- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
Наталья, подскажите, пожалуйста… Извините, конечно, за, может, глупый вопрос, но всё же… Положительные суммовые разницы при УСН возникают только при продаже валюты банку? А как быть, если ИП покупал валюту у банка по курсу ниже, чем курс НБ РБ? Т.е. это будет налогооблагаемой базой для налога по УСН. Спасибо!
Наталья, ещё раз добрый день. В Вашем ответе на мой предыдущий вопрос (с таким же названием) есть ссылка на постановление. К сожалению, я так и не нашла в нём указания, что можно не включать каждый день КА. Я вижу только «…ежедневно в хронологическом порядке…» Подскажите, в какой главе и пункте. Спасибо.
Заранее спасибо.
- Обязательно ли дублировать суммы доходов и расходов по отгрузкам товара из Книги учёта товаров (готовой продукции)? Могу ли я на конец квартала переносить в КУДиР только сумму доходов от реализации и сумму расходов соответственно?
- Что нужно писать в графе № 5 (в том числе налоги, сборы, уплачиваемые из выручки) и графе № 7 (в том числе налоги, сборы, уплачиваемые из выручки) Книги учёта доходов и расходов?
Буду очень признательна за помощь!
Наталья, спасибо большое Вам за ответ, он очень помог мне. Да, я на предприятии работаю с 2006 года непрерывно и з/п в 2013 году составляла приблизительно 7 млн. И неважно, сколько дней отпуска, даже если четыре? И подскажите, пожалуйста, когда лучше брать отпуск до декретного, если в декретный в середине марта? Спасибо заранее! Крепкого Вам здоровья и карьерного роста!
ООО. Подскажите, а если один из учредителей оказывает как ИП бухгалтерские услуги (или например, маркетинговые услуги) данному ООО — распространяется ли постановление № 87 от 27.02.2014 г. по уплате взносов в ФСЗН организацией за ИП? Спасибо.
Платим ли взносы:
- С февраля 2014 г. (Положение №87 с 27.02.2014) ООО обязано уплачивать взносы за данного ИП независимо от вида выплаты, в т.ч. дивиденды, вознаграждение по актам услуг? Ведь указанная категория физлиц попадает в понятие плательщика из числа работающих граждан.
- База для начисления — сумма дохода, перечисленного на р/сч ИП? Но не более 4-кратной величины средней з/п по РБ? В случае, если дохода не было за месяц — минимальная з/п?
- Освобождает ли ООО от уплаты (п.1) за физлицо трудоустройство физлица на другом предприятии, которое платит взносы за него?
- Таким образом ИП-управленец освобождается от уплаты взносов?
- ООО должен удержать 1% от перечислений ИП +34% за счёт своих средств и перечислить в сумме 35%.
Спасибо.
К вопросу № 386. Простите, не совсем поняла ответ. Т.е. ИП УСН с НДС может вести учёт по отгрузке? Тогда «полный бухучет» — это значит, никакие книги вести не надо, а типа как фирма ведёт в 1С? (т.е. не Книга учета доходов как у ИП ОСН — у них вроде как общие основания)? А книга при УСН тогда не ведётся? Прошу прощения за дотошность.
Здравствуйте! Из декретного в декретный. Ребенку 1 год и 3 месяца, в апреле 2015 года снова наступает декретный. Если есть пару дней трудового отпуска, могут ли они повлиять на больничный по беременности и родам? И шесть календарных месяцев будут учитываться до наступления первого декретного или второго? В 2013 году я получила 35 млн декретных, на какую сумму я могу рассчитывать, если у меня была сдельная оплата труда (2013), а сейчас(2014) оклад + премия? Помогите, пожалуйста, разобраться!
ИП, без НДС, УСН. Продаём оптом семена, выписываем ТН.
Недавно установили 1С 8.2 для собственного учёта, но пока внесли только выписки банка. Выходит, что книга формируется автоматически, но вот не знаю, как проверить, правильно ли? Может, нужно в 1С внести ещё все выписанные накладные за 2014 г.?
- Читая НК, я совсем запуталась, можем ли мы вести бухучёт на общих основаниях (вроде, там так написано) в 1С и проверяющему предъявлять оборотки в 1С? Или всё-таки мы должны вести только КУДиР? Или и то, и другое вместе? И ещё: надо ли нам дополнительно вести книгу ОС, книгу учёта сырья и материалов (для БСО), книгу учета отдельных предметов в обороте?
- Мы сдаём собственное помещение в аренду (основной вид деятельности). Сумма арендной платы — это внереализационный доход? И мы включаем его в расчёт налоговой базы при УСН за минусом НСД?
- Если я отправлю товар наложенным платежом, то я могу принять денежный перевод только на р/с? Или наличные тоже можно?
