- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
ИП на ОСН с НДС. Торговля. Выставляем ЭЧСФ по методу оплаты. В конце 2017 где-то прочитала, что с 01.01.2018 ИП могут выставлять ЭСЧФ по методу начисления.
Подскажите, пожалуйста, это действительно так? Что-то теперь не могу найти этот документ, где бы об этом было сказано.
Здравствуйте. ООО оказывает услуги населению. На 0.5 ставки по совместительству принят главный бухгалтер, который кроме бухгалтерской, выполняет и кадровую работу, т.е. ведёт всю необходимую документацию. В штатном расписании должности специалиста по охране труда и специалиста по кадрам нет и не предусматривается.
Можно ли повысить заработную плату бухгалтеру на 100%? Какую надбавку можно применить в данной ситуации?
Здравствуйте. ООО, на УСН без НДС, ведение бухучёта на общих основаниях. ОС числятся на счёте 01. В октябре 2017 г. продано здание по остаточной стоимости 8 000 рублей и станок стоимостью 263 рубля, полностью самортизированный ещё в 2010 году, остаточная стоимость = 0 — за символическую стоимость 1БВ = 23 рубля.
Проводкой списала сумму добавочного фонда, образованного за счёт ранее проведённых переоценок. По зданию Дт83-Кт 84 = 1 637руб. По станку Дт 83-Кт 84 = 263 рубля. Учёт 83 счета веду раздельно по каждому ОС. В декабре продали остальные 3 станка полностью самортизированные, по цене 23 рубля за каждый (хочу ликвидировать предприятие). Списала Дт 83-Кт 84 = 2090. Списала полностью сумму «Добавочный» фонда.
Правильно ли для коммерческой организации списание добавочного фонда при реализации ОС? Прибыль от реализации здания по КТ 99 = остаточная стоимость за минусом налога по УСН 5%? По станкам: стоимость продажи минус налог по УСН 5%.
Здравствуйте, Анжелика Валериевна! Наше сельхозпредприятие специализируется на производстве продукции животноводства и растениеводства. Кроме этого, планируется реализация другому хозяйству произведённого нашим хозяйством корма — сенажа из бобово-злаковых культур. Бобово-злаковые культуры выращены и убраны на землях нашего хозяйства. В счёте для оплаты за корма покупателю надо применить «выходной» НДС по ставке 10 или 20%?
Работник принёс доки для вычета по подоходному налогу (строит дом). Доки — накладная на покупку радиаторов отопления и труб к ним, а также на газовый котёл.
Можем ли мы предоставить вычет или нет? Знаю, что на газификацию не предоставляется, а тут котёл и батареи.
Здравствуйте. С 29.01.2017 нахожусь в декретном отпуске. Документы, что нахожусь у мужа на иждивении, к мужу на работу отнесла только в ноябре 2017. За этот период времени пересчитали только 60 рублей.
Правильно ли они пересчитали?
Добрый день. Для возможной реализации объекта основного средства была проведена его оценка сторонней организацией. Расходы отнесены на 97 счёт. Ввиду отсутствия покупателя реализация не произошла.
Куда следует отнести расходы по оценке? Следует их учитывать при налогообложении?
Добрый день. Подскажите, пожалуйста.
Был заключён договор безвозмездного пользования автомобилем директора. Во время эксплуатации для авто были приобретены шины и АКБ с одновременным списанием стоимости при передаче в эксплуатацию. Карточка учёта работы АКБ ведётся, карточка учёта работы шин не ведётся, поскольку авто используется лишь для собственных перевозок. Договор безвозмездного пользования заканчивается, продлевать не будем.
Каким образом списать шины и АКБ в количестве, если они еще не достигли 100% износа? Могли ли мы списать одновременно и их стоимость, и количество при передаче в эксплуатацию?
ЧТПУП, работает на упрощёнке, директор является учредителем. За десять лет работы дивиденды не снимались. В июле оплатила поездку в Турцию всей семьёй и путёвки в детский лагерь с расчётного счета (как оплата поставщиков). В октябре получила материальную помощь в связи со смертью матери в размере 3 000 рублей.
Надо ли заплатить подоходный налог и налоги в ФСЗН с этих выплат?
ООО, общая система налогообложения. Арендуем офисное помещение. Оплата в евро по курсу на дату оплаты. Оплатили арендную плату (на глаз) на год вперёд. Арендодатель выставляет акт выполненных работ в евро каждый месяц, а ЭСЧФ в белорусских рублях по курсу на дату оплаты, а также суммовую разницу между курсом даты оплаты и датой выставления акта.
