧП до договору безвозмездного пользования берет гараж у физлица (нашего сотрудника организации) в пользование под склад. Он платит налог на недвижимость. Этот налог не переходит нам к оплате, или он сам так и продолжает его уплачивать? Спасибо.

Перейти к ответу

ОСНО. Оказываем услуги образования на платной основе. Договоры на срок больше 60 дней в валюте по курсу НБ РБ на день оплаты. Есть и юрлица. Акты выставляем в валюте за каждый месяц.

Если последний день месяца выпадает на выходной (в этот день никто не учился), акт оказанных услуг датируется последним рабочим днём или последним днём месяца? И какую прописать сумму в бел. руб., если курс заранее неизвестен?

Перейти к ответу

Организация оказывала услугу. Произвели оплату за услуги. Акт выполненных работ не выставили вовремя, тем самым не было принято вовремя к отчёту.

Когда и как можно принять акт выполненных работ, если прошло уже достаточно много времени? И как это отразится на отчётности.

Перейти к ответу

ЧУП приобрёл путевку в детский лагерь.

Как правильно это оформить и куда отнести? Или можно списать за счёт чистой прибыли, не уменьшая налоговую базу?

Перейти к ответу

Добрый день. ООО на УСН без НДС. Учет ведём в книге УСН. Основной вид деятельности — общепит. Очень часто приходится приобретать товар в магазинах за наличные денежные средства.

Подскажите, пожалуйста, обязательно ли нам составлять авансовые отчёты на все чеки? Заранее благодарны.

Перейти к ответу

Доброго времени суток. ИП, УСН с НДС, оказывает услуги по аренде авто, учёт выручки по оплате (НДС 60 дн.). С начала года перешёл с УСН с НДС на УСН без НДС.

Как учитывать НДС последних два месяца перед переходом на УСН без НДС и как отразится в декларации, если оплаты за услуги ещё не было?

Перейти к ответу

Здравствуйте, Анжелика Валериевна!

Мы ЧУП, работаем по УСН без НДС с бухучётом. Наш российский партнер передаёт нам давальческое сырьё, мы изготавливаем ему продукцию. Из документов договор, спецификация, ТН + CMR на приход материалов, акт переработки, акт об оказании услуги, ТН + CMR на готовую продукцию, если остаётся материал, то он возвращается по ТН и прописывается возврат в акте по переработке. Если взять исходные данные:

  • давальческий материал — 100 руб. (переработан весь);
  • договорная сумма работ — 200 руб.;
  • фактические затраты на производство — 150 руб.

Д-т 003 – на стоимость сырья, полученного для переработки 100руб;
Д-т 20 – К-т 10, 70, 69 и др. – отражены затраты по переработке сырья — 150 руб.;
Д-т 43 – К-т 20 — передача готовой продукции на склад - 200руб.;
К-т 003 — на стоимость переработанного сырья -100 руб.;
Д-т 90 – К-т 43 — 200 руб.
Д-т 62 – К-т 90 — отражена задолженность 200 руб.
Д-т 52 – К-т 62 — произведена оплата переработки заказчиком 200 руб.

Вопросы:

  1. Правильно ли я отражаю в учете данные операции?
  2. В ТН на готовую продукцию надо указывать только стоимость работ, как и в акте выполненных работ, или надо сплюсовывать со стоимостью материалов?

Перейти к ответу

Здравствуйте, Анжелика Валериевна.

ООО при УСН без НДС 5%, бухучёт на общих основаниях. Реализовано производственное здание физическому лицу по остаточной стоимости. Реализация здания не основной вид деятельности, но я внесла в декларацию по УСН как выручку. Налог уплатила 5% от реализации.

Какие налоги должна уплатить организация при реализации производственного здания?

Перейти к ответу

Наша организация приобрела АЗС. В свидетельстве о гос. регистрации указано целевое назначение участка — строительство АЗС. Автозаправочная станция пока не используется. К какой зоне относится данный участок: общественно-деловая или производственная? Какую ставку земельного налога необходимо применять? Нормативный документ?

Перейти к ответу

Страницыпредслед