- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
Сергеевна Каленикова
К вопросу 2576.
Добрый день. Татьяна Сергеевна, развейте мои сомнения.
Ваш ответ: «Помощь облагается всеми страховыми взносами, подоходный не начисляется (можно применить льготу). Начислено:
- Д90 К73;
- Д90 К69;
- Д90 К76.
Выплачено: Д73 К50,51».
Относится ли денежная помощь (т.е. вышеназванные подъемные) к п. 7. Постановления Совета Министров Республики Беларусь № 115 от 25 января 1999 г. (Постановления Совета Министров Республики Беларусь № 1083 от 14 декабря 2013 г.): «Материальная помощь, оказываемая работникам в соответствии с законодательными актами»?
Спасибо.
Добрый день! ИП, розничная торговля по образцам, интернет-магазин (детские игрушки), УСН без НДС 3%, веду КУДиР, кассовую книгу. Планирую открыть торговую точку.
- В качестве продавца хочу нанять ИП. Как правильно оформить с ним отношения?
- Должна ли я зарегистрировать кассовый аппарат, которым будет пользоваться продавец?
- Торговый объект нужно будет зарегистрировать в торговом реестре или ещё где-то?
- Как вести учёт доходов с интернет-магазина и с торгового объекта? Декларация сдаётся общая?
Спасибо за помощь.
Добрый день!
Предприятие маленькое. Оказываем услуги по проведению экскурсий. Работает три сотрудника: директор, главный бухгалтер и кассир предприятия (Иванова И.И.). В офисе находится кассовый аппарат. Выручку по кассе пробивает Иванова И.И., т.е. выполняет функции кассира-операциониста. В конце дня выручка приходуется в кассу предприятия, и выписывается ПКО (КО-1), в котором указываем, что деньги приняты от Ивановой И.И., а снизу ставим подпись главного бухгалтера и кассира (той же Ивановой). Может ли кассир предприятия быть и кассиром-операционистом?
Перейти к ответу
Добрый день.
Подскажите, проводки на операцию: подъёмные молодому специалисту — начислено, выплачено. Какие налоги и отчисления от этой суммы?
Молодой специалист после лицея (проф.-тех. образования). Какой размер подъёмных необходимо выплатить этому молодому специалисту (в размере оклада или в размере последней стипендии)?
Спасибо.
К вопросу 2562.
Здравствуйте. Спасибо за ответ. Вопрос был:
«Т.к. Вы ведёте учёт в книге учёта доходов и расходов, то учёт у Вас по оплате. Соответственно, проводки должны быть такими:
- Д45 К41 + Д ОС (контрагент);
- Д90 К45. При поступлении оплаты:
- Д51 К62;
- Д62 К90 + К ОС».
Поясните, пожалуйста, что такое «Д ОС (контрагент)»? Проводку Д90 К45 делаем одновременно с проводкой Д45 К41?
Спасибо.
Здравствуйте, Татьяна Сергеевна!
Подскажите, пожалуйста, нужно ли КУДиР (ЧУП, УСН, 5%) распечатывать за каждый квартал или только один раз в конце года?
Спасибо!
ЧУП заключил с УО «Договор об организации производственного обучения учащихся, осваивающих содержание образовательных программ профессионально-технического образования». В вышеназванном договоре имеется пункт: «материальное поощрение учащихся в размере не менее 75 процентов от денежных средств, поступивших в УО за произведённую продукцию (работы, услуги) учащимися во время производственного обучения». На работу мы их не принимали, трудовые договоры не заключали. Приказ делали на зачисление учащихся на производственное обучение.
Могут ли они работать (т.е. проходить практику) на 0,5 ставки (4 часа)? Облагается ли эта сумма подоходным налогом, обязаны ли мы сделать отчисления в ФСЗН, «Белгосстрах»?
Спасибо огромное за помощь.
Здравствуйте, Татьяна Сергеевна.
Что я только не читала, но не могу понять. Может, Вы разъясните?
- Кафе с баром, УСН 5%, КУДиР. Мы применяем 200% наценки общепита, работаем в 1С, склада нет. Приходит ТТН, я приходую на «виртуальный» склад организации, а потом передаю на кухню. Когда передаю ТТН на кухню — накручиваю 200%. В калькуляционной карте тоже ставлю 200%. Оказали услуги госорганизации под 70% общепитовской наценки. В калькуляционной карточке ставим 70%. А как быть с продуктами, которые передаем по ТН на кухню? И которые уже передали, например, соль (т.е. которые используются в этих блюдах под 70%), а мы их передавали ранее под 200%. В общем, я запуталась. Направьте меня в нужное русло.
