- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
Здравствуйте. Я ИП на УСН. Грузоперевозки. По оплате. КУДиР. Подскажите такой вопрос: ООО оплатила нам свою задолженность по акту выполненных работ через физ. лицо (Назначение платежа: ПЕРЕВОД НА ОСН. ЭЛ.СООБЩ. ОТ 21.01.2021 ФИО физ лица ООО «Рога и копыта» ЧЕРЕЗ ФИО физ лица ОПЛАТА ЗА УСЛУГИ АВТОТРАНСПОРТА СОГЛАСНО Б/Н ОТ 20.01.2021, КОМИССИЯ1.00BYN). Можно ли так делать и как теперь оформить такую оплату в кудир. Нужно ли теперь какой то договор делать или просто оставить все так и закрыть акт п/п
Может ли физлицо оплатить по платежному ордеру через кассу банка за ООО "Рога и копыта"?
В декабре 2020 года нашли ошибку по зарплате апреля 2020 года. Доначислили сумму ЗП за апрель 2019, в декабре 2020 года.
Надо ли проиндексировать несвоевременно выплаченную зарплату?
Оплата за услуги в валюте, ИП УСН с НДС по оплате, по какому брать к учёту
Добрый день! ИП УСН с НДС по оплате. За грузоперевозку оплата проводится в иностранной валюте. Правильно ли для расчета УСН и 0% НДС принимать сумму оплаты (курс на дату поступления д/с)?
ИП на УСН без НДС. Розничная торговля через сеть интернет (только физ. лицам). Веду КУДиР, книгу учета БСО, а также есть книга проверок и книга замечаний и предложений. КСА нет, только безнал через службы доставки и почту. Отгрузка производится по ТН-2 или ТТН-1. Выручку определяю по «оплате». Записи в КУДиР делаю на конец месяца или даже квартала.
Как и у всех, есть определённый процент возвратов. Возвращается товар, ТН-2 (зелёная) , товарный чек и квитанция о возврате из служб доставки или почты. По этим накладным уже точно не поступит оплаты. На конец года таких накладных может быть 100 и более. Если отражать все эти ТН-2 в КУДиР, то все они переносятся из года в год.
Я понимаю, что если отгрузка например 29.12.2020, а оплата 29.01.2021, то я делаю запись в КУДиР 2020 года с заполнением граф 1-2 и 29. А потом эту же накладную переношу в начало КУДиР 2021 года.
Нужно ли вести учёт товаров для проверок (веду только для себя) и какие ещё документы нужно вести?
Могу ли я не отражать в КУДиР те ТН-2, по которым точно не будет оплаты и у меня на руках 2 варианта ТН-2?
Как такие ТН-2 списывать в книге БСО?
Здравствуйте. Прошу помощи.
Я — начинающий, ИП на УСН. Розничная торговля (текстиль). Подала декларацию, приняли с ошибкой: Cтрока 9 раздела III «Выбранный индивидуальным предпринимателем принцип» налоговой декларации (расчета) обязательна для заполнения. Я почитала про принципы, но, честно говоря, так и не поняла, ведь я всю выручку включаю налоговую базу, в чем для меня разница.
Какая разница для ИП (розница) в определении выручки по оплате либо по отгрузке?
Добрый день.
Работник идет в отпуск с 15.01.2021 по 14.02.2021. Расчетный период с января 2020 по декабрь 2020 года. Зарплата во всех месяцах была 750 рублей. С 01.01.21 увеличился оклад 800 рублей.
1.Нужно ли применять поправочные коэффициенты (800/750)?
- Нужно ли применять поправочный коэффициент, если оклад изменился не с 01.01.21, а с 01.02.21?
ИП Грузоперевозки. Подоходный. Приобрел тягач — оформил как ОС.
Нужно ли на шины на тягаче заводить карточки учета автомобильных шин?
ООО УСН без НДС по книге. Товар возим по предоплате из Бельгии.
Курсовая разница между оплатой за товар и принятием этого товара на учет является ли внереализационным доходом?
Хочу открыть ИП с игрушками, товар будет привозиться из РФ (рынок оптовый).