Так было два месяца. Сейчас акт в евро, ЭСЧФ в рублях на дату акта (последний день месяца) и суммовую разницу, которая ещё больше увеличивает рублёвый эквивалент (курс на дату оплаты был намного меньше сегодняшнего). Также бухгалтер арендодателя говорит, что мы должны писать акты зачёта на непонятные новые суммовые разницы.
Нигде не нашёл учёт валютной аренды по предоплате.
- По какому курсу ложить аренду на затраты?
- Как правильно начислять аренду арендодателю (чтобы объяснить)?
Здравствуйте!
Частная организация оказывает услуги амбулаторно-поликлинического характера. Хотим оказывать услуги логопеда.
Необходима ли лицензия на оказание услуг логопеда?
ООО, ОСН с НДС. Транспортные услуги в РФ. 0% НДС.
Выписали мы клиенту акт выполненных работ 15.09.17 с 0% НДС в белорусских рублях. От клиента подписанный этот акт вернулся 29.10.17 г. Отчётность квартальная.
- В реестре накладных (при подаче налоговой декларации за квартал) в строке момент фактической реализации какое число ставить: 15.09.17 или 29.10.17?
- В декларацию по НДС какого квартала (3-го или 4-го) ставить выручку по данному акту?
ООО, оказываем грузоперевозки. Оказали транспортную услугу по перевозке груза ИП по ставке НДС 0% в рублях РБ. Поездка была в августе 2017 года. Деньги ИП заплатил в октябре. Но по халатности логиста бухгалтер про эту поездку ничего не знал (документов не было).
Если мы теперь акт выполненных работ переделаем на октябрь (ИП всё равно), как быть с CMR (там ведь даты реальные стоят, когда была поездка)? Хотя мы CMR получили сейчас. Подскажите, пожалуйста, как выйти из ситуации?
Здравствуйте!
Я один из участников ООО с долей в УФ 33.33%. Еще 2 моих партнёра — иностранцы (дальнее зарубежье), их доли также по 33.33%. В общей сложности УФ равен 300 долларам в эквиваленте.
Организация была создана год назад, изначально для занятия торговлей. В этом году мы решили открыть спортзал. Два моих учредителя предложили купить тренажёры у них на Родине.
Заключили договор купли-продажи с поставщиком с отсрочкой платежа на 6 месяцев. Оборудование импортировали. Паспорт сделки не нужно было оформлять. После того, как оборудование прибыло, учредители поехали к себе на Родину и произвели оплату за счёт своих средств. Мне они предоставили письмо-подтверждение об оплате от фирмы-поставщика и квитанцию о получении денежных средств фирмой-поставщиком (все на английском языке).
Вопросы:
- Каким образом можно оприходовать данное оборудование?
- Могли ли участники так оплатить?
- Можно ли внести оборудование в УФ? Если да, то значит ли, что я тоже должен внести деньги в УФ, чтобы не терять долю или стоимость этого оборудования разделится в УФ пропорционально на троих?
Добрый день.
Организация имеет на балансе общежитие. По договору найма жилые помещения в общежитии предоставляются физическим лицам, являющимся работниками другой организации. Так как плата физических лиц по договору найма не покрывает полностью расходы организации по содержанию общежития, между организациями заключён договор на возмещение убытков, связанных с содержанием жилых помещений в общежитии и не покрываемых платежами проживающих в нем физических лиц в полном объёме, пропорционально площади, занимаемой этими физическими лицами. Сумма возмещения предназначена для покрытия расходов, связанных с оказанием жилищно-коммунальных услуг.
Как в бухгалтерском учёте организации отразить данное возмещение? И когда отражать: в момент начисления или по оплате?
Здравствуйте!
ИП на ОСН с НДС использует автомобиль в предпринимательской деятельности. Автомобиль у него по доверенности от другого физлица. Хочет включить заправки в затраты. Я так понимаю, что затратами топливо становится в момент оплаты (т.е. наличие чека — само по себе основание для включения в затраты).
Нужно ли оформлять договор аренды или безвозмездного пользования? Нужно ли списывать топливо через путевые листы?
Здравствуйте, Анжелика Валериевна!
Наше сельхозпредприятие специализируется на производстве продукции животноводства и растениеводства. Кроме этого в сентябре нами была оказана услуга соседнему хозяйству по уборке зерновых. В счёте на оплату оказанной нами услуги надо применить «выходной» НДС по ставке 10% или 20%?