- Взяли молодого специалиста по распределению после колледжа (профессионально-техническое образование). Прочла, что мы должны выплатить ему мат. помощь в размере оклада. Правильно ли это? Какие проводки мне сделать на начисление и выплату этой суммы?
Спасибо за ответ.
Добрый вечер, Татьяна.
Мы — ЧУП, закрываем расчётный счёт в «Белинвестбанке», т.к. меняем его на «Белгазпромбанк», остатки с р/с «Белинвестбанка» платёжкой перегнали на новый счёт в другом банке, т.е. сами себе. Как теперь проводить выписки по 1С? Не могу понять, как это делать, чтобы остатки шли и т.д. У меня ступор. Как проводить банковские выписки? Пожалуйста, помогите!
Вот выписка из банка: 24.07 из «Белинвестбанка» в «Белгазпромбанк» перевели 600 тыс. Как их провести? Остаток на старом счёте — 170 тысяч, на новый пришли 600 тыс. Как увязать эти суммы в 1С?
Очень жду ответ.
Добрый день!
Я — ИП, розничная торговля по образцам детскими товарами, УСН без НДС 3%, хочу заняться ещё и оптом. Товар планирую закупать в России.
- При оптовой торговле я буду платить 5% с валовой выручки. Могу ли я розницу оставить на УСН без НДС, а опт — УСН с НДС? Или лучше открыть ЧУП для оптовой торговли?
- Какие документы и книги необходимо вести при УСН с НДС?
- Какие документы нужно подавать в налоговую/статистику при ввозе товара из России?
Спасибо.
Здравствуйте, Татьяна Сергеевна.
ЧУП, ресторан, УСН, 5%, книга учёта доходов и расходов. Только начали работать. По возможности помогите. Обращаюсь к Вам с такими вопросами:
- В ресторане есть бар и кухня. В баре — КСА. Отчёт с гашением на всю сумму (бара + кухни). Кухня не ведёт учёт по блюдам, а только по сумме. Каждый день делают товарный отчёт (кухня и бар). В товарном отчёте по кухне — приход ТТН, а в расход — не знаю, какую сумму поставить: если отчёта с гашением, то он не разделён на кухню и бар, а если передача в бар, то кухня не списывает блюда. Или в акте поставить только сумму блюд, переданных в бар? Если мы будем бить выручку отдельно по бару и кухне, то можно ли эти суммы выручки по кухне ставить в расход товарного отчёта по кухне (с учётом того, что принимают выручку не работники кухни, а бармен)?
- Оказали услуги ресторана делегации, например, 01.07.15, а деньги поступили на расч. счёт 05.08.15. Как быть с товарным отчётом: в него нужно вносить сумму оказанной услуги (т.е. блюд) за 01.07.15 (документ — отписанная ТН)? А в учёте она ляжет на выручку только 05.08.15?
- В баре 3 МОЛ (бармены, договор коллективной материальной ответственности). Они принимают выручку от посетителей. Режим работы ресторана — 12 часов, они могут работать: сначала один — 6 ч., а потом 2-й — 6 часов. Как быть в этом случае с товарным отчётом, кто его сдаёт? Нужно ли по акту передавать материальные ценности (деньги и товар) от одного второму?
- Нужно ли товарные отчёты по кухне и бару сдавать каждый день?
Извиняюсь, что очень объёмный вопрос. И спасибо за ответы.
Здравствуйте! Спасибо большое за Ваши ответы!
Помогите, пожалуйста, ещё с небольшим вопросом: если ЧУП нанял бухгалтера, но деятельность не ведёт пока, движения по счёту нет, то как официально платить зарплату, производить отчисления в ФСЗН, платить подоходный? Или можно нанять бухгалтера, но не назначать зарплату, чтобы не было вопросов с ФСЗН? Или оформить отпуск до начала деятельности? И ещё вопрос: можно ли в поданной декларации изменить данные в «шапке», а именно — изменить имя ответственного лица?
Спасибо.
Дополнение к вопросу 2566.
Уточняю: я работаю один день через три по 11 часов с понедельника по субботу, а в воскресенье — 9 часов. Какой должен браться расчётный период, если в договоре об этом не говорится? За год?