Как легально торговать и какие документы должны быть при ввозе на территорию РБ? Что нужно оплачивать при ввозе?
ИП на УСН 5% без НДС. Розничная торговля через сеть интернет. Веду КУДиР, книгу учета БСО, а также есть книга проверок и книга замечаний и предложений. КСА нет, только безнал через службы доставки и почту. Отгрузка производится по ТН-2 или ТТН-1.
Нужно ли переносить все неоплаченные ТН-2 с КУДиР прошлого года на начало следующего? Я имею введу: клиент (физ. лицо) отказался от товара, оплата не поступала, вернулась ТН-2, чек, квитанция от РУП и т.п. Таких возвратов может быть и 100 за год.
Здравствуйте. Я ИП на УСН. Грузоперевозки. По оплате. КУДиР. Работаю еще на основной работе. Буду увольняться и переходить в другую организацию. Уволится хочу в середине января а устроится на другую работу в феврале. Как мне быть с ФСЗН. Я так понимаю мне придется за этот промежуток времени самому оплачивать за себя фсзн и как тогда быть с отчетам пу3, и как рассчитать за такой период его. Когда мне нужно сдать пу3 за себя, и что еще мне нужно будет сделать. А если уволится в феврале и например через пару дней сразу устроится, мне все равно придется платить самому фсзн и сдавать пу3 или есть какой то другой вариант.
Нужно ли оплачивать ИП за себя ФСЗН и сдавать ПУ3 за промежуток времени при переходе на другую работу?
Добрый день.
Кассир пробил чек по терминалу, а по КСА с СКНО не пробил данную сумму. Отчет с гашением сформирован. Обнаружили через два дня.
Как правильно поступить и оформить данную ошибку кассира? Что нужно сделать? Нужно ли сообщать в РУП «Информационно-издательский центр по налогам и сборам»?
ИП на УСН сдает в аренду помещения. Оплату принимает как на расчетный счет, так и наличными с выпиской квитанций о приеме наличных денежных средств.
Надо ли ИП сдавать выручку в банк, которую он получил наличными по квитанциям о приеме наличных денежных средств? Или можно не сдавать и использовать как личный доход?
Здравствуйте, работник на 3 дня идет в отпуск, отпускных начислено 40.00. Подоходный на эту сумму не начисляется. Надо ли в расчётной ведомости при расчете зарплаты за месяц, в котором был отпуск, прибавлять отпускные и уже с общей суммы удержать подоходный налог?
Дополнение к вопросу.
Здравствуйте. Я ИП на УСН. Грузоперевозки. По оплате. КУДиР. За акт выполненных работ оплатила другая организация (точнее у нас была уже часть предоплаты от другого ООО). Они сделали договор перевода дога. Скажите, пожалуйста, такой акт в КУДиР закрыть договором перевода долга или п/п из банка.
А запись с № п/п и суммой в графе предоплаты удалить вообще тогда?
Здравствуйте. Я ИП на УСН. Грузоперевозки. По оплате. КУДИР. За акт выполненных работ оплатила другая организация (точнее у нас была уже часть предоплаты от другого ООО). Они сделали договор перевода дога. Скажите пожалуйста, такой акт в кудир закрыть договором перевода долга или п/п из банка.
Как правильно сделать запись в КУДиР?
Добрый день. ИП на УСН планирует сдать помещение в безвозмездное пользование своему сыну, являющимся ИП.
Надо ли платить налог на недвижимость ИП на УСН при сдаче помещения в безвозмездное пользование? Не возникнет ли других налогов при сдаче помещения в безвозмездное пользование?
Елена Владимировна, еще вопрос!
Я, являюсь учредителем организации и работаю бухгалтером в своей же фирме. Собираюсь, как работник по основному месту работы, предоставлять по договору аренды свой автомобиль (удерживая подоходный налог и не взимая ФСЗН и взносы по БГС). На затраты организации относить как прочие нормируемые расходы (под 1% от выручки).
Данная сделка попадает под взаимозависимые лица? Все ли верно? Заранее благодарю за помощь.