- Если я плачу ввозной НДС при ввозе, то у меня УСН с НДС или без НДС? Также в налоговой сказали, что мне обязательно приобрести программу для электронного декларирования, чтобы отправлять декларации по НДС и налогу при УСН. Могу ли я делать это каким-либо другим способом способом, возможно с помощью онлайн-бухгалтерии?
- Что вносить в КУДИР, если вся выручка поступает на р/с?
Условно возьмём, что из России мы импортируем товар А, он идёт в кг и номенклатура на 100 позиций. Мы этот товар получаем и дальше передаём в производство (ИП, без НДС, УСН). Фасуем этот товар по граммам в упаковку, которую заказываем в Беларуси и далее продаём, выписываем ТН. У каждого товара своя фасовка по 2 гр, 0,5 г и т.д. и т.п. Как это всё отразить в программе?
Просто если бы получили стулья и стулья продали, а как тут быть, пока ума не приложу. Спасибо.
Вопрос: нужно ли подавать декларацию? Округлить ли эту сумму до 0 или 1 рубля?
Помогите, пожалуйста, посчитать командировочные с 10.11.2014 по 12.11.2014. Водитель выехал из Могилёва в 09:00 10.11.2014, пересёк границу в 13:00 10.11.2014. Прибыл на место выгрузки в Московскую область в 21:00 10.11.2014. Выгрузился в 18:00 11.11.2014 г. и выехал домой. Пересёк границу в 01:00 12.11.2014 и прибыл в Могилёв в 05:00 12.11.2014. Я считаю 3 дня 3 × 30 = 90 $, 2 ночи 6 $ (5% от 120) × 2 = 12. 90 + 12 = 102.
Подскажите, пожалуйста, в налоговой декларации при УСН в 4 разделе в фонде з/п внешних совместителей тоже включать?
ООО, оптовая торговля. Приобрели продукцию в Литве. Хотим перепродать её в страны таможенного союза без реализации в РБ. Сформировали цену с учётом оптовой надбавки.
Я понимаю так: если продукцию отгружается в страны ТС, НДС 0%. Значит, отгрузка — сформированная отпускная цена импортёра (затраты + оптовая надбавка), без НДС.
Пример: купили на 10 000 рублей, НДС 20% оплатили на таможне 2 000 (пойдёт в зачёт). Отгружаем с учётом оптовой надбавки к примеру за 13000 руб.(10000*30%) без НДС? И еще хочу уточнить: на сегодняшний день если товар относится к социально значимым товарам, влияет ли цена на экспортную отгрузку в страны ТС или можно отгружать по ценам согласно конъюктуры рынка (не учитывать предельную максимальную оптовую надбавку, т.е. выше)? Заранее спасибо!
- Как отражать расходы по лизингу и сам лизинг в КУДИР?
- Как в данном случае исчислять НДС (20%) и можно ли его брать на вычеты?
- И будут ли возникать суммовые разницы? Если да, то в каком случае и облагаются ли они НДС?
Спасибо!
Здравствуйте! Частное предприятие занимается розничной торговлей и работает по общей системе с уплатой НДС по отгрузке. С 01.01.2014 хотим перейти на УСН без НДС. Нужно ли снимать с вычетов НДС по товарам, не реализованным по состоянию на 1 января?
- Мы в ИМНС отдали списки своих должников, т.к. не хватало денег для уплаты налогов за 3 кв-л: (услуги по изготовлению ограждений и оптовая торговля всё на УСН 3% с НДС, учёт в КУДИР). Ну и, естественно, попросили весь пакет требуемых документов. Р/с в банке заблокирован ИМНС и деньги с наших дебиторов снять у них не получается тоже. Суть вопроса: ИМНС требует от нас остатки по товару (т.е. 41 счёт) за весь период с 01.01.2014 по 01.12.2014 (хотят сделать опись товара), но мы ведь не обязаны вести этот учёт, когда учёт в книге доходов и расходов. На что можно сослаться (или я не права)? Все документы (ТТН) на приход и расход товара подшиты, всю отгрузку отражаем в книге КУДИР, короче, ведём КУДИР, карточки по основным средствам, БСО, начисление зарплаты, кадровые документы, банк, авансовые отчёты и, естественно, все первичные документы.
- По услугам требуют тоже остатки материалов (ТТН на приход материалов подшиты) и калькуляции за тот же период, что и по товару в опте, но не знаю точно документа; калькуляции мы должны составлять по требованию заказчика (юрлица). За весь период этого года у нас потребовали калькуляцию только 2 бюджетных организации и одна государственная, а все остальные сказали, что им это не нужно и что теперь по желанию (они у меня есть для себя, как мы привыкли, на всякий случай), но так как затраты я не веду и списание материалов тоже, стала в тупик, правильно это? Нужно ли составлять калькуляции к договору подряда на изготовление или нет? Если нет, то на какие документы можно сослаться, т.к. требовали устно, а сегодня прислали письмо предоставить им эти документы. Запуталась, что должна вести из аналитики на УСН при учёте в КУДиР.
