- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
Добрый день. Занимаюсь экспедицией на ИП УСН без ндс по оплате. В КУДИР в графы 2-4 — это стоимость отгруженных товаров в byn и валюте
Возьмем случай, когда разные валюты расчета. 100 000 российский рублей оплатил клиент 02.09, 03.09 перечислили перевозчику 1000 евро.
Я считал всегда так: налоговая база = 100 000 rub курс x 02.09.2021 - 1000 евро x курс 02.09.2021. И если курс на момент оплаты перевозчику 03.09.2021 стал ниже, то будет внереализационный доход: 1000 евро * (курс 02.09.2021 - курс 03.09.2021). У нас получилась маржа в бел.р. после вышеприведенного расчета, но в валюте сколько неизвестно. И эту сумму в бел.р мы не имеем права прописать в графах 2-4, так как там нужно указывать сумму в BYN по курсу на дату акта согласно Инструкции
Вопрос 1: Верно ли высчитана налоговая база?
Вопрос 2: Как все-таки заполнять графы 2-4 в КУДиР в этом случае? (может эквивалент в валюте вообще не нужно заполнять, а сумму в бел.р высчитать по курсу акта выполненных работ?)
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как правильно отметить в КУДиР выручку экспедитора. Если оплата от клиента пришла в российских рубллях, а перевозчику оплатил в белорусских рублях по курсу (валюта евро). Получается, что разные валюты и нельзя определить выручку свою.
Согласно п. 5.4 Инструкции о заполнении КУДиР, валюту в BYN надо отражать по курсу на дату акта. Подскажите, как быть, если была частичная оплата и часть пришла в след году? Вы писали, что лучше брать курс на дату оплаты, но в конце года он неизвестен.
Добрый день. Предприятие занимается оптовой торговлей молочной и мясной продукцией.
Обязательно ли указывать при реализации продукции в ТТН гр. 11 «Примечание» цену изготовителя, размер надбавки (скидки), если к ТТН прилагается протокол согласования цен, в котором содержатся сведения о цене изготовителя и размер надбавки (скидки)?
У водителя суммированный учет рабочего времени с учетным периодом — месяц. На июль запланировано в графике 175 ч. 3 дня он отработал 12 ч, хотя в графике стояло 10 часов. Но так как он брал отпуск за свой счет, по итогу месяца он отработал 175 часов, как в графике.
Считаются ли эти 6 часов, когда он отработал 12, а не 10 часов, сверхурочными? Надо ли за них доплачивать?
ИП на УСН 5% без НДС. КУДиР по оплате. Отпуск товара по ТН-2. В приходной накладной наименование товара вместе с описание. Сморите скрин.
- Можно ли в расходной (отпускной) накладной ТН-2 (ТТН-1) указывать наименование сокращённо, убрав все характеристики и страну производителя РФ?
Например: Смарт-часы Windigo AM-5
Перейти к ответу
Добрый день! На данный момент у меня ИП с ОКЭДом 47540. Торгую бытовой техникой в ТЦ. Планирую стать поставщиком в маркетплейсе Вайлдбериз.
Какой ОКЭД указать при торговле на маркетплейсах? Какая ставка налога будет применяться ? Нужно ли мне платить две ставки налога в таком случае?
Начал работу ИП в сфере грузоперевозок на УСН 5% с физическими и юридическими лицами. Можно ли оказывать услуги физлицам без платы единого налога? Как принимать наличные денежные средства от физлиц, как их фиксировать, нужно ли их заносить в КУДиР?
Начисление компенсации при увольнении после социального отпуска по уходу за ребенком до 3-х лет.
Б/л по беременности и родам включается при расчете дней компенсации?
Хочу открыть ИП по грузоперевозкам и нанять одного водителя на полную ставку. Какие мне придётся платить налоги и взносы как ИП и за работника?
Добрый день.
Намечается летний корпоратив в рабочее время.
- Каким образом оформить отгул сотрудников на несколько часов для участия в летнем корпоративе не на территории нанимателя.
- Можно ли оформить командировкой участие других сотрудников из другого города в этом же корпоративе?
Добрый день!
ООО зарегистрировало товарный знак, хочет по лицензионному договору сдавать право его использования другому ООО за вознаграждение. В ст. 324 НК сказано, что организации не вправе применять УСН при реализации имущественных прав на фирменные наименования, товарные знаки и т.д.
Можно ли работать на УСН с лицензионным договором передачи прав на один товарный знак?
Здравствуйте. Отгрузили товар на РФ. Они оплатили ввозной НДС, предоставили нам заявление. Мы возвращаем всю сумму их оплаченного НДС в налоговой? Или только сумму НДС, приобретенного по этой сделке? Зачетный НДС мы какой должны взять?