Елена Владимировна, доброго дня! Вопрос по налогам у ИП. В 2018 г. ИП (СТО без наемных работников) работал по единому налогу с физлицами и по УСН без НДС с юрлицами. Также ИП имел место основной работы на 0.25 ставки менеджером по рекламе в сети интернет в организации «А», собственником и директором которой являлся его отец. В мае 2018 года организация «А» обратилась за оказанием услуги по техническому обслуживанию и ремонту автомобиля к нашему ИП. Я, бухгалтер, посчитала налог по УСН 5% и, наверное, ошиблась - это взаимозависимые личности!!
- Данная услуга попала под 16% подоходного?
- Подать уточненки по УСН (сминусовать налог по услуге) и подоходному, предварительно по подоходному уплатив?
- До конца года должно было быть две системы налогообложения или мы стали подоходниками?
ООО по договору аренды, акту приёмки-передачи (прил.1 к № 23 от 22.04.11г.) взяло (в 07.2019) у ООО на счёт 001 здание (не гос). С 01.12.2020 договор расторгнут. С какими документами возвратить? Существует форма акта-возврата?
Здравствуйте. Я ИП на УСН. Грузоперевозки. У меня водитель, которого наняли по договору оказания услуг, уже так в течение 2 лет (то есть было два договора каждый по 1 году). Есть ли какое-то ограничение на количество таких договоров или можно и дальше так ему работать. Другой работы у него нет.
Есть ли какое-то ограничение на количество заключенных подряд договоров на оказание услуг водителем, если у водителя нет другого места роботы?
Здравствуйте! Я ИП на УСН без НДС. По оплате. Учет в КУДиР. Подскажите, пожалуйста, в связи с процедурой банкротства контрагента нам нужно уплатить налог УСН на сумму, которою контрагент нам так и не вернул.
Куда конкретно в КУДиР записать и как примерно должна выглядеть эта запись, так как этот долг образовался по договору перевода долга (то есть ООО 1 должно было заплатить нам сумму за ООО2)? Они в итого банкроты. Я знаю, что мы можем признать такой договор недействительным (по личным причинам сделать этого не можем).
Как записать в КУДиР уплату УСН если контрагент банкрот?
Здравствуйте, Елена Владимировна.
Извините, что снова беспокою. Я вчера писала вам. Вопрос о амортизационных отчислениях. Сумма амортизационных отчислений равна сумме погашения стоимости предмета лизинга согласно графику платежей к настоящему договору. У нас по графику был аванс 30 процентов. В графике платежей за первый месяц стоит 30 процентов аванса, далее — равными долями в течение года.
Какая будет ежемесячная амортизация? Равными долями в течение срока лизинга? Или амортизация за первый месяц будет равна оплаченному авансу?
Использование акта взаимозачета.
Добрый день. Наша организация должна поставщику за товар, но одновременно этот поставщик является нашим арендатором и он должен нам за аренду помещения. Возможно ли закрыть задолженности актом взаимозачета? И как правильно это оформить? Спасибо.
Здравствуйте. Пожалуйста, подскажите с вопросом. Приобрели легковой авто по договору лизинга (13 месяцев). Обычно в пункте по вопросу амортизации было расписано, что срок полезного действия авто равен сроку договора лизинга. Теперь в новом договоре написано так: Амортизационные отчисления от стоимости предмета лизинга начисляются лизингополучателем в соответствии с графиком начисления амортизации, устанавливаемым лизингополучателем (сумма амортизационных отчислений равна сумме погашения стоимости предмета лизинга согласно графику платежей к настоящему договору).
Будет ли в данном случае срок полезного использования = сроку действия договора? Если да, то какая будет ежемесячная амортизация, равная ежемесячным платежам по лизингу?
Удержания из заработной платы.
Добрый день. Работник оформлен на 0,5 ставки (205,00 рублей). На него пришел исполнительный лист, удержания составляют 50% плюс 10% на принудительный сбор. Как правильно рассчитать сумму удержаний? Ведь работнику к выплате должно остаться 50% БПМ.
Вопрос об удержаниях по исполнительным листам.
