- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
Добрый день, подскажите, пожалуйста. Если установить надбавку к должностному окладу «за сложность и напряжённость» в фиксированной сумме 50 000, как её считать при неполном месяце? Пропорционально отработанному времени? Спасибо!
- Рознице?
- Услугах?
Спасибо!
Мы оказали услугу на сумму 6 200 000. Заказчик нам ошибочно оплатил 7 100 000. Учёт в 1.7.7. Деньги ещё не вернули, теперь в конце месяца пишет по дебету 62 красным — 900 000. Пробовала сделать проводку Д-т 62 - К-т. 76.3. Тогда 76 счёт пишет красным. Подскажите, как в 1С правильно сделать проводку?
- В конце дня необходимо выписывать ПКО (т.к. квитанции)?
- Может он выручку сдавать сразу в банк или необходимо в центральную кассу предприятия?
- Надо вести вторую кассовую книгу, т.к. на второй точке выписываются ПКО?
ЧП (УСН, розница 3%) покупает товар в РФ. Нужно ли нам вести путевые листы, если расходы нигде не учитываем? А на территории РБ CMR тоже обязательно? Запутался совсем!
Может ли директор своё личное авто использовать в деятельности организации? Инспектор в налоговой говорит, что независимо от УСН, первичка должна быть обязательно, т.е. что купили, куда потратили.
Доброго времени суток, Наталья! Уточните, пожалуйста, по вопросу 550: а займ от физлица, если возврат в договоре указан 31.12.2015, нужно указывать в разделе 1 часть 3 на конец квартала (отчётного периода)?
Производственная организация с ОСН. Начали закупать комплектующие в РФ. Далее комплектующие + кое-какие материалы = готовое изделие, которое продаём на территории РБ. Сделали поставщику предоплату 07.04.2015 г. в размере 100%. Поступили комплектующие на склад 10.04.2015 г.
Вопрос заключается: по какому курсу нужно приходовать комплектующие в 1С? Вы ответили, что товар и материалы приходуются по курсу на дату поступления на склад. То есть 10.04.2015.
Прочитал Национальный стандарт бухгалтерского учета и отчётности «Влияние изменений курсов иностранных валют» от 29.10.2014 № 69. В главе 2 п.3 «Выраженная в иностранной валюте стоимость полученных активов (сумма понесённых расходов) и стоимость относящихся к этим активам (расходам) обязательств, собственного капитала отражаются в бухгалтерском учёте в белорусских рублях по официальному курсу на дату (даты) перечисления аванса в иностранной валюте, если был перечислен аванс в иностранной валюте в размере полной стоимости активов (полной суммы расходов).
Может, что-то не так понимаем? В каких случаях применять данный стандарт? Помогите, Наталья!
Наша организация занимается розничной торговлей строительными материалами (УСН без НДС). Нас обязали сдавать макулатуру, картон и ПЭТ. С нами заключили договор на оказание услуг по приёмке этого картона и всего остального. Мы покупаем ТТН и ТН для выписки нашего товара по безналу.
Скажите, мы должны выписывать свою накладную на сдачу этого картона и всех отходов в организацию, которая будет их принимать? Нам нужна отдельная пачка накладных для этого дела? Или мы должны это оформлять по другому? Или организация, которая будет принимать, выписывает что-то?
Спасибо!
Возник вопрос по поводу использования платёжных терминалов. Возможно ли установить платёжный терминал для приёма платежей по карточкам, без кассового аппарата? В банке говорят, что технически это возможно, т.к. терминал и касса друг с другом не связаны. А с точки зрения законодательства это можно сделать?
Спасибо.
Здравствуйте, Наталья! Подскажите, пожалуйста, сколько составляет средняя заработная плата с января по апрель 2015 года. Заранее Вам благодарны!
Производственная организация с ОСН. Начали закупать комплектующие в РФ. Далее комплектующие + кое-какие материалы = готовое изделие, которое продаём на территории РБ. Сделали поставщику предоплату 07.04.2015г. в размере 100%. Поступили комплектующие на склад 10.04.2015 г.
