Организация замается оптовой и розничной торговлей. Розничная торговля осуществляется вне торгового объекта. Есть сайт и ценами и образцы на офисе. Там же и стоит кассовый аппарат. Клиенту физлицу даём только кассовый чек. А в конце смены за день составляем товарный отчёт. Однако случайно наткнулась на статью из консультанта о том, что если продажа не через торговый объект, то всем физическим лица нужно выписывать накладные.

Действительно ли надо всем физическим лицам выписывать накладные при торговле не через торговый объект?

Перейти к ответу

Добрый вечер. ЧУП (УСН без НДС). Директор приобрёл БСО, например, ПКО. Далее он передает их кассиру (ПКО с 01.10.17, не БСО). Это просто пример.

1. В данном случае кассир является МОЛ или ответственным исполнителем (Пост. 196 от 18.12.2008)?
2. На испорченные и аннулированные БСО составляют реестр. Реестр за какой период составляют. Судя по форме составляют за день. Можно ли составлять за месяц?
3. Будет ли нарушением использования БСО не по порядку номеров?
4. Можно ли отразить в приказе, что испорченные БСО не удерживаются из виновных лиц?
5. Если удерживать суммы испорченных БСО из виновных лиц, нужно ли их согласия для вычета этой суммы из заработной платы. Будет ли эта сумма облагаться 5% (УСН без НДС)?

Спасибо.

Перейти к ответу

Добрый день! Составляем квартальную бухотчётность за 1 квартал 2018 г. Возникло два вопроса.

1. В гр. 4 баланса я вношу цифры за 31 декабря 2017 г.?
2. Заполняю строки и 460, и 470?

Перейти к ответу

Добрый день! Подскажите, пожалуйста! Директор ЧУПа (УСН без НДС) работает в нём по контракту (на 0,25 ставки, зарплата не достигает 620 рублей), начисляет себе зарплату, удерживает подоходный налог, применяя стандартный налоговый вычет 102 руб. и по 57 руб. на каждого из двоих детей. Также это физлицо оформлено как ИП (УСН без НДС и единый налог).

Имеет ли право директор ЧУПа применять стандартные налоговые вычеты, имея зарегистрированный на себя ИП? И связаны ли между собой два этих факта с сутью моего вопроса? Немного ввела в заблуждение налоговый инспектор, проводящий в данный момент проверку :)

Перейти к ответу

УСН без НДС. Книга доходов и расходов. В разделе 1 ч. 3 кредиторскую задолженность надо отражать за каждый квартал или можно за год?

Перейти к ответу

Добрый день! ЧУП, УСН без НДС, услуги. Вопрос касается кассовой дисциплины. В приказе выручку в банк сдаёт директор и без установленных сроков, а по необходимости проведения безналичных расчётов. Из кассы наличка уходит на выплату зарплаты, авансовые отчёты. Таким образом, в кассе всегда есть некая сумма (разная), иногда и достаточно приличная, до 1 000 рублей. Кассовую книгу ведём. Картотеки нет, и счёт никогда не был арестован. Инструкцию почитали, но вопрос этот какой-то «тёмный» :)

Возможно ли хранить выручку в кассе организации или нужно всю её в день получения, за минусом предстоящих выплат, сдавать в банк?

Перейти к ответу

Добрый день. Согласно штатному расписание у сотрудника уменьшился размер оклада с 15 апреля.

Как правильно рассчитать заработную плату? С 1 по 14 апреля исходя из старого оклада, а с 15 по 30 апреля — из расчёта нового оклада? Либо за весь апрель расчёт производится из расчёта нового оклада?

Перейти к ответу

Добрый день! В апреле 2018 года мы обнаружили, что не отразили комиссионное вознаграждение банку в 2017 году. Делаем справку расчёт в апреле 2018 года, отражаем эту сумму сразу на 84 счёт. Подаём уточнёнку по налогу на прибыль за 2017 год и делаем корректировки в балансе уже при подачи его за 2018 год, но в графах за 2017. Сумма 15 рублей. Так что так как баланс в тыс. руб., то ничего не изменится. При подачи налоговых декларациях за текущий год сумма на 84 счёте не будет идти со строкой 4 часть 5 декларации по налогу на прибыль.

Как учитывать суммы ошибок в налоговых декларациях за текущий год?