Добрый день. Работник оформлен на 0,5 ставки (205,00 рублей). На него пришел исполнительный лист, удержания составляют 50% плюс 10% на принудительный сбор. Как правильно рассчитать сумму удержаний? Ведь работнику к выплате должно остаться 50% БПМ.
Добрый день. Имеется КСА Sento LANE E в этом КСА изначально по заводу есть графа при открытии смены: «Наличные денежные средства на начало дня» — 5.35. При закрытии смены (к примеру) продавец оставляет в кассе остаток. В Z-отчете прописано, что на конец рабочего дня в КСА в день. ящике находится (и прописана та сумма которую оставил продавец для размена на следующий день).
Зачем делать выдачу полностью всей суммы, а утром делать внесение разменной суммы?
В ООО нет директора, есть управляющий ИП.
Можно ли оформить личный автомобиль управляющего на ООО, топливо списывать на затраты и возмещать ему по чекам сумму, потраченную на топливо. Не будет ли возмещение по топливу облагаться подоходным налогом?
Добрый день. В штате ЧУПа работает 2 человека: директор и бухгалтер. Директор он же и учредитель собирается пойти в отпуск.
Каким образом оформить отпуск директора, если он же является и учредителем? Надо ли ему писать заявление на отпуск и делать приказ? Если да, то от имени кого?
Доброе утро!
ИП, на УСН с 01.01.2019 г., сдача внаем квартиры для проживания. До 2019 года сдача внаем квартиры попадала под единый налог. В период июль-ноябрь 2018 г. у меня был заключен договор с физлицом (жила бригада командированных) и был уплачен единый налог. Оплата за период сентябрь-ноябрь 2018 г. так и не поступила, командировочные уехали в феврале 2019 года, я подала в суд, выиграла его. А вот платежи, истребованные судом, поступили с мая по сентябрь 2020 г. Их я обложила налогом по УСН под 5%. И что-то подзапуталась.
Относятся ли поступления в мае-сентябре 2020 года к выручке или внердоходам?
Облагать поступления налогом по УСН под 5%? Но ведь они относятся к периоду ЕН! (но ЕН ведь вовремя уплачен).
Добрый день.
Согласно Разъяснению Министерства финансов РБ, Министерства по налогам и сборам РБ от 11.04.2019 г. № 15-1-5/105/2-2-10/00891 «Об определении даты совершения хозяйственной операции в бухгалтерском и налоговом учет», датой совершения хозяйственной операции по возмещению стоимости услуг приобретенных при исполнении договоров аренды является дата составления первичного учетного документа.
Арендодатель выставил арендатору счет-фактуру (является актом оказанных услуг) на возмещаемые арендатором коммунальные услуги за сентябрь, датировав его 30.09.2020 г., дата возле подписи исполнителя не проставляется, но в тексте счета есть фраза «Дата выставления счет-фактуры 16.10.2020 г.». В строке 3 «Дата совершения операции» заполненного арендодателем ЭСЧФ по перевыставляемым услугам указана дата 30.09.2020 г.
Подскажите, пожалуйста, имеет ли право арендатор в данном случае учесть коммунальные расходы при налогообложении прибыли в сентябре?
Здравствуйте, Елена Владимировна!
Отпускаем товар по ТТН (реализация), код ТТН - 402963, формат — А5, ручного. Пятнадцать наименований товара в одну ТТН не помещаются. К ТТН прикладываем приложение 1 на бланке писчей бумаге, в ней товарный раздел как в бланке ТТН, набранный в Excel, заполняем вручную.
Возможно ли ТТН заполнить вручную, а приложение 1 машинописным текстом?
Кассовые операции
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, в магазине есть КСА с СКНО, программная касса, могу ли я при выполнении работ на дому у заказчика, принимать деньги выписывая квитанции о приеме наличных денежных средств. Спасибо.
Здравствуйте. Уточняем вопрос: ИП Арендодатель, работаем по оплате.
УСН без НДС. Оплата — 30 числа текущего месяца в бел. руб. по курсу Нацбанка, поступает предоплата + оплата. Если считать по акту на конец месяца евро по курсу нацбанка и оплату, то суммы разнятся и в меньшую и в большую сторону.