Спасибо.
Здравствуйте, уважаемая Татьяна Сергеевна.
- Работаю на двух работах. Одна — основная (на 0,5 ставки), вторая — по совместительству. Меня интересует первое (основное) место работы. Оклад у меня по договору — 2 230 000 согласно штатному расписанию на день подписания договора пропорционально отработанному времени. График — сменный. Работаю 1 через 3. Мне зарплату считают по пятидневной рабочей неделе. Например, в апреле 2015 года у меня отработано 6 дней (65 часов), а по норме бухгалтера: 170 часов / 2 (0,5 ст.) = 85 часов. Так как седьмой день выпал на Пасху, то этот день не учли. Правильно ли? У меня получилось с вычетом подоходного налога — 105 034 и с вычетом пенсионного фонда — 17 480. Имею ребёнка в возрасте 7 лет. Я получила — 1 625 400. Правильно ли мне начислили зарплату?
- Как рассчитать отпускные с 01.07 по 24.07.2015, если я была в отпуске с 22.12.2014 по 02.01.2015 года.
Спасибо.
Доброго дня!
Подскажите, что делать и как быть, как снизить штраф и сколько грозит?
Я — ИП, работаю на рынке, т.е. под открытым небом, без наличия торгового объекта, такой же и уплачиваю налог. Рынок никак не выдаст место, талоны выдаёт как положено.
Уже 1,5 года работаю по ТН и ТТН-1, но не выписывала и даже не заказывала накладные на внутреннее перемещение, просто хранила на рабочем месте папку с ксерокопиями накладных (из-за плохих погодных условий) — послушалась одного инспектора.
А теперь мне подсказали, что обязательно нужны накладные на внутреннее перемещение от юр. адреса до места на рынке. В ТН пункта разгрузки нет, только указывается грузополучатель (ФИО и юр. адрес регистрации ИП), а в ТТН-1 в графе «Пункт разгрузки» где-то просто написано: «Первомайский рынок», а где-то указано, что пункт разгрузки — юр. адрес ИП.
Вопросы ужасно наболевшие:
- Кто проверяет накладные на внутреннее перемещение? И это же бланк строгой отчётности? При покупке же будет видно, что они приобретались в 2015 году, а не в 2014 году? Что делать с тем сроком (1,5 года), когда они не выписывались? Как избежать штрафов? И что грозит в данной ситуации? ИП открыла в 2014 году, нарушений никаких не было. Если я приобрету сейчас и начну выписывать, то можно ли миновать штраф за промежуток в 1,5 года? Может, на первый раз простят? Вообще, их нужно хранить или они нужны только в день торговли? А потом можно в утиль? Может их не обязательно покупать, просто достаточно оформлять на обычном листе формата А4, ведь и дня не хватит, чтобы ассортимент переписать (т.е. мелочи всякие)?
- Нужно ли единщику выписывать реестр розничных цен и прикреплять их к накладной? И если нужно, то где эту форму взять? В «Белбланкавыде»? Или это необязательно? Опять же, это хранить обязательно?
- Слышала, что за данное нарушение — штраф 50 базовых с конфискацией товаров, выручки. Если применять эту статью КоАП, то какую выручку и товар они конфискуют? Только ту, в каком месяце они не выписывались? Допустим, в мае нужно было выписать, а в июне — не нужно, конфискация выручки — приход мая? Правильно я понимаю? Или им не важно? Они, может, считают, с какого дня была куплена ТТН на внутреннее перемещение? А всё, что было до того момента, пока не были приобретены накладные на внутреннее перемещение, т.е. за период в 1,5 года, — конфискация товара и выручки? Если это так, то это ужас! Как жить?
Очень прошу, помогите, ответьте, подскажите. Страшно!
Здравствуйте!
Подскажите, я — ИП, розничная торговля по образцам через интернет-магазин, работаю по УСН. Должна ли я сдавать выручку в банк? И если да, то где я должна письменно оформить решение о порядках и сроках сдачи выручки в банк?
Спасибо за ответ!
Здравствуйте.
Подскажите, пожалуйста, правильно ли я понимаю:
- Мы зарегистрировали фирму (ОСН), уставный фонд, например, 3 млн руб. Открыли счёт в банке. Эти 3 млн руб. надо положить на счёт. Потом, например, в течение следующего месяца, когда надо, например, выплачивать зарплату, а выручки не будет хватать, то можно брать из этих 3 млн?