ООО, ОСН с НДС. Хотим приобрести квартиру для проживания своих работников.
Подскажите, пожалуйста:
- Пойдет ли стоимость квартиры в расходы при расчете налога на прибыль или ставиться на ОС и в расходы пойдет только амортизация?
- Будет ли НДС приобретенной квартиры браться к вычету при уплате НДС.
ИП УСН без НДС по оплате, покупаем товар за наличный расчет в РФ, подаем в ИМНС заявление, декларацию. Товар из РФ без НДС тоже. На товар из РФ выписываю внутреннюю ТН в бел. рулях.
Надо ли выставлять ввозной НДС на портал? Что в строке поставщик правильно записать?
Здравствуйте!
Отпуск с 21.06 по 05.07 отпускных за 14 дней начислено 202.30 (144.50 + 57.80). Подоходный налог перечислен с них 9,92.
Зарплата за июнь 286,36 за июль 388,64. При пересчете под. налога с зарплаты под. налог за июнь 37,22 июль 34,15. Верно?
Добрый день! Выписываем ТТН на запчасти. Покупатель прислал данные для заполнения ТТН и в графе «Заказчик автомобильной перевозки» указал данные перевозчика (в нашем случае DPD).
Может ли перевозчик быть указан в ТТН в графе «Заказчик автомобильной перевозки»?
Добрый день.
Организация временно не осуществляет деятельность, директору не начисляется заработная плата, он единственный работник в штате. Необходимо подать отчетность в ФСЗН.
Какой код причины начисления зарплаты меньше минимальной следует поставить при заполнении формы ПУ-3?
Добрый день! Белорусская организация экспортирует товар организации в РФ. Учредитель белоруской организации является учредителем организации в РФ. Сумма сделок за год не превышает 400 000 рублей. При выставлении ЭСЧФ при экспорте товаров в РФ отметку «Анализируемая сделка» не ставили.
- Нужно ли данную отметку ставить?
- Можно ли исправить выставленные ЭСЧФ, если эту отметку необходимо ставить?
- С какого периода исправлять ЭСЧФ?
- Будет ли штраф?
ООО, ОСН с НДС. Арендовали офис, вставили окна, в последующем аренда за офис будет уменьшена на стоимость окон. В расходы при расчете налога на прибыль я не ставлю эту сумму.
Я понимаю, что арендодатель окна должен поставить на свой учет. Электронную счет-фактуру я должна перевыставить арендодателю или просто подписать без вычетов. Какие мои действия как бухгалтера?
ИП на едином налоге, вид деятельности — розничная торговля в торговом объекте. Оплата за товары производятся через кассовый аппарат.
Имеет ли право ИП работать с юридическими лицами, которые будут перечислять денежные средства за товары, приобретаемые ими для собственного потребления на расчетный счет продавца (безнал)?
Добрый день.
Работник работает в организации на 0,5 ставки. Целый месяц провел на больничном. При начислении больничного размер начисленного пособия необходимо сравнить с 3-кратной величиной СЗП. Как соблюсти максимальный размер пособия, если работник работает на 0,5 ставки. Нужно ли при сравнении 3-кратную величину СЗП по Республике умножать на 0,5. Спасибо.
Как соблюсти максимальный размер пособия, если работник работает на 0,5 ставки?
Здравствуйте. УСН по принципу оплаты, КСА с СКНО.
Подскажите, пожалуйста, оплата по терминалу была 29.06, деньги на счет поступили 1.07. Эту сумму включать в выручку за этот квартал, или в следующий?
Добрый день.
ИП на едином налоге. Оказывает услуги юридическим лицам и физическим лицам по украшению залов для мероприятий.
Какой документ необходимо оформить при приеме наличных денежных средств от этих лиц при оказании им услуг? Могу ли я оформить ПКО?
Здравствуйте, Елена!
ИП на УСН без НДС, КУДИР по оплате. Столкнулся с таким вопросом: Звонит клиент (физ.лицо) и просит забрать товар на заводе который он оплатил ранее. То есть кроме фамилии и пункта разгрузки больше данных про него нет. При перевозке у меня на руках только счет на товар и кассовый чек и еще оформил заказ-поручение на перевозку. На объекте рабочий принял груз расписался в заказ-поручении и оплатил доставку. То есть у меня на руках кроме заказ-поручение из документов больше не чего нет и паспортных данных заказчика тоже нет.