Как заполнить КУДиР? Акт на сумму? Разницу ?
Аренда в евро по курсу нацбанка на дату оплаты, оплата частями, предоплата и оплата.
Акт на последнее число месяца. Предоплата + оплата за месяц бывает то меньше, то больше сумма в белорусских рублях КУДиР без НДС.
Как правильно заполнить КУДиР?
Здравствуйте. Организация имеет на балансе несколько квартир (числятся как основные средства). Квартиры не выведены их жилого фонда, физлица не проживают (в одной квартире хранятся документы организации), не используются в предпринимательской деятельности, не предназначены для последующей продажи. Организация начисляет и относит на учитываемые при налогообложение прибыли расходы: налог на недвижимость, амортизацию, коммунальные расходы, членские взносы.
Правомерно ли организация уменьшает прибыль вышеуказанными расходами?
Здравствуйте. Организация имеет на балансе несколько квартир (числятся как основные средства). Квартиры не выведены их жилого фонда, физлица не проживают (в одной квартире хранятся документы организации), не используются в предпринимательской деятельности, не предназначены для последующей продажи.
Организация начисляет и относит на учитываемые при налогообложение прибыли расходы: налог на недвижимость, амортизацию, коммунальные расходы, членские взносы.
Правомерно ли организация относит затраты на учитываемые при налогообложении расходы?
К вопросу ранее размещенному: «Заказчик (физлицо) давал предоплату за услугу по средствам платежной карты. Заказчик отказался от услуги. Сейчас возвращаем денежные средства ему. Заключили допсоглашения, в котором указали срок возврата и способ возврата — на карт-счет. Перечисляем с нашего расчетного счета ему на карт-счет. Какие необходимо составить документы для возврата или допсоглашения хватит? Или нужно потребовать заявления от заказчика на возврат».
Я правильно понимаю, т.к. мы деньги переводим с расчетного счета на карт-счет покупателя, не используя терминальное оборудования, то данную сумму по КСА с СКНО мы не проводим?
Добрый день. Организация общепита на УСН без НДС. Ведется суммовой учет товаров. Обязательно ли формировать товарные отчеты по каждому объекту?
Добрый день!
ЧУП на УСН, с НДС. Работник (не водитель, а торговый агент) направлялся в командировку в Москву для получения и доставки товара на автомобиле в служебном пользовании. Выехал и прибыл в Москву 03.09.20, выехал из Москвы 04.09.20, прибыл в свой город 05.09.20. По Постановлению 176 расходы по найму жилья рассчитываются за количество ночей, проведенных в Москве, то есть за 1 день. Но в связи с тем, что работник ехал на автомобиле, а не на поезде, он в дороге тоже где-то ночевал, т.е. осуществлял расходы по найму жилья еще за одну ночь.
Как правильно учесть расходы по найму жилья в этом случае: за два дня или один? И если за два дня, то по какой норме берется второй день — по норме Москвы тоже? Спасибо за ответ.
Добрый день.
Заказчик (физлицо) давал предоплату за услугу по средствам платежной карты. Заказчик отказался от услуги. Сейчас возвращаем денежные средства ему. Заключили допсоглашения, в котором указали срок возврата и способ возврата — на карт-счет. Перечисляем с нашего расчетного счета ему на карт-счет.
Какие необходимо составить документы для возврата? Или допсоглашения хватит?
Или нужно потребовать заявления от заказчика на возврат?
Подскажите, а если в трудовом договоре мы прописываем, что 1 000 — это оклад на полную ставку, и оплата труда производится пропорционально отработанному времени. Наниматель устанавливает работнику неполное рабочее время (0.75 месячной нормы рабочего времени) со сменным режимом работы и суммированным учетом рабочего времени с учетным периодом, равным месяцу.
Перейти к ответу
Учетный период — месяц. Мы делаем график на сентябрь 176×0,5 = 88 часов. И при расчете ЗП берем оклад на полную ставку, делим на кол-во часов за сентябрь по производственному календарю 1000/176=5,68 и потом умножаем 5,68 на 88 часов.