Перейти к ответу

Елена Владимировна, здравствуйте, в апреле водитель-международник находился в командировке весь календарный месяц. ИП составляет табель с уч`том производственного календаря для пятидневной рабочей недели.

Как оплатить работнику данную командировку, если суточные оплачиваем за все календарные дни, а вот с заработной платой как-то не совсем понятно, поскольку за выходные не можем предоставить день отдыха, так как отработан полный месяц, плюс ещё праздничный день имеется. Оклад 305 рублей.

Обязательна ли доплата за выходные дни и праздничный в служебной командировке?

Перейти к ответу

Добрый день. Подскажите, пожалуйста. Открыл ИП. Вид деятельности — розничная торговля автомобилями (б/у). Приобретаться автомобили будут у физлиц за наличный расчёт.

ОСН (подоходный налог) с НДС.

1. Каким образом мне следует оформить факт использования наличных денежных средств физического лица (пока нет оборотных средств) для целей ИП?
2. Как в дальнейшем вывести средства из оборота?

Спасибо.

Перейти к ответу

Здравствуйте, Елена Владимировна.

Я ИП (УСН без НДС), предлагаю услуги в сфере интернет (разработка сайтов, реклама и пр). Некоторые клиенты могут оплачивать услуги по ЕРИП. Возникает сложность в заполнении КУДиР (там ведь нужно ссылаться на договор), получается, перед тем как оплатить, клиенту нужно заключать договор (бывает, что он ему не нужен) или же можно обойтись без договора, и в таком случае ссылаться на договор публичной оферты?

Спасибо.

Какой документ нужно указывать в КУДиР (в 1-м разделе) при оплате через ЕРИП, можно ли использовать договор публичной оферты?

Перейти к ответу

Вопрос в том,что это договор поручения, а не подряда. Физическое лицо, с которым заключён данный договор, не работает на территории предприятия. Физическое лицо проводит работы по организации взыскания дебиторской задолженности вне предприятия, по Витебской области, в дальнейшем планируется заключить такие договора с физическими лицами в каждой области, и находиться на предприятии они не будут.

Физическое лицо не оформлено как ИП, предоставляет акт приёма-сдачи к договору с указанием суммы взысканной дебиторской задолженности. Мне кажется, что 70 счёт не имеет отношения к данному виду договора.

Нужно ли отражать на 70 счете данную сумму?

Перейти к ответу

ООО с УСН без НДС, деятельности не имеется, на счёт идут долги физлиц за период с 2015 года взысканные по и/л. Надо ли заполнять в КУДиР ч. 2, 3 раздела 1 или только часть 1 раздела 1? Ещё раз акцентирую, что деятельность не ведётся никакая.

Перейти к ответу

Организация реализует инвестиционный проект. Выручки нет. Имеются только вычеты по НДС (есть первичный учётный документ + ЭСЧФ).

1. Необходимо ли подписывать ЭСЧФ?
2. Необходимо ли отражать в справочных данных в налоговой декларации по НДС эти вычеты?

Перейти к ответу

Здравствуйте! Организация заключила договор поручения с физическим лицом. Поверенный берёт на себя обязательства по возврату денежных средств от дебиторов, за что будет получать денежное вознаграждение. Имеет ли отношение 70 счёт к данному договору? На каком счету будет отражаться сумма вознаграждения по данному договору поручения? Кто уплачивает подоходный налог и отчисления в ФСЗН (физическое лицо или организация)? Нужно ли принимать в штат данного работника?

Перейти к ответу

Добрый день! Я ИП без наёмных рабочих, плачу единый налог. Хочу взять работника на 0,5 ставки по совместительству, т.к. у него есть основное место работы (сторож на 0,5 ставки).

Таким образом, получается, что я не освобождаюсь от уплаты взносов в ФСЗН за работника с основным местом работы (где за него уже платят взносы). Правильно? А также налоговые вычеты к подоходному налогу не применяются, так?

Перейти к ответу

Добрый день! Я ИП без наёмных рабочих, плачу единый налог. Хочу взять работника на 0,5 ставки по совместительству, т.к. у него есть основное место работы (сторож на 0,5 ставки).

Какие взносы за него мне необходимо будет уплачивать? Нужно ли будет делать запись в его трудовую?

Перейти к ответу

К вопросу «Когда кредитор должен начислить налог при УСН».