Индивидуальный предприниматель занимается торговлей стройматериалами оптом и в розницу. Применяет ОСН с НДС.
Какая дата будет являться моментом фактической реализации для НДС: дата выписки нами накладной на реализацию или дата получения денег от клиента?
На конец декабря 2014 года числится переплата по подоходному налогу в сумме 1 410 807. В декабре начислен подоходный налог в сумме 982 000. В январе-феврале — 1 520 000. Перечислено в январе-марте 600 000. Задолженность по подоходному налогу составила 491 193. Заработная плата полностью выплачена.
Как правильно заполнить справочные данные по налогу на прибыль в части подоходного налога?
Принят на работу на 3 месяца в 2016 году (основное место работы, на время отпусков временно отсутствующих работников) в гос. учреждении. В 2017 снова устроился по той же схеме, и узнал, что в 2016 году не применяли стандартный налоговой вычет — на сегодня 120 рублей (маленький доход, ребёнок). На мою просьбу вернуть (или зачесть) излишне уплаченный подоходный налог в 2016 году ответили, что необходимо подымать документы, что это затруднительно, да и вообще, тот бухгалтер больше не работает, документы на вычет нам не предоставляли (документы были у нанимателя, до них не дошли). Словом, удовлетворить мою просьбу не посчитали нужным. Как вернуть излишне уплаченный подоходный налог?
Перейти к ответу
Добрый день, Анжелика Валериевна!
Я ИП (УСН без НДС, 5%) с ведением КУДиР. В процессе своей деятельности мне необходимо вести расчёт с физическими лицами наличными денежными средствами. Во многих источниках написано, что вести кассовую книгу не обязательно.
Как правильно оформлять ведение кассовых операций у ИП? Нужно ли при снятии ДС с р/с оформлять ПКО, а при выдачи денег из кассы — РКО? Как правильно оформить приказ о ведении кассовых операций без использования кассовой книги?
Добрый день!
Сотрудница работает с 5 мая. В мае сходила на больничный. Июнь, июль отработала полностью. В августе брала 10 дней за свой счет без сохранения заработной платы. В сентябре на работу не являлась и теперь руководство решило её уволить. Для расчёта компенсации за неиспользованный отпуск надо брать только июнь и июль?
ООО с НДС, грузоперевозки. Место регистрации — деревня «К». Офис в городе «В». Получили заказ от резидента РБ перевезти груз из города «Е» (РБ) в город Смоленск (РФ). В путевом пишем: деревня «К» — город «Е» (где погрузка) — Смоленск.
Можем ли мы применить льготу по налогу на прибыль согласно Декрету №6?
Добрый день! Прошу помочь разобраться с проводками по лизингу.
Взяли в лизинг ОС. По договору на балансе у лизингополучателя. Погашение основной стоимости и лизинговой ставки производится по курсу НБ РБ на дату оплаты согласно графику (15-го числа каждого месяца). Интересуют суммовые разницы от погашения основной стоимости. Общая сумма — 10200 у.е.
Авансовый платёж 24.03 — 4050 у.е. (курс — 1.8842). Погашение основной стоимости 14.04 — 504 у.е. (курс — 1.8865).
24.03: дебет 76, кредит 51 — аванс (4050 у.е. × 1.8842 = 7631.01)
24.03: дебет 08, кредит 76 — поступление предмета лизинга (8500 × 1.8842 = 16015.7)
24.03: дебет 18, кредит 76 — НДС (1700 × 1.8842 = 3203.14)
Остаток на 76: 11587.83. И вот тут-то у меня возникает несколько вариантов.
Вариант 1
14.04: дебет 76, кредит 51 — лизинговый платёж (504 × 1.8865 = 950.80)
14.04: дебет 91, кредит 76 — суммовые разницы (504 × (1.8865 − 1.8842) = 1.16)
Остаток на 76: 10638.19
Вариант 2
14.04: дебет 76, кредит 51 — лизинговый платёж (504 × 1.8865 = 950.80)
14.04: дебет 91, кредит 76 — суммовые разницы (6150 × (1.8865 − 1.8842) = 14.15)
Остаток на 76: 10651.18
Вариант 3 (так делает программа автоматически)
14.04: дебет 91, кредит 76 — курсовые разницы (6150 × (1.8865 − 1.8842) = 14.15)
14.04: дебет 76, кредит 51 — лизинговый платёж (504 × 1.8865 = 950.80)
14.04: дебет 91, кредит 76 — суммовые разницы (504 × (1.8865 − 1.8842) = 1.16)
Остаток на 76: 10652.34 На последний день месяца при закрытии месяца ничего не начисляется. Я так поняла, что на последний день месяца нужно будет переоценивать задолженность только с 2018 года, а сейчас этого делать не надо. Сейчас нужно переоценивать задолженность только на дату платежа. Хотя программа автоматом при закрытии месяца переоценивает, я вручную убираю эти переоценки.