- В 1С приходуем по курсу на дату поступления. В данном случае курс на дату поступления считается курс на дату перечисления 100% предоплаты? Т.е. берём курс на 07.04.2015 г.
- НДС ввозной считаем так: сумма российских рублей × курс РФ на дату поступления товара (10.04.2015 г.) × 20% (независимо от наличия предоплаты). Сомнения по поводу даты курса, но так пояснили в налоговой.
Огромнейшее спасибо.
Помогите, пожалуйста. Веду ЧТУП и ИП, где директор ЧТУПа является одновременно и ИП (оказывает услуги грузоперевозок, система налогообложения — УСН). По основному месту работы (ЧТУП) он уплачивает подоходный в размере 13%. Как ИП он платит подоходный налог или нет? Если он как ИП снимает деньги (личный доход)? Заранее спасибо.
Заранее огромное спасибо!
Производственная организация с ОСН. Начали закупать комплектующие в РФ. Далее комплектующие + кое-какие материалы = готовое изделие, которое продаём на территории РБ. Сделали поставщику предоплату в размере 100%. Через пару дней оприходовали комплектующие на склад. В 1С приходуем в валюте с одновременным пересчётом по курсу на дату поступления. Вы написали: «Потом делается переоценка валюты и возникают курсовые разницы».
Вопрос в следующем:
- Нам нужно делать переоценку валюты по комплектующим, пока они не спишутся полностью в производство?
- Списываем на конец месяца и на дату совершения хозяйственной операции?
- Списание на дату совершения хозяйственной операции — это при каждом частичном списании в производство?
Наняла работника с выплатой з/п на карточку через р/с.Теперь не могу разобраться. Она заполняет книгу кассира. А теперь, я так понимаю, нужно ещё и кассовую книгу заполнять? И ещё вопрос: нужно ли заполнять РКО и для чего это делается? В общем, какие теперь мои действия в плане кассовых операций? Спасибо.
- Сколько человек я могу принять на работу?
- По ст. 289 НК РБ мы не можем использовать ставку 3%? Следовательно, вся наша выручка облагается по ставке 5%?
- Подскажите, как сформировать цену розничную? Цена приобретения с НДС + торговая надбавка + наценка общепита? Какой размер надбавки и наценки?
- Нужно ли вести учёт посуды, основных средств?
- Нужно ли делать товарные отчёты по кухне и бару? Каждый день или на конец месяца?
- Какие ещё документы нужны, если не ведётся бухучёт? Если я буду для себя вести бухучёт, то какие проводки мне нужны (поправьте, если неверно):
41 42 розничная наценка;
20 41 передача на кухню;
41/2 (бар) 41 передача в бар (стоимость поставщика + розничная надбавка без наценки общепита, если продукт не разливается);
50 90 выручка;
90 20 списан готовый товар. В общем-то, я запуталась. Помогите. Спасибо за Вашу работу.
Производственная организация с ОСН. Начали закупать комплектующие в РФ. Далее комплектующие + кое-какие материалы = готовое изделие, которое продаём на территории РБ. Сделали поставщику предоплату в размере 100%. Через пару дней оприходовали комплектующие на склад. Появились вопросы в учёте:
- В 1С «Поступление материалов» ставим на приход накладную в российских (курс РФ указываем) или сразу белорусских деньгах по курсу?
- Будет ли работать в данном случае «правило 90 дней»? По нашему мнению — нет, т.к. используем комплектующие для выпуска готового изделия.
- Если «правило 90 дней» не работает, то ввозной НДС берём к зачёту по мере использования комплектующих? Или можем всю сумму уплаченного НДС?
Спасибо.
Здравствуйте, Наталья! Подскажите, пожалуйста, к платёжным документам микроорганизации обязательно прикладывать счёт-фактуры? Спасибо Вам!
Заранее Вам благодарны!
Подскажите, какие существуют ограничения для выплаты премий директору ЧУП? Задолженность по налогам? По заработной плате? Где-то читала, что при задолженности за электро- и теплоэнергию премии и надбавки директору не выплачиваются? Или это касается только гос. предприятий?