Это не верно?
Сотрудники работают неполное рабочее время (0.5 ставки), и у них суммированный учет рабочего времени. Оклад на полную ставку — 1 000 рублей. По графику в июле им надо отработать 88 часов (176×0,5).
Как правильно рассчитать ЗП за сентябрь:
- 1000×0.5=500, 500/88 × на количество отработанных = за месяц часов;
- 1000/176× кол-во отработанных часов за месяц.
Добрый день. ЧУП (УСН без НДС, КУДиР).
Необходимо вернуть товар поставщику. В договоре есть пункт, по которому мы можем вернуть качественный товар в течение 1 месяца. Поставщик в ТТН указывает НДС — работает с НДС, мы работаем без НДС.
Должны ли мы в ТТН указать НДС, то есть переписать всё так же, как в приходе товара от поставщика или нам необходимо поставить «Без НДС»? Как правильно оформить ТТН, чтобы нам это не посчитали как реализацию?
Добрый день. ООО на ОСН. Деятельность — строительство. Возврат «Входного» НДС
Впервые столкнулись с такой ситуацией, помогите разобраться. Объект «Строительство жилья» не облагается НДС, другой выручки, облагаемой НДС нету, но при этом есть «входной» НДС. Как вернуть входной НДС, в каком разделе налоговой Дек. указывается
Добрый день, Елена!
Организация. ОСН. Импортер. Оптовая торговля изделиями мед назначения. Работаем по Указу 366. По договору с поставщиком-нерезидентом заключен договор, в котором прописаны условия для предоставления финансовой скидки (премии, вознаграждения).
Финансовая скидка не снижает цену товара, а применяется как вознаграждение (премия, бонус), которое не уменьшает контрактную цену ввозимого товара и отражается в учете в составе внереализационных доходов.
Никаких дополнительных документов для оформления фин. скидки мы не делаем. Из практики — указывается в инвойсах по текущим отгрузкам суммой, на которую снижается общая задолженность покупателя по расчетам с поставщиком.
Поставщик-нерезидент оформил инвойс, в котором указал контрактную цену на товар, количество, контрактную стоимость, размер фин/ скидки, итого сумма к оплате с учетом скидки.
Так как в договоре и документах на отгрузку товара мед. назначения (инвойс) используется термин «финансовая скидка», ввезенные товары приняли по учетной цене, рассчитанной исходя из контрактной цены (без снижения ее на предоставленную финансовую скидку).
А вот таможенные платежи нам посчитали, исходя из суммы к оплате (с учетом скидки). Не будет ли данный факт ошибкой? Не занижена ли база для исчисления таможенных платежей?
Здравствуйте. ИП оказывает услуги физическим лицам, платит единый налог. Можно ли заключить договор с физическим лицом (представителем сотрудником организации), но оплата на расчетный счет поступит от ИП (организации). Не придется ли ИП оплачивать УСН в данном случаи?
Добрый день, Елена Владимировна.
Часто читаю вопросы и ваши ответы (очень бывает помогают). Заинтересовал вопрос от 1 июля 2020 в 01:19 «Заполнение КУДИР»: «Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, правильно ли я веду КУДиР, УСН без НДС по принципу оплаты, есть КСА с СКНО, терминал.
Вид деятельности — услуги по изготовлению мебели под заказ. Заполнял г. 1 ч. 2 раздел 1 по z-отчету. 2020-06-18-14-05-24.png». У самого КУДиР без НДС по оплате. Что меня очень смутило и поставило в тупик. Всегда считал, что в гр.1 р.1 ч. 2 ставят сумму отгрузки (то есть если был терминал 04.04.20, то пишу: 04.04.20 Z-отчет № 5 от 04.04.204 а в гр.11 пишу: 06.04.20 выписка банка от 06.04.20.) Судя по заполненной книге в вышеназванном вопросе, если тебе не заплатили, то ты и не внесешь данную сумму в книгу.
Поясните, пожалуйста. А то я боюсь, что книгу неправильно заполняю.