Я — новый кредитор ООО В (КУДиР, УСН без НДС). ООО Б — перв. кредитор (ОСН, бухучёт). Способ ведения учёта первоначального кредитора никак не может повлиять на то, как я — новый кредитор — отражаю выручку к себя. Мы подписываем (новый кредитор и первоначальный кредитор, уведомили должника) договор уступки требования, по которому задолженность ООО Б я требую у ООО А.

Задолженности (эта моя выручка) передо мной у ООО В больше нет с момента подписания договора. Но денег я не получил, а получу, когда мне их заплатит ООО А.

Когда я должен включить в выручку эту сумму:

1. Датой подписания договора?
2. Датой, когда мне на расчётный счёт придут деньги от ООО А?

Спасибо.

Перейти к ответу

Добрый день, пожалуйста, помогите разобраться в заполнении декларации по НДС, заполняю впервые!

ИП с ведением КУДиР, УСН с НДС, международные грузоперевозки по ставке 0%. Выручка от оказанных услуг за 1 квартал 4 000 руб., из них 20 руб. по ставке НДС 20%, 3 980 руб. по ставке НДС 0%, входящий НДС по ЭСЧФ от приобретенного топлива и т.п. 80 руб. (цифры условные).

• Строка 1 раздела 1: 20 из них 20% НДС — 4,00.
• Строка 6 раздела 1: 3 980 (0% НДС) (приложение 3 тоже заполняю).
• Итого по разделу 1: 4 000 НДС 4 (в зачёт).
• Строка 15 раздела 2: часть 1 НДС — 80 руб.
• Строки 16, 17, 18 раздела 3 выходят с минусом −76 (эту сумму, я так понимаю можно вернуть, написав заявление на возврат, так).

Очень смущает 4 раздел в правильности заполнени В справочной информации указываю весь входящий НДС в строке 1 раздела 4: 80 руб. и в строке 1.1 тоже сумма 80 руб.

Строку 3 раздела 4 (принятые к вычету в полном объёме суммы НДС, приходящиеся на обороты по реализации (товаров, услуг) по ставке 0% заполняю следующим образом: 80 / 4 000 × 3 980 = 79,6 руб.

Как правильно заполнить раздел 4 (справочная информация) декларации по НДС?

Перейти к ответу

УСН, без НДС. Учёт ведём в книге доходов и расходов. Приобрели товар в РФ для розничной торговли. В договоре сумма в рос. рублях. Оприходовали 31.01.18 по курсу НБРБ, сумма 1156,90. (ТТН от 25.01.18).

Оплата прошла 08.02.18 по курсу банка на дату оплты в сумме 1147,47 руб.

Положительная курсовая разница 9,43 рубля будет относиться к внереализационным доходам? Если да, то на основании чего и сколько процентов платить: 5 или 16? А если нет, то на что эту разницу списать?

Перейти к ответу

ООО, производство. Купили у ИП коляску для инвалидов. В ТН от ИП было написана коляска для инвалидов с ДЦП, и ИП работает без НДС (указано «Без НДС»). Больше никаких доков нет. Мы её безвозмездно передали своему работнику. В своей ТН на реализацию мы указали «без НДС». Правомерно ли мы применили освобождение от НДС? Когда ТНВЭД мы от поставщика не видим нигде и никаких доков кроме ТН от поставщика более нет.

Перейти к ответу

Добрый день.

ЧУП, т.е. мы (УСН 5%, КУДиР), приобрёл программное обеспечение (далее «Товар») у резидента РБ. По договору и акту приёма-передачи к договору стоимость товара выражена в рос. рублях — 6 000 рос.руб. Оплачиваем в белорусских рублях по курсу на дату оплаты.

• 05.01.18 — Дт08 Кт60 — 208,14 (6 000 × 3,4690) оприходовано.
• 09.02.18 — Дт60 Кт51 — 69,33  (экв. 2 000 рос.руб, курс 3,4666).
• 09.02.18 — Дт91 Кт60 — положит. суммовая разница (помогите посчитать).
• 12.03.18 — Дт60 Кт51 — 137,93 (экв. 4 000 россруб, курс 3,4482).
• 12.03.18 — Дт91 Кт60 — положит. суммовая разница (помогите посчитать).

Помогите посчитать суммовые разницы. Облагаются ли эти суммовые разницы налогом 5%?

Спасибо.