Если касается всех, то будет ли считаться задолженностью просрочка платежа по коммунальным услугам, которые нам выставляет арендодатель?
Спасибо.
Доброго дня! Я — ИП, работаю по УСН без НДС. Подскажите, если ввозить товар из РФ в РБ иностранного производства (Греция или Таиланд), причём не партиями, а буквально в количестве нескольких штук, нужно ли что-либо декларировать? Или импорт в данном случае будет иметь тот же характер, что и при импорте обычного товара российского производства?
Я — ИП, розничная торговля, нахожусь на упрощённой системе налогообложения, хочу безвозмездно арендовать у своего родного дяди гараж для хранения товаров. Можно ли, если да, то поставщик товаров может выписывать пункт разгрузки — адрес гаража? Нужно-то в налоговую подавить сведения о гараже, где хранится товар!
Я — ИП, торговый павильон, упрощённая система налогообложения, хочу купить товар за наличный расчёт в РБ для дальнейшей продажи. На какую сумму я имею право купить товар за наличный расчёт, какие документы мне должен предоставить продавец? Продавцом выступает ООО. Заранее огромное спасибо!!!
- Нужно ли устанавливать лимит кассы у бармена-кассира?
- Нужно ли в конце дня приходовать деньги из кассы у бармена-кассира на центральную кассу (офис) или можно оставлять их у бармена, а он их при превышении лимита сам сдаст в банк?
- При передаче товара со склада на кухню или в бар необходимо выписывать ТН-2 (БСО) и в каких ценах?
Спасибо.
Если можно, изложите последовательность учёта. 1. Приход товара на склад, приходуем его по ценам прихода с НДС. 2. Далее выписывает на кухню и бар с нашей наценкой и т.д.
Как разделить выручку по бару для налогообложения 3%, а по производству — 5%?
Спасибо за любую помощь.
Я не совсем понимаю, что относить к розничной торговле, а что к оптовой. Если можно, объясните поподробнее. Спасибо.
Правильно ли мы понимаем: (2 400 000 + 1 400 000) - 730 000 - 210 000 - 210 000 - 12 013 000) × 13%?
Здравствуйте, Наталья! Бухгалтер на работе у моего мужа отказывается предоставлять вычет на сына-студента, который учится на платной основе. Налоговый вычет в сумме 210 000 рублей она делает, а вычет на основании квитанций об оплате за учёбу в ВГТУ, который муж бухгалтеру отдал вместе с остальными документами в сентябре и апреле 2015 г. (а это в сумме составило больше 12 млн), так и не был предоставлен. На днях она сказала, что нужны какие-то бумаги с налоговой. В налоговой нам сказали, что от них ничего не надо. Подскажите, пожалуйста, как заставить бухгалтера предоставлять этот вычет? Для нас это значительная экономия в семейном бюджете.
Здравствуйте, Наталья. Спасибо за ответ. Мы делали переоценку в конце каждого месяца и разницы в декларации по налогу на прибыль. К вопросу 755, где можно почитать?
Но вот ещё один вопрос, подскажите пожалуйста. ООО (УСН, КУДиР, розница) может ли заключить договор с физлицом (не работником фирмы) на аренду его личного автомобиля (без водителя) с уплатой аренды наличными денежными средствами из кассы предприятия? Если да, то не нужно ли облагать эту выплату подоходным налогом (т.к. это доход физлица)? А может, будет проще заключить договор на пользование автомобилем на нужды фирмы, с уплатой договорной суммы амортизации?
Если это возможно, то ещё вопрос: можно ли (в случае необходимости) приобретать запасные части на этот автомобиль (замена фильтров, шин, масла)? И какую нормативную документацию следует изучить в данном случае?
Огромнейшее Вам спасибо за уделённое нам время.
Помогите разобраться. ООО (УСН, КУДиР, розница). Нужно ли устанавливать лимит кассы магазина и кассы предприятия, если выручка в конце рабочего дня магазина (21:00) сдаётся в кассу предприятия и только на следующий день её сдают в банк? И не является ли это нарушением?