- Какие проводки нужно сделать при формировании уставного фонда?
- И если на первый вопрос ответ — положительный, то как тогда с проводками по уставному фонду? Если мы эти денежки потратим, и на счёте будет ноль, надо ли как-то это отражать проводками по уставному фонду?
К вопросу 2538.
Татьяна Сергеевна, спасибо за ответ.
Вопрос: «Кафе (УСН, 5%) оказало услуги по питанию делегации юрлица. Юрлицо платит на расчётный счёт. Мы ему (т.е. юрлицу) выписали ТН-2 на блюда. Какими проводками это отразить в 1С? Услуги по питанию уже оказаны, но оплата ещё не поступила на расчётный счёт. Аванса не было».
Извиняюсь, что сразу не уточнила: учёт ведём в книге доходов и расходов, значит, работаем по оплате. Веду в 1С для себя. Эти проводки верны или всё-таки нет:
- Д45 К41 500;
- К51 Д90 500;
- Д90 К45 500?
Спасибо.
Можно ли в CMR в графе № 3 пунктом выгрузки указать другой город после растаможки и заверить печатью получателя, указанного во второй графе? Это в России.
Добрый день, Татьяна Сергеевна.
ЧТУП (УСН, 5% КУДиР). Такой вопрос: у нас есть 2 торговые точки (КСА) и касса предприятия. Помогите разобраться с проводками в 1С:
- Продавец одной торговой точки (50/2) (в другом городе) сдаёт выручку сама ч/з кассу банка и кассовую книгу не ведёт. Дт50/2 Кт90?
- Продавец второй точки (50/3) может сдавать выручку и в банк (Дт50/3 Кт90?) и в кассу предприятия (Дт50/1 Кт50/3?), кассовую книгу тоже не ведёт.
- Касса предприятия ведёт кассовую книгу. Правильно ли я сделала, что так открыла субсчета:
- 1-ая точка — 50/2;
- 2-ая точка — 50/3;
- касса предприятия — 50/1. В 1С я приходным кассовым ордером приходую всю выручку по дням от касс, например,
- Дт50/2 Кт90 — 1 500 выручка за день в 1-й точке (ПКО не распечатываю, а формирую, чтобы выручка попала в КУДиР);
- Дт50/3 Кт90 — 2 000 выручка за день во 2-й точке (ПКО не распечатываю, а формирую, чтобы выручка попала в КУДиР);
- Дт50/1 Кт50/3 — 1 900 точка сдаёт выручку в кассу предприятия (здесь формирую ПКО и распечатываю, формирую кассовую книгу по 50/1).
Правильно ли я делаю?
Спасибо за помощь.
Здравствуйте, Татьяна Сергеевна.
Помогите, пожалуйста, разобраться начинающему ИП. Зарегистрировал производство окон ПВХ, единый налог при работе с физлицами, УСН — с юридическими. Интересуют вопросы:
- Клиент (физлицо) сам забирает окно за наличный расчёт по квитанции. Нужно ли выписывать накладную и какую?
- Доставляю физлицу окна сам за наличный расчёт. Какие документы оформлять?
- Можно ли выписывать ТТН на личный автомобиль, если в техпаспорте указан тип транспортного средства «легковой» (микроавтобус)?
Спасибо.
Здравствуйте.
Подскажите, пожалуйста, как правильно перевести работника с 1,0 ставки на 0,6 с юридической точки зрения? За сколько дней должно быть написано заявление о переводе от работника? И какой оно должно быть формы? Как по бухгалтерии правильно рассчитать заработную плату и отпуск?
Спасибо.
Здравствуйте.
Я являюсь индивидуальным предпринимателем. Скажите, пожалуйста, в ПКО я расписываюсь в графе глав. бухгалтер и кассир, а в РКО в графах руководитель, глав. бухгалтер и кассир? Правильно ли я делаю?
Большое спасибо!
Добрый день, Татьяна Сергеевна.
Прошу прощения. Вчера отправила свой вопрос по теме «валютный кредит» и поняла, что неправильно сформулировала вопрос. Сегодня хочу исправиться: курсовые разницы по кредиту не увеличивают, а уменьшают налогооблагаемую базу?