Перейти к ответу

Добрый день. ООО А — должник, ООО Б — первоначальный кредитор, ООО В — новый кредитор(мы- ЧУП 5% КУДиР). Заключают договор уступки требования. ООО Б даёт право ООО В требовать у ООО А долг. ООО В — новый должник обязуется зачесть сумму настоящего договора в погашение задолженности ООО Б — первоначального кредитора. ООО В работает на УСН без НДС.

Когда ООО В должен включить в выручку и, соответственно, начислить налог при УСН? Когда заключили договор уступки требования или когда ООО А перечислит долг на расчётный счёт ООО В? Спасибо.

Перейти к ответу

УСН без НДС. Так как ПКО стал не бланком строгой отчётности, как продолжать нумерацию ПКО в кассе предприятия?

Перейти к ответу

Добрый день. Подскажите, мне нужно начислить зарплату работнице, которая работает на 0.25 ставки, у неё двое детей до 18 лет. Работает каждый день по 2 часа, понедельник — выходной.

Сколько нужно вычесть налог в ФСЗН на двух детей до 18 лет при работе на 0.25 ставки?

Перейти к ответу

Здравствуйте, Елена Владимировна!

ИП, УСН 5%, учёт в КУДиР. До августа 2017 г. работал и с физлицами по ЕН. С сентября 2017 г. деятельность не ведётся, новые договоры не заключались, ЕН не платил, не могу закрыться, жду оплаты по старым договорам (суды). Год назад сдал в аренду отбойный молоток физлицу (договор имеется, действует до 31.12.17 г.) Он не оплатил до сих пор, отбойник вернул только сейчас. Хотя я звонил постоянно и требовал оплатить и вернуть имущество.

Если он оплатит сам в апреле или через отдел принудительного исполнения, то как быть, ведь деятельность не ведётся (в налоговую устно сообщал об этом) и ЕН последний раз был оплачен за август 2017 г.?

Спасибо большое!

Перейти к ответу

Здравствуйте. На предприятии используются автомобили работников в служебных целях, ведётся путевой и есть расчёт норм топлива. Но смущает, что они пишут в путевых поездки по городу и пробегом каждый день по 60−100 км, якобы ездят специалисты по продажам заключать договоры и на переговоры. В путевом указаны данные спидометров, пробег, расход. Смущает, что топлива в месяц на 2000 км, и всё ложится на затраты.

Как подтвердить это списание топлива, каким документом (там каждый день)?

Перейти к ответу

Добрый вечер! Возвращаясь к вопросу за 26.03. Вы сказали, что «розничная торговля строительными материалами без НДС практически всегда не самый удачный выбор». У нас ЧУП, УСН без НДС (5%).

Какая система налогообложения, по вашему мнению, будет удачной? Заранее спасибо за ответ.

Перейти к ответу

Я перевозчик. У меня с Заказчиком заключён договор об организации автомобильных перевозок грузов. В договоре прописано, что мы имеем право привлекать третьих лиц для исполнения своих обязанностей. В феврале для исполнения своих обязательств перед заказчиком наша организация наняла двух ИП, заключив с ними договор на перевозку грузов. Они выставили на портал мне свои ЭСЧФ.

Должна ли я перевыставить их ЭСЧФ Заказчику?

Перейти к ответу

ООО. Приняли на работу иностранцев (из РФ и Украины ). Есть вид на жительство. Платим все налоги из ЗП.

Надо ли подавать какие-то сведения в налоговую до 1 апреля по налогам на доходы этих людей?

Перейти к ответу

Юридическое лицо планирует купить у физического лица мебель, стеллажи, стенды на сумму 30.000 рублей 00 копеек. Оформляем договор купли-продажи, акт приёма-передачи.

Надо платить подоходный налог юридическому или физическому лицу? Достаточно оформить акт приёма-передачи и договор купли-продажи? Есть ли ограничения по сумме сделки для физического лица?

Перейти к ответу

Здравствуйте! В накладной перепутали местами суммы прописью по строкам «Всего сумма с НДС» и «Всего стоимость с НДС». При этом в таблице суммы верные. ЭСЧФ выставлен верно. Нужно ли делать исправления в накладной?

Перейти к ответу

Здравствуйте, закрываем год, и у нас висит кредитовый остаток по 42 сч. На счёте 41 числится товар по розничным ценам. На конец года висит дебетовый остаток. В какой строке баланса отразить К 42 сч.?