Огромное спасибо.
ЧТУП (УСН, 5%). В штате 10 человек. Могу ли я начислять зарплату без тарифных ставок? Например, одному 3 млн, второму — 4 млн и т.д. Нужно ли делать штатное расписание? Нужно ли делать положение об оплате труда и премировании, если в зарплате будет только вышеназванный оклад?
Если в будущем я захочу выплатить кому-либо премию, матпомощь, можно ли создать положения и указать, что премии, надбавки, материальная помощь оплачивается по желанию нанимателя?
Спасибо за помощь.
Я работаю в РФ, имею ИНН и страховое и р/сч. Планирую открыть ИП для удаленной работы копирайтером, корректором, администратором соц.сетей. Правильно ли будет выбрать вид деятельности 726000 (прочая деят., связ. с вычисл. техн.)? Тогда я становлюсь плательщиком единого налога, но как тогда определяется ставка — Витебск / иной город? Или какие аналогичные виды можно взять? И можно ли ИП иметь р/с в РФ?
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, относится ли бензопила (4,7 л.с., 3,5 кВт) к ОС? Если да, то к какому шифру?
Нужна Ваша помощь как квалифицированного специалиста!
- Директор ООО за счёт собственных средств осуществляет расчеты с таможней (оплата там. сбора, НДС и таможенной пошлины) наличными денежными средствами (квитанция из банка). Расчёты превышают 100 базовых величин.
- ООО, экспортёр (Казахстан) рассчитался с ООО (РБ) за отгруженный товар наличной иностранной валютой 50 000 $. ООО (РБ) оприходовало эту сумму и в этот же день директор сдал эту же сумму в банк как выручку.
Заранее огромное Вам спасибо! С уважением, Марина
Здравствуйте. Помогите, пожалуйста. Как правильно надо сделать: мы — ООО, грузоперевозки, платим за страховку транспортных средств на «Таск». Как списать на затраты данные оплаты? Документов (т.е. эти самые страховки водители вечно не предоставляют), я делаю так: Дт 20 Кт 51 на сумму оплаты. Это верно?
Здравствуйте. Помогите, пожалуйста, как правильно надо сделать: мы ООО, грузоперевозки, платим за страховку транспортных средств на «Таск». Как списать на затраты данные оплаты? Документов (т.е. эти самые страховки водители вечно не предоставляют). Я делаю так: Дт 20 Кт 51 на сумму оплаты. Это верно?
Скажите, пожалуйста, как выглядит процедура регистрации наёмного работника, хотя бы в общих чертах? Как правильно рассчитывать и платить налоги и ФСЗН?
Мы к Вам уже обращались с вопросами по приёму работника к ИП. Теперь спрашиваем вопрос, как рассчитать правильно выплаты в «Белгосстрах», коэффициент 0.6, зарплата 2 200 000 руб. Спасибо.
Другое дело, что валюта платежа — российский рубль. Может, мы с Вами о разном, хотя тут разночтений не может быть. Да и ссылки я давала Вам на журнал и на «Бизнес-инфо» с аналогичными ситуациями.
А ещё у меня есть контракты с РФ, где валюта договора и платежа — чисто евро. Разве противоречит законодательству? Мне бы банк первым делом по носу дал. А о выручке в контрактах обычно ничего и не пишут, имхо :) Уж простите за настойчивость, но очень хочется разобраться, а получается, что ещё больше запуталась…
Да, простите, ошиблась. Не «Главбух-инфо», а «Бизнес-инфо». В том и проблема, что в целях бухучёта Минфин разъясняет (если есть возможность, то в «Бизнес-инфо» есть пример, а ещё есть пример в журнале «Главная книга» № 3 стр.4−5) , что выручку в целях бухучёта учитывать в евро — валюте договора. Налоговая же поясняет, что в целях налогового учёта по ст. 31 последний пункт — выручка учитывается в российских рублях (валюте платежа). Вот и не могу разгадать ребус.