Вопрос: Может ли заказ-поручение заменить договор и акт выполненных работ и быть основанием как ПУД для записи в кудир. Если я, например, напишу в в КУДиР заказ-поручение от такого то числа и ФИО заказчика и оплата по квитанции, будет ли это большим нарушением или тогда лучше сделать договор и акт выполненных работ, просто с данными ФИО без подписи заказчика и приколоть к ним заказ поручение
Может ли при перевозке товара физ.лицу заказ-поручение заменить договор и акт выполненных работ и быть основанием как ПУД для записи в КУДиР?
Добрый день. ИП принял с 01.06. 21 работника, зп по договору выплачивается 1 раз в мес 28 числа.
Подскажите, пожалуйста, когда ИП должен заплатить подоходный налог из зарплаты и отчисления в фонд?
День добрый. Юрлицо (резидент РБ) хочет приобрести товар в интернет-магазине РФ через подотчетное лицо. Подотчетное лицо платит своей картой за товар в интерне-магазине, который находится в РФ.
Можно ли принять такой товар и возместить денежные средства на покупку товара данному подотчетному лицу? Какие документы нужно оформить, по какому курсу переводить российские рубли?
Спасибо.
ООО, ОСН с НДС. Работник нам перечислил за путевку деньги, мы их перечислили санаторию.
Т.о. мы за путевку не платили, все оплатил работник. Как надо провести данную путевку и влияет ли она на налоги.
Добрый день. Мы ООО на ОСН. Занимаемся ремонтом с/х техники и продажей фронтальных погрузчиков. Участвовали в выставке, поэтому в погрузчики нужно залить дизельное топливо. Топливо заливали в канистры по топливной карте, далее в погрузчики. Водитель привез чеки, теперь думаю, как правильно списать это топливо! как правильно проводки составить, через хоз расходы или нет.
Как списать топливо на производственные нужды?
Здравствуйте, Елена Владимировна. Спасибо за ответы. ИП УСН, заполняю КУДИР Раздел VI часть 1. Товар ввезла из РФ в мае. НДС уплачен в июне. Пере табличной частью нужно записать период с по.
Какой период нужно указать?
К вопросу: ИП на УСН без НДС, КУДИР по оплате. Обнаружил ошибку по выручке.
Подскажите, как правильно рассчитать пеню: 31.07.20 была оплата 1364,24. То есть начинать считать с 31.07.20 или с 30.09.20 (конец квартала) Если я оплачу 8.06.21: с 31.07.20 по 8.06.21 — 68,21 + 4,67 = 72,88 руб или считать с 30.09.20 по 8.06.21 — 68,21+3,77 = 71,98 руб.
Как правильно посчитать пеню?
Здравствуйте, Елена Владимировна.
ИП розница. УСН по оплате без НДС, ввезла товар с РФ, пытаюсь заполнить КУДИР раздел 5 учет НДС. Правильно ли мыслю гр.14? (Стоимость приобретенных товаров (работ, услуг), имущественных прав, включая НДС) — это гр. 8 (стоимость товара) + гр.16 (сумма НДС), а гр.17 (Стоимость приобретенных товаров (работ, услуг), имущественных прав без НДС) — это гр. 8
Как правильно заполнить в КУДиР графы 14 и 17?
ИП на УСН без НДС, КУДИР по оплате. Обнаружил ошибку по выручке за июль 2020 года на сумму 1364.24 рублей. Следовательно не провел в КУДиР и не учел в декларации, не оплатил с нее налог. Как теперь быть.
Что делать, если обнаружил ошибку по выручке за прошлый год?
Здравствуйте. В мае 2021 года было много отгрузок на РФ (экспорт), когда нужно выставлять ЭСЧФ? До 10.06.2021 или до 10.07.2021? Документов об оплате ввозного НДС со стороны РФ нет еще, 0 ставка не подтверждена. Заявления они еще не подавали в ИМНС.
Добрый день. Предприятие имеет постоянные поступления в кассу организации с касс уполномоченных лиц.
Можно ли установить в приказе по сдаче выручки из кассы предприятия следующее: «Сдавать выручку не реже, чем один раз в шесть месяцев»?
Исходя из такого приказа, можем мы сдавать выручку в любой день из обозначенного периода? Например, мы сдали выручку 01.01.21. В какой день мы должны сдать следующую выручку?
Здравствуйте. Я ИП на УСН по оплате. Розница. В декабре 2020 года оплатила товар (сделала аванс), товар еще не получила.
Нужно ли эту сумму отражать в книге учета доходов и расходов, если да то в каком разделе? Спасибо.
Дополнение к предыдущему вопросу. Договор аренды. При таком договоре включаются расходы на установку окон в расходы при расчете налога на прибыль.