Перейти к ответу

Здравствуйте. Наш продавец отпустил по ТН товар по цене 50 руб., а розничная цена 57,80 руб. у нас висит остаток. А также мы нашли, что в других накладных она продала товар по более высокой цене, чем розничная цена. Чтобы провести как Д41 К41 пересортица, я не могу — у нас нет товара. Товар числится и по количеству, и по цене.

Подскажите, как исправить наши ситуацию? Какие проводки нужно составить?

Перейти к ответу

Добрый день! ЧУП без НДС, розничная торговля строительными материалами (УСН 5%). Хотим осуществлять реализацию товаров через кредиты банка.

1. Какие документы мы должны оформлять?
2. Из какой суммы я должна буду заплатить налог (банк зачисляет сумму на р/сч за минусом % за предоставление кредита)?

Перейти к ответу

Добрый день, Елена Владимировна! ИП с веденим КУДиР, УСН с НДС. Возникла такая ситуация: сумма налоговых вычетов по НДС превышает сумму налога, исчисленную от операций по реализации услуг (международные перевозки по ставке 0%).

Как вернуть сумму превышения налоговых вычетов и отразить в декларации?

Перейти к ответу

По поводу вопроса о списании сумм кредиторской задолженности. Но ведь даты исключения из ЕГР касаются совсем прошлых налоговых периодов, а ошибка об их несвоевременном списании обнаружена только в 2017 году.

Списать их все можно от 31 декабря 2017, чтобы не подавать уточнённые декларации за прошлые года или нет?

Перейти к ответу

Здравствуйте! ОДО, ОСН. Обнаружили дебеторскую задолженность по счету 62 (и по дебету, и по кредиту) по покупателям, которые были ликвидированы еще в 2012, 2013 и в 2015 гг. Сменилось три бухгалтера за 3 года, от этого наверное и не доработали. Надо привести в порядок 1С и списать на внереализационный доход и расход эти суммы. Внереализационный расход в н/об прибыли участвовать не будет. Внереализационный доход в н/об прибыли учтём.

Можно ли списать все хвосты от 31.12.17 г. или надо как-то исправлять ошибки прошлых лет? Датой отражения внереализационных доходов и расходов будут даты ликвидации из ЕГР?

Перейти к ответу

Здравствуйте.

Организация на УСН без НДС с ведением книги доходов и расходов. Есть кредиторская задолженность с истёкшим сроком давности.

Как правильно отобразить списание задолженности в книге доходов и расходов? И какой налог нужно уплатить?

Перейти к ответу

Я ИП. Занимаюсь розничной торговлей. Имеется касса и расчётный счёт. Могу ли я брать деньги из выручки на личные расходы и где это указывать?

Перейти к ответу

Здравствуйте, Елена Владимировна, будьте добры, помогите разобраться!

Водитель командирован в РФ, аванс не выдавался (обычно возмещаем все командировочные расходы после возвращения, включая суточные, найм жилого помещения и т.п. по курсу НБ РБ на дату АО) Но! Произошла непредвиденная ситуация — поломка в дороге. Следовательно, дополнительные расходы. Водителю тут же на карточку перечислили авансом 1 000 белорусских рублей.

Как правильно оформить авансовый отчёт?

Перейти к ответу

ООО, производство. Покупатель возвратил продукцию как брак. Мы её исправить не можем. Будем списывать.

Надо ли исчислить НДС по списанию брака? Надо ли вернуть входной НДС на сырьё, использованное на производство? Затраты списывать на не учитываемую при налогообложении прибыли? Как будут выглядеть правильные проводки?

Перейти к ответу

Елена Владимировна! Есть сомнения по поводу суммы 1400 руб. по ТМЦ.

1. Суд присудил работнице эту сумму недостачи по розничным ценам.
2. Когда в 2015 году обнаружили недостачу, то законодательно не было необходимости в восстановлении вычетов по НДС. А сейчас, наверное, надо.

1. Значит возникает НДС по реализации и надо было подавать ЭСЧФ?
2. Надо ли из суммы 1 400 восстанавливать вычеты по НДС?

Спасибо.

Перейти к ответу

Физлицо передаёт ИП гараж для СТО в безвозмездное пользование. ИП на едином налоге и на упрощёнке.

Кто будет плательщиком налога на недвижимость и земельного налога?

Перейти к ответу

Доброе утро! Вот такая ситуация.