- Переоценка валюты на расчётном счёте по выпискам банка — это курсовая разница, но при расчёте налога на прибыль не учитывается.
- На конец месяца в кассе организации (валюта) имеется остаток — делаем переоценку, но при расчёте налога на прибыль не учитываем.
- На конец месяца у нас есть дебиторская и кредиторская задолженность в валюте по командировочным расходам с подотчётными лицами — делаем переоценку, но при расчёте налога на прибыль не учитываем. В момент расчёта полученные курсовые разницы учитываем при расчёте налога на прибыль.
- Пример: Акт выполненных услуг (перевозка груза Витебск — Москва) от 25 февраля, сумма в российских рублях. 28 февраля делаем переоценку, курсовую разницу не учитываем при расчёте налога на прибыль. 31 марта снова делаем переоценку, эту сумму отражаем в декларации по налогу на прибыль (как доход) и в декларации по НДС (ставка 0%, документы получены). 1 апреля поступила оплата, эту курсовую разницу отражаем как внереализационный доход (расход), который учитывается при налоге на прибыль во 2 квартале. И ещё волнующая тема. У нас есть заявки на перевозку груза и акты выполненных работ, суммы оплаты в российских рублях, заключённые между резидентами РБ. В банк подаём «сведения о поступлении денежных средств по валютным операциям проводимых между резидентами» и зачисляем на р/с без обязательной продажи. Поэтому у нас курсовые разницы с резидентами тоже возникают или это нарушение? Если возможно, укажите на пункты, в которых есть нарушения. Спасибо за ответы, терпение.
ОСН. Грузоперевозки. Договора в российских рублях с резидентами и нерезидентами РБ. На конец месяца делала переоценку по всем неоплаченным договорам и в день поступления оплаты. Получала курсовые разницы.
Прочитала ваш ответ 740, что курсовые разницы возникают при расчёте с нерезидентам, тогда как учитывать разницу между курсами на день заключения договоров и днём оплаты?
Кассового аппарата у нас нет. Как правильно оформлять приход от частного лица денежных средств? И второй вопрос: как по бухгалтерии проводить расчеты с физлицами? Выписывать акт выполненных работ на перевозку? Этого будет достаточно? А если мы частнику продаём и песок? Обязательно надо выписывать ТТН?
Мой вопрос касается кассовых операций в валюте. Получили из банка российские рубли на командировочные расходы водителю. Выдали. По приезду он сдал оставшиеся российские рубли, но через 3 дня ему ехать опять в командировку.
- Можем ли мы сразу выдать ему российские рубли, которые он сдал?
- Сколько дней российские рубли могут находиться в кассе организации?
- За сколько дней до командировки можно выдать российские рубли?
Опять в продолжение темы. Минфин в 2015 г. разъяснял ситуацию (бухучёт). Именно поэтому я писала Вам проводки признания выручки в бухучёте… Пример точно есть в «Главбухинфо». Что-то не то получается в Вашем ответе, Наташа.
Подскажите, пожалуйста. ИП-арендодатель в договоре не указал, каким документом подтверждается факт оказания услуги по сдаче внаём помещений. Арендаторы ежемесячно требуют акт оказанных услуг. В договорах аренды указана стоимость аренды в евро, а оплата в белорусских рублях по курсу НБ РБ на день оплаты. Оплата задерживается от нескольких дней и до двух месяцев.
Вопрос: обязателен ли акт оказанных услуг при аренде помещения? Можно ли выставлять акт с указанием сумм в евро? Спасибо!
Как правильно рассчитать эти пособия за май? Как за 7 календарных дней (2 584 300 / 31 календарный день × 7 календарных дней) или как за 5 рабочих дней?
Может, надо частному лицу выписать квитанцию, получить у него деньги, а затем в понедельник на основании квитанции оформить приходный кассовый ордер? И эти денежки по расходному кассовому ордеру мы хотели бы выплатить нашему работнику на хозрасходы.
Кто выписывает ПКО для сдачи наличности в ЦК (гл. бухгалтер или администратор)? В какую графу вносить разменную наличность в книге кассира? Большое спасибо!