Очень прошу помочь разобраться. Совсем запуталась. Какой же из вариантов проводок правильный?
Как заполнить книгу доходов и расходов у экспедитора? Есть оплата заказчика, подписанный акт выполненных работ, есть акт выполненных работ перевозчика. В каких разделах указываются два акта и оплата заказчика и перевозчика?
Здравствуйте!
ЧТУП, УСН, КУДиР. За оказанные нами транспортные услуги резиденту России последний предлагает оплату наличными белорусскими рублями. Подскажите, можно ли так сделать? Согласно абзацу 2 п. 23 Постановления НБРБ №72 от 30.04.2004 г., такие расчёты не запрещены... Я не уверена.
Спасибо!
Наша организация использует общую систему налогообложения. У поставщика было получено оборудование по накладной с нулевой ставкой НДС. Затем это же оборудование передается моему заказчику по накладной при выполнении строительно-монтажных работ. В своей накладной я должна это оборудование указать с нулевой ставкой НДС или с 20%-й ставкой?
15.10.2015 года заключен договор аренды на земельный участок. Срок окончания — 13.02.2017 года. В договоре прописано, что если арендатор не обращается за продлением договора, этот договор считается расторгнутым и государственная регистрация прекращения не требуется. Наша организация за продлением не обращалась. Арендная плата исчислена и уплачена до 13.02.2017 года. В июле на организацию был наложен административный штраф в том, что она не возвратила предоставленные им в аренду земельные участки по истечении срока, на который они предоставлялись.
Нужно ли исчислять арендную плату до момента составления акта о передаче земельных участков (дата акта — 30.09.2017 года)? Если да, какие нормативные документы это подтверждают?
Добрый день!
Нашей организацией было получено оборудование от другой организации по договору безвозмездного пользования сроком на 5 дней. Ссудодатель в товарной накладной указал стоимость с НДС, ставка 20%. Согласно договору безвозмездного пользования никакие расходы мы как ссудополучатель ссудодателю не возмещаем.
Является ли объектом обложения НДС безвозмездная передача, правомерно ли ссудодатель указал НДС в накладной на передачу оборудования? Должны ли мы в накладной на возврат также указывать НДС? Возникает ли у нас объект налогообложения НДС и УСН?
Спасибо.
Добрый день! Из нашей организации увольняется главный бухгалтер. Кандидата на её место пока не нашли.
Возможно ли временно возложить исполнение обязанностей главного бухгалтера на бухгалтера организации? Допустим ли такой вариант, если образование бухгалтера не соответствует новым требованиям, установленным к кандидатам на должность главного бухгалтера?
Здравствуйте, Анжелика Валериевна! Аудитор дал отрицательное заключение по балансу предприятия. Бухгалтер с заключением не согласен.
Что делать в данной ситуации директору? Что предпринять бухгалтеру?
Наша организация занимается реализацией инвестиционного договора. Выручки на данный момент нет. На портал поступают ЭСЧФ по услугам, материалам.
Следует ли мне подписывать эти ЭСЧФ? Нужно ли отражать предъявленный НДС в справочных данных? Если не нужно, то в какой момент их отражать?
Доброе утро!
Очень сложная ситуация. У меня на бухобслуживании ЧТУП, ОСН, розница, по отгрузке, расчётная ставка НДС. В 2015 г. у них при увольнении продавца была выявлена недостача, отражена в учёте 94-41 на 2982,26 руб., отнесена на виновное лицо 73.2-94 на сумму 2648,46 руб. и 73.2-90.7 на 333,80 руб. (это сумма сторнированной розничной торговой надбавки и розничного НДС).