Один из учредителей ООО продаёт часть своей доли третьему лицу, стороны заключили договор купли-продажи. Будет ли правильным, если покупатель передаст продавцу стоимость доли наличными, а продавец передаст расписку? И должен ли продавец платить при этом налоги?
Добрый день, уважаемая Татьяна Сергеевна!
Организация на ОСН, взяли валютный кредит, в договоре указано «для пополнения оборотных средств».
Вправе ли организация включать в налогооблагаемую базу по налогу на прибыль сумму образовавшихся курсовых разниц при переоценке задолженности по кредиту и переоценке процентов по кредиту (в связи с изменением курса бел. рубля)?
Я хочу работать ИП по УСН, проживаю в сельской местности. Какие ставки налога ко мне будут применяться?
Здравствуйте!
Подскажите мне, пожалуйста, по оплате НДС. Никак не могу разобраться. Я на данный момент — ремесленник, но хочу открыть и ИП, потому что покупать у юрлиц я фактически не могу. Ко мне относятся как к физлицу, и цена закупки сразу выше почти в два раза.
Вот я не понимаю, если я сама произвожу какое-нибудь изделие, к примеру, разрисовываю бокал, мне нужно будет к нему считать какой-то НДС при продаже? Бокал я покупать собираюсь у поставщика, который завёз их из России или другой страны и НДС уплатил, мне выставят счёт тоже с НДС. Это считается, что я НДС уже уплатила? На свои работы я, ведь, никакой НДС не насчитываю?
А если, к примеру, я покупаю товар производства РБ на заводе или у поставщика завода, они мне НДС считают? И должна ли я буду к белорусским товарам приплюсовать НДС? Если я должна считать НДС на товары собственного производства, то какой это процент?
И, если не сложно, подскажите, какие ставки НДС, сколько процентов и к каким товарам применяются? Меня интересует обработка стекла, зеркала, металла.
Здравствуйте, уважаемая Татьяна!
Хочу открыть ООО (УСН без НДС, оказание услуг) и нанять работников (всего 5). Подскажите, пожалуйста, какие необходимые ежемесячные отчисления я вынужден буду производить с одного работника?
Заранее благодарю!
Добрый день.
Помогите рассчитать среднесписочную численность застрахованных работников для подачи отчёта 4-фонд за 2 квартал:
- 1 человек с 2013 года в декретном отпуске;
- на 1-е января 2015 — 3 человека на полный рабочий день и 1 человек на 0,25 ставки (у него есть основное место работы в другой организации);
- с 4 мая устроили 1 человека на полный рабочий день. С мая получается: 4 человека на полный раб. день + 1 человек на 0,25 ставки.
Какова среднесписочная численность на начало года и на 2 квартал?
Здравствуйте, Татьяна Сергеевна!
Ситуация описана в вопросе 2516.
Будет подаваться очередная нулевая декларация по налогу на прибыль за 2 квартал (предыдущие были нулевыми). В июне директор (он же учредитель) подключился к ЭД и оплатил аренду за офис, оплатил всё наличными, но от имени ЧУП.
Вопрос: нужно ли в декларации за 2 квартал указывать данные расходы? Если да, то за минусом НДС?
А если нет, то можно ли эти расходы учесть при подаче декларации за 3 квартал, если будет иметься доход?
Спасибо.
Добрый день!
Я — ИП, работаю с НДС, УСН, оптовая торговля электронными компонентами. Возникли следующие вопросы:
- При ввозе товара из России был маленький вес товара (до 1 кг). Товар доставлялся курьерской службой. СМR ни поставщик, ни курьерская служба не делали. Насколько в таких случаях вообще нужна СМR, если все ТН, счёт-фактуры есть? Насколько я знаю, СМR больше нужна для транспортных компаний. Или я ошибаюсь?
- Получил товар у поставщика по ТН в предыдущем квартале, но товар ещё не оплачивал. Товар уже отгружен клиенту, по части позиций даже есть уже оплаты. В данной ситуации при оплате квартального НДС, могу ли я принимать к вычету НДС поставщика?
Добрый день!
Существует ли какой-то максимальный процент накрутки на автозапчасти?
Заранее спасибо!
Здравствуйте.
Нахожусь в отпуске по уходу за ребёнком до 3-х лет, планирую устроиться на 0,5 ставки. Какой размер пособия у меня останется (ребёнок в ДДУ не оформлен)?
Здравствуйте.