ЧТУП, ОСН, торговля. у работницы была обнаружена недостача на 2 980 руб. на 01.10.15 г. (Дт 73.2 — Кт 94  2980). Сотрудница руководством фирмы была уволена, а потом через год в сентябре 2016 г. директор подаёт на неё в суд о возмещении недостачи. Суд он выиграл 02.03.17 г. со следующим результатом.

Работнице возместить:

• 1 400 руб. — недостачу по ТМЦ;
• 70 руб. — госпошлину за обращение фирмы в суд;
• 170,15 руб. — услуги адвоката.

Подтверждающих документов на оплату госпошлины за обращение фирмы в суд и услуг адвокатов нет, директор оплатил со своих личных денег. На основании решения суда в учёте от 02.03.17 г. были сделаны следующие проводки:

• Дт 90.10 - Кт 73.2  1580 (как на неприсужденные судом 2980-1400=1580).
• Дт 73.2 - Кт 76.7 70 (госпошлина в суд).
• Дт 73.2 - Кт 76.7 170,15 (услуги адвоката).
• Дт 76.7 - Кт 00 70 (госпошлина в суд).
• Дт 76.6 - Кт 00 170,15 (услуги адвоката).

Госпошлина и услуги адвоката отнесены на счёт 00 по причине отсутствия документов и являются расходами организации. Но без подтверждающих оплату этих расходов документов выглядят как доходы фирмы и на них надо было исчислить НДС, наверное, как с доходов и учесть в налогообложении. Но дело прошлого года и ЭСЧФ не подашь, а на штраф нарываться не хочется. Поэтому было принято решение сослаться на расходы по упоминанию об этих расходах в решении суда, ведь в решении суда об этих платежах речь идет и они присуждены к возмещению. Единственное, может надо еще какими-то проводками отразить.

А работница с новой работы возмещает присужденное из заработной платы и деньги поступают на расчётный счёт нашей фирмы.

Ситуация скользкая, время упущено и посоветуйте как с наименьшими потерями эту ситуацию разрулить? Верна ли наша логика и проводки? Спасибо заранее.

Перейти к ответу

ИП с ведением КУДиР, УСН с НДС. В январе 2018 года оказали услугу по доставке груза автомобильным транспортом (внутриреспубликанская перевозка) физическому лицу за наличный расчёт. Приём наличный денежных средств оформили квитанцией. На следующий день всю торговую выручку по данной услуге сдали в банк.

Нужно ли ИП оформлять на приём наличных денежных средств ПКО помимо квитанции и РКО?

Перейти к ответу

Работник, отработавший полгода, имеет оклад/тариф ниже другого работника, отработавшего год. Должность, условия труда, норма все прочие условия идентичны.

Правомерно ли начисляется заработная плата?

Перейти к ответу

Здравствуйте! Потеряли 4-й экземпляр ТТН, а их надо испортить.

Можно ли испортить только три экземпляра?

Перейти к ответу

По договору лизинга перечисляем лизинговые платежи (в том числе вознаграждение лизингодателя) 10-го числа каждого месяца по курсу на дату перечисления. Вознаграждение отражаем на последнее число каждого месяца по курсу на дату перечисления платежа, поскольку платёж фактически перечислен раньше, то сумма обязательств уже определена на дату перечисления. 7 марта 2018 г. перечислили вознаграждение 170 евро + 34 евро НДС, итого 204 евро по курсу 2,4236.

204 × 2,4236 = 494,41 бел. руб. Отразим 31.03.2018:

• Д91К76 170 × 2,4236 = 412,01.
• Д18 К76 34 × 2,4236 = 82,40.

Правильно ли будет отражено начисление вознаграждения в конце месяца по курсу на дату перечисления?

Перейти к ответу

Добрый день!

Обнаружила КТ сальдо по сч. 97 (ключ ЭЦП), висящее с февраля 2014 г. Т.е. постепенно стоимость ключа ЭЦП списывалась, а потом как-то про неё забыли. Прошло больше трёх лет. Я бы её списала одномоментно 31.12.17 г. на 90.10 и не учитывала в налогообложении. На стоимость испорченных БСО (при неполадке оргтехники) я эту стоимость из затрат изъяла (со сч. 44) и отправила на 90.10. Вопрос коснулся НДС, ведь вычеты по НДС на сумму испорченных бланков тоже надо уменьшить.

1. Можно списать ключ ЭЦП в конце 2017?
2. Как уменьшить вычеты по НДС по испорченным БСО? И это надо как-то состыковать с ЭСЧФ?

Перейти к ответу