ООО, ОСН с НДС, Арендуем помещение и устанавливаем окна за свой счет.
Пойдет ли сумма за окна в расходы при уплате налога на прибыль? И ставятся ли эти окна на ОС???
Доброго времени суток. Товарищ занялся производством и фасовкой угля по 5 кг. Хотим привезти уголь в РБ и реализовать тут .
Какие документы нужны для реализации на территории РБ угля, произведенного на территории РБ? Какие процедуры пройти.
Юрлицо (ЧТУП, УСН без НДС, КУДиР) покупает у физлица микроволновую печь, стол, зеркало, набор ложек, штора.
- Должно ли физлицо с этой суммы уплатить подоходный налог и подать декларацию по под.налогу?
- Нужно ли, чтобы физлицо предоставило юрлицу подтверждающие документы приобретения ранее этих вещей?
- Может ли юрлицо рассчитаться с физлицом наличными денежными средствами из кассы предприятия по РКО? Если может, то есть ли ограничения по сумме выдачи из кассы?
Спасибо.
Перейти к ответу
День добрый, Елена Владимировна!
ООО, ОСН, торговля. Вопрос касается ведения учета 2018 года. В 2018 году мы оплатили госпошлину в суд по взысканию дебиторки. Позднее пришло уведомление о смене юридического адреса дебитора, мы подали иск в другой суд и как-то это все повисло в неизвестности.
А спустя какое-то время наш дебитор отправился в процедуру банкротства. Концов не могу найти (ждем завершения процедуры банкроства), а в 1С нашла отражение на списание суммы госпошлины на прочие расходы 90.10, в налоговом — не учитывались при расчете прибыли. Чувствую, что наверное прошлый бухгалтер зря списала на 90.10, наверное нужно было просто оставить сумму госпошлины «висеть» на счетах расчетов.
Является ли операция по отнесению госпошлины на прочие расходы правильной? Или это ошибка, требующая исправления? Помогите разобраться.
Добрый вечер!
Иду в отпуск на 14 дней, график работы сменный 2/2. Оплата труда почасовая. Норма за июнь 180 часов. По графику получается, что 4 смена я в отпуске, и 3 смены мне остается отработать. Однако мне ставят 100 рабочих часов.
Как рассчитать мою норму часов в оставшемся неполном месяце?
Здравствуйте.
ИП, единый налог, оказываю физлицам услуги по изготовлению мебели на заказ.
Собираюсь приобрести в России новый станок для использования его в своем мебельном производстве. С российской компанией «К» будет заключен договор поставки станка. В стоимость станка включен НДС в размере 20%. Предоплата 100%.
Ввоз в Беларусь будет осуществлять транспортная компания «Д», с которой российская компания «К» будет заключать отдельный договор о транспортировке.
Вопрос: при ввозе в Беларусь / после ввоза в Беларусь нужно ли мне платить какие-либо дополнительные налоги на станок (ввозной НДС, какие-либо таможенные пошлины, сборы и пр.)?
Уточненный расчет по налогу на недвижимость.
Как правильно подать уточненный расчет по налогу на недвижимость, если сумма остаточной стоимости зданий (сдача в аренду помещений) изменяется ежемесячно, так как изменяются площади арендованных помещений?
Здравствуйте, Елена Владимировна! ИП предоставил беспроцентный займ ООО на погашение задолженности перед третьим лицом (было перечисление со счета ИП в пользу третьего лица). У ООО, как у получателя беспроцентного займа от ИП, возникают какие либо обязательства по уплате налогов?
На фирме на одной машине работают два водителя.
Может ли быть на двух водителей одна ведомость по списанию топлива? Может ли ведомость называться: «Сводная ведомость расхода топлива»? И можно ли в ней не указывать конкретный вид топлива?
ИП на УСН без НДС Столярные и плотницкие работы. Работает с физическими лицами, гражданами России. Имеется счет в банке в белорусских рублях.
Каким образом физическое лицо (россиянин) может перечислить деньги на банковский счет ИП?
ИП предоставил беспроцентный займ ООО на погашение задолженности перед третьим лицом(было перечисление со счета ИП в пользу третьего лица).
Необходимо ли ИП платить подоходный налог с займа, предоставленного ООО?
Здравствуйте! У нас по ОКЭД код 47190, могу ли я получить отсрочку по оплате аредной платы? В Указе 143, есть группа 47, входит ли мой вид деятельности в неё?
ООО, ОСН с НДС. Арендуем офис у нерезидента РБ.
Как мне сделать проводки по НДС, уплаченного с суммы перечисления за аренду.