Подскажите, есть ли какие-нибудь изменения при определении валовой выручки при УСН в 2015 г. в валюте (транспортно-экспедиционная деятельность):
- Счета в валюте: в выручку включаем разницу между поступившим платежом в валюте на день оплаты (по курсу) за уже выполненную работу от заказчика и суммой оплаты перевозчику на день платежа (по курсу)?
- Есть ли изменения по включению курсовых разниц от продажи-покупки валюты относительно курса НБ РБ во внерелиз. доходы?
Добрый день, Татьяна! Помогите, пожалуйста, разобраться.
ЧУП на УСН с НДС. Метод определения выручки — по начислению. Оказываем транспортно-экспедиционные услуги ж/д транспортом. Заказчики и перевозчики — резиденты РФ.
Вопрос состоит в том, как определить свой доход по конкретной перевозке, если перевозчик не выставил акт за оказанные им услуги? К примеру: для ООО «Радуга» нами выставлен акт на 100 000 рос. рублей 31 мая. По данной перевозке 80 000 рос. рублей мы должны перевозчику ООО «Свет» (резиденту РФ). Определяем мы это по протоколу согласования цен. Кроме этого, мы должны ещё оплатить 1 000 000 бел. рублей белорусской ж/д (есть акт). Правилен ли расчёт (цифры условные):
- 100 000 × 280 (курс на 31 мая) = 28 000 000;
- 80 000 × 280 (курс на 31 мая) = 22 400 000;
- доход = 28 000 000 − 22 400 000 − 1 000 000= 4 600 000.
Достаточно ли протокола согласования цен, чтобы рассчитать сумму, причитающуюся перевозчику, или нужен подписанный акт оказанных услуг? И как поступить, если перевозчик подпишет акт в июне или июле? Может есть, где почитать подробнее о таких случаях?
Буду благодарна за любую подсказку.
Здравствуйте.
Подскажите, пожалуйста: мы (ООО, ОСН, грузоперевозки, квартальная отчётность) ввезли товар из РФ 9 июня (не для продажи), 20 июля мы заполним часть 2 декларации по НДС. У нас по расчётам получается превышение входного НДС над НДС по реализации. Как правильно будет поступить:
- Уплатить ввозной НДС до 20 июля?
- Подать заявление на взаимозачёт НДС входного и ввозного НДС?
Если второй вариант правильный, то данное заявление надо подать вместе с декларацией по НД 20 июля или днями ранее?
Здравствуйте.
Я — ИП на УСН 3% (розничная торговля) без НДС. Занимаюсь изготовлением печатной продукции с использованием копировальных аппаратов, принтеров, плоттеров и последующей продажей физлицам наклеек, аппликаций из виниловой плёнки (получается, это прочая полиграфическая деятельность).
Виниловую плёнку закупаю по накладным. Режу на своём плоттере (не подпадает под лицензирование). Если большое количество, то несу в рекламное агентство, заказываю резку по договору, в котором прописывают количество изображений, оплата по безналу.
Вопросы:
- Какие первичные учётные документы должны у меня быть для реализации?
- Этот вид деятельности облагается 5% налога по УСН?
- Нужно ли вести какие-нибудь дополнительные журналы?
Добрый день.
Скажите, как правильно воспользоваться возвратом подоходного? У меня свой ЧУП, я также в должности бухгалтера. У нас с женой две квартиры — получили в январе 2015-го, сейчас делаем ремонт и покупаем дорогостоящие материалы, душевую кабину, ламинат, керамическую плитку. Нам дали чеки: ИП — с печатью, в магазинах — копии чека.
Как мне их провести через бухгалтерию? И как считать, какую сумму брать? К примеру, кабина стоит 6 600 000, брать 13% от этой суммы к возврату? В общем, как всё оформить по 1С?
Добрый день!
Подскажите, какую проводку сделать на выплату заработной платы в натуральной форме (товар — одежда)? И как это повлияет на расчёт налога при УСН 3%?
Здравствуйте. На начало года у организации есть остаток по сч.18 — это ввозной НДС, по которому в 2014 году не истекло 90 дней, сумма — 65 000 000. Во 2 кв. НДС от выручки составил 46 000 000, имеются к вычету услуги в сумме 13 000 000. В каком порядке применить вычеты: сначала 13 000 000, а потом списать остаток с 65 000 000?
К вопросу 2534.
Добрый вечер, Татьяна Сергеевна. Спасибо за ответ.