Помогите разобраться. Заранее Вам благодарна, Наталья.
Добрый день. Подскажите, как поступить. 20 ноября нам передали акт, выписанный 31 августа. Нам его нужно отразить 20 ноября и внести изменения в декларацию или нужно отразить 31 августа и внести изменения в декларацию? Спасибо.
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. Директор купил экскаватор на фирму. У нас УСН без НДС. Как это отразить?
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. У нас предприятие оказывает услуги. Получили наличные деньги за услуги, когда мы должны сдавать их в банк? Или можно их оставить в кассе для выдачи зарплаты?
Как правильно их отражать в налоговом учёте? Может их оттуда снимать и класть на свой расчётный счёт? Но как тогда подтверждать доход для налоговой?
ИП, УСН 3% без НДС. ИП — гражданин РФ, вид на жительство. ФСЗН не платим, ИП — инвалид.
- Как оформляется на работу гражданин РБ, если с мин з/п и какая запись в трудовую идёт? Также если принимается на работу гражданин Украины, беженец, какие для него условия?
- Разнесла все выписки банка в 1С за 2014 год. Как правильно распечатать КУДиР и что туда должно входить, если работаем по доходам? И встречный вопрос: можно работать только по доходам или доходам и расходам (извините, если глупый вопрос)?
- Какие проводки по выпискам должны быть, если это: — комиссионное вознаграждение за межбанковские переводы в системе BISS за период? — абонентская плата за пользование системой «Клиент-банк»? — вознаграждение за покупку на торгах БВФБ? — комиссионное вознаграждение за межфилиальные платежи?
Могу это всё повесить на 91.4 или это будет моей ошибкой? Спасибо!!!
Здравствуйте. Дополнение к вопросу. Не поняла вашего ответа, который касается РКО. Я не буду вести кассовую книгу. И мне всё равно необходимо выписывать РКО для того, чтобы забрать выручку как личный доход?
- Бухгалтерские проводки по отгрузке товаров при оптовой торговле с момента отгрузки товара покупателю до момента его оплаты.
- Какой адрес покупателя указывать в ТН-2 в случае, если юр. адрес покупателя не совпадает с адресом торговой точки?
Спасибо.
- Можно ли оформить платёж физлица (платил на таможне таможенную пошлину) как займ? При этом человек никакого отношения не имеет к данной организации.
- Можно ли на практике займ не оформлять через кассу, а напрямую сумму направить по назначению (оплата таможенной пошлины)?
Спасибо.
Здравствуйте! ЧП, грузоперевозки. Подскажите, пожалуйста, можем ли мы снимать валюту для погашения ранее начисленных командировочных расходов для погашения задолженности, или только можем снять по приказу на данный момент командировки?
Добрый день. Скажите, на какой счёт при проведении банковской выписки отнести процент за пользование денежными средствами (мы уплачивали просрочку за коммунальные услуги организации, у которой арендуем помещение)?! Спасибо.
Здравствуйте. Помогите, пожалуйста. Расскажу свою ситуацию. Я работаю уборщицей в общежитии и у меня тарифная ставка — 10 000 8-часовой день. С лета я пошла работать уборщицей дополнительно на другой участок с тарифной ставкой 8 000, но с 8 часами. Т.е. я работала на 2 участках. Зарплату я получала на 2 расчётных листках. С 1 октября я вышла на больничный по беременности и родам. Вопрос: должны ли мне в больничный учитывать и зарплату по совместительству? Т.к. я получила расчётный и в него не считали мою 2 зарплату. Спасибо вам большое.
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста: когда на организации издаются приказы, обязательно ли им присваивать номер? Или можно писать, например, «приказ № б/н от 31.10.2014 г.»?
Перейти к ответу
Здравствуйте Наталья! У нас организация микро, УСН без НДС 5%. Учёт в книге УСН. Ведем 2 книги кассира- операциониста. Можем ли мы со следующего года не вести общую кассовую книгу, а сохранять только приходники и расходники? Заранее Вам благодарны!
Подскажите, пожалуйста, как правильно нужно будет приходовать выручку по ПКО в кассу предприятия? Ведь при работе с терминалом эту же сумму нужно пробивать и по КСА, я правильно понимаю? Значит, и приходовать по ПКО нужно будет всю сумму вместе (наличка + терминал), но я что-то не понимаю, как у меня сойдётся касса (на приход в кассу я поставлю сумму больше, а денег наличных будет меньше)?
Заранее спасибо.
Мы ООО