Продавец с результатами инвентаризации была не согласна. Продавец была уволена. В учёте это всё так и висело. И только в конце 2016 г. директор подал в суд на возмещение недостачи. Суд от 09.03.17 г. постановил взыскать с виновного лица 1640,15 руб. У продавца с нового места работы из зарплаты удерживают и перечисляют ЧТУПу деньги. У меня как у нового бухгалтера появились вопросы. Я делаю следующую проводку: поступили деньги на р/с в возмещение 51-73.2 на 218,33 руб.
Начислять НДС на суммы поступлений или единовременно на всю 1640,15 от 09.03.17 по расчётной ставке НДС? Что надо было делать ЭСЧФ? А куда разницу 1342,11 (2982,26 − 1640,15) — на внереализационный расход 91-73.2?
Заранее спасибо огромное за помощь.
Здравствуйте, Анжелика Валериевна!
ОДО, ОСН, торговля. Имеется дебиторская задолженность, хотим подать исковое на её погашение.
Договор с этой фирмой уже давний, и в нём не прописано условие о начислении процентов за каждый день просрочки (на сегодняшний день мы прописываем 0,15% к сумме непогашенной задолженности). За подачу искового нужно уплатить сумму почти такую же, как сумма дебиторки, поэтому хотели бы немного компенсировать свои усилия. Ставку рефинансирования по ГК РБ уже применили.
Может есть возможность применить эти 0,15% к старым договорам?
Я ИП, имею основное место работы. Хочу приостановить свою деятельность в связи с рождением ребёнка. В налоговой сказали, что, поскольку есть основное место работы, то нужно писать заявление на ликвидацию, а не заявление о прекращении деятельности, и пройти налоговую проверку. Но я не хочу закрывать ИП и хотела уехать к родителям в другой город. Теперь придётся ждать проверку.
Правы ли в налоговой и проводят ли проверки при приостановлении деятельности по уходу за ребёнком до 3 лет?
ООО, ОСН с НДС. Транспортные услуги.
Мы оказываем услугу резиденту РБ за рубли РБ по перевозке груза нашими а/м из РФ в РБ. Какую ставку НДС применять — 20 или 0?
Здравствуйте!
Есть желание приобрести небольшой действующий бизнес в сфере услуг. Организационно-правовая форма — ЧУП.
Как правильно провести смену собственника? Буду ли я отвечать по кредиторским обязательствам и недоплатам в бюджет бывшего собственника, которые могут всплыть после смены владельца?
Работнику при увольнении необходимо выплатить компенсацию за неиспользованный отпуск. В месяцах, которые берутся для расчёта среднемесячного заработка, имеются больничные. Есть месяца, в которых больничный по сумме меньше суммы оклада, но есть один месяц, в котором работник полный месяц пробыл на больничном (оплаченном в размере 100%), и сумма этого больничного больше суммы оклада работника.
Верно ли при расчёте среднемесячного заработка отбросить те месяцы, в которых суммы больничного меньше оклада, а месяц, в котором был только больничный, но его сумма больше оклада, оставить?
Возврат товара крупногабаритного от розничного покупателя на склад розничного предприятия. Товар забирает наёмный грузоперевозчик. Покупателем заполнено заявление о возврате денежных средств.
- Каким документом можно оформить перевозку этого товара от физлица (ТТН-1, акт о дефектах в товаре)?
- Если следует оформлять ТТН-1, то правомерно ли будет в ней указать грузоотправителем физлицо и грузополучателем розничное предприятие?
Здравствуйте. Юрлицо, УСН без НДС. В статистических отчётах 1-мп микро и 1-торг (розница) за 2016 г. обнаружены ошибки.
Как правильно исправить ошибки в статистическом отчёте, и повлекут ли они к штрафу при проверке?
Добрый день!
ЧУП без НДС. Выпускаем газету рекламных объявлений. В последнее время возникает вопрос расширения сбыта.
Две организации предлагают свои услуги по размещению на их сайтах информации о нашем издании. В одном случае организация будет перечислять на наш расчётный счёт некую сумму вознаграждения за проданные копии. В другом — деньги через систему ЕРИП (мы подключены) будут поступать напрямую на наш счёт от покупателей физлиц. Не потеряем ли мы право применять УСН в этих двух случаях? Не усматриваются ли здесь признаки интернет-магазина для нашей организации?
ООО, ОСН.
Если мы оказывает транспортные услуги резиденту, едем в Москву, за рубли РФ, то ставку НДС надо писать 0%?
ООО с 1 июля перешли с УСН без НДС на ОСН. Транспортные услуги.
- Акт на услуги в руб. РФ 20.06.17, денежки пришли 10.07.17. Как учесть теперь выручку? По курсу какого дня?