Был задан вопрос: «Кафе (УСН, 5%) оказало услуги по питанию делегации юрлица. Юрлицо платит на расчётный счёт. Мы ему (т.е. юрлицу) выписали ТН-2 на блюда. Какими проводками это отразить в 1С?»
Я не упомянула, что услуги по питанию уже оказаны, но оплата ещё не поступила на расчётный счёт. Аванса не было.
Ваш ответ: «Д62 К90 Д90 К41».
- Как я понимаю (но я многого не понимаю, работаю недавно), т.к. мы общепит, то мы работаем по оплате, значит, например, мы оказали услугу на 500 рублей:
- Д45 К41 500
- К51 Д90 500
- Д90 К45 500
- Какими документами вышеназванную операцию провести в 1С Мисофт (общепит)?
Пожалуйста, помогите разобраться. Спасибо за Ваши ответы.
Здравствуйте.
Подскажите, как оформить оставшийся товар (непродовольственный) при приостановке деятельности ИП (т.е. в будущем торговлей ИП заниматься не планирует)? Правильно ли будет составить опись товара с пометкой «списано для личного пользования»?
Спасибо.
Здравствуйте.
- Организация занимается оптовой торговлей. На начало года по сч.18 есть остаток в сумме 65 820 250 (российский НДС). Как он дожен браться к зачёту в 2015 году? Можно ли сразу взять его к зачёту или его нужно распределять? В 2015 году нужно ли ждать 90 дней, чтобы взять ввозной НДС к зачёту по товарам поступившим в 2015 году?
- С РБ заключён инвестиционный договор на строительство гипермаркета. Под этот договор выделен земельный участок. Согласно договору аренда за земельный участок не уплачивается. Однако в договоре расписаны этапы реализации строительства: 1 этап — проектирование, 2 этап — подготовка к строительству, 3 этап — строительство, 4 — ввод объекта. По сроку договора организация уже должна была начать строительство, но до сих пор ведутся проектные работы. Должны ли мы начать уплачивать арендную плату за земельный участок?
Здравствуйте.
Подскажите, пожалуйста, у нас ООО, одни работник сменил паспорт (по возрасту). Надо ли мне подавать ПУ-1 (тип — изменение анкетных данных)? Получилось так, что он сменил паспорт в марте, а данные мне предоставил в июне. Будет ли нам штраф?
К вопросу 2520.
Добрый день. Спасибо за ответ.
- Вы написали, что подача сведений о смене главного бухгалтера не обязательна. А если гл. бухгалтера вообще не было никогда (директор исполнял обязанности бухгалтера), то всё равно не обязательно?
- Татьяна Сергеевна, подскажите: кафе (УСН, 5%) оказало услуги по питанию делегации юрлица. Юрлицо платит на расчётный счёт. Мы ему (т.е. юрлицу) выписали ТН-2 на блюда. Какими проводками это отразить в 1С? Нужно ли эту сумму пробивать по КСА?
Спасибо.
Добрый день, Татьяна Сергеевна!
Касательно ответа на вопрос 2517: мне не понятно, как отразить в книгах расходы (дизтопливо, командировочные, услуги таможни) по такой перевозке (когда выручка по одной перевозке облагается двумя режимами налогообложения).
Прямые расходы, которые будут отнесены в затраты при определении налогооблагаемого дохода по ОСН здесь выделить невозможно, значит нужно все расходы по такой перевозке отразить в книге, где я отражаю общие расходы по деятельности (бланки, реклама, запчасти и др.), а затем распределить пропорционально выручке по УСН и ОСН?
Спасибо за Ваше внимание и ответы.
Татьяна Сергеевна, подскажите, пожалуйста, в пункте 3 раздела 3 налоговой декларации «Фонд заработной платы» указывается сумма личного дохода, который ИП перевёл за квартал со своего расчётного счёта на карт-счёт. Эта сумма указывается нарастающим итогом с начала года или только за квартал (наёмных работников нет)?
Спасибо, Татьяна Сергеевна, за ответ на вопрос 2493.
Но, возвращаясь к вашему ответу, возник ещё вопрос: если акты выполненых работ были выставлены в мае, а их оплата прошла только в июне, что нужно записать на 01.06. в разделе 1 части 1 книги о доходах?
Товар ввезён из РФ, реализуется в неизменном виде. Когда ввозной НДС подлежит зачёту? Через 90 дней?