- Как учитывать расходы на топливо и командировочные, если по поездке акт выписан июнем, денежки пришли тоже в июне, а авансовый отчёт 02.07.17?
Здравствуйте. У меня ООО. Учредители на данный момент я (директор — 70% и главбух — 30%). Есть договор с главным бухгалтером о полной материальной ответственности. С ноября 2016 года у нас ВЭД из РФ (мебель). Главбух не подала СТД ни по одной ТН на ввезённый товар. О том, что нужно было подавать СТД, она знала. Есть свидетель — сотрудница. Зарплату я ей выплачивала регулярно. Но бухучёт не вёлся. Электронными счетами-фактур занималась я. Документами и кадрами я. Приходами и расходами, проплатами тоже я. Она только вбивала выписки и насчитывала налоги.
Я устала от такого бардака и попросила её уйти. Вскрылось, что ни журналы, ни приказы, ни начисления амортизации, ни списание материалов и основных средств не сделано. Даже документы за 2016 год не подшиты. Ни приходники, ни кассовая книга — ничего.
Бухгалтера не было с 1 августа 2016 года. Но мы толком не работали. Она отказывается ехать и подавать документы на СТД. У меня уже есть на фирме один штраф. Она забыла оплатить ФСЗН в 2016 году. Работает она главным бухгалтером с 03.10.2016 года на 0,5 ставки. У нас не такой большой товарооборот. Штрафы там немаленькие.
Скажите, пожалуйста, кто должен подавать документы на СТД — главный бухгалтер или директор? Какие штрафы за неподачу отчётности в таможню? Нужно ли было растаможивать товар (мебель)? Какие последствия лично для меня и стоит ли дальше продолжать работать?
Добрый, ИП на ОСН, за 1 квартал применяла налоговый вычет в связи с низким доходом (у которого отсутствует место основной работы), подпункт 1.1 пункта 1 статьи 164 налогового кодекса РБ. В конце мая (24.05) устроилась на работу по трудовой, могу ли я применить вычет за апрель, т.к. отсутствовало место основной работы, при расчёте налога за 2 квартал?
Спасибо.
Добрый день!
Я ИП, уплачиваю единый налог, вид деятельности — производство изделий из цемента, гипса, гранита (производство памятников).
- Какие документы должны быть на материалы, и должны ли заполняться расходные кассовые ордера на покупку материалов?
- Обязательно ли составление договора с актом выполненных работ при заказе памятника? Или достаточно бланка заказа памятника?
Вернувшись к 335 вопросу.
Директор не является учредителем. В свою очередь, учредитель не будет погашать задолженность перед бюджетом. На основании акта проверки и квитанциям по оплате, оплаченным лично директором, я в бухучёте сделала следующее:
- Д-т 73.2 (расчёт по возмещ. ущерба, директор) — К-т 68.3.2, основание — акт проверки.
- Д-т 68.3.2−К-т 73.2, основание — квитанции об оплате.
Возможен ли такой вариант?
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, ЧП, у директора есть свой личный автомобиль. Хотим арендовать автомобиль на предприятие по договору безвозмездного пользования. Директор будет совершать поездки по вопросом организации и периодически делать доставку товара покупателям.
Необходимо проходить медосмотр и ставить отметку на путевом листе медработника перед выездом как по делам предприятия, так и при доставке груза? Спасибо.
С нашей организацией был заключён инвестиционный договор. По ряду причин инвест договор был расторгнут в январе 2017 года. По договору предусмотрены штрафные санкции. Решением исполкома были предъявлены штрафные санкции в марте 2017 года и предоставлена отсрочка по уплате штрафа на год.
- Какие проводки должны быть составлены по данному штрафу в бухгалтерском и налоговом учёте?
- Можно ли его отразить на счёте 97 «Расходы будущих периодов»?
Добрый день!
Розничная торговля. Организация. Интернет-магазин. Составляем товарный отчёт, в который записываем остатки на начало (розничные цены) + приход от поставщика (цены поставщика) + торговая наценка (сумма из реестра розничных цен) − продажи Z-отчёты (розничные цены) = остатки на конец (розничные цены).
Столкнулись с проблемой, когда начали практиковать систему скидок для покупателей. Скидки не пробиваются в Z-отчётах. Следовательно, данная сумма подвисает в отчёте.
Спасибо.
Подскажите, каким документом правильно отразить в товарном отчёте сумму скидок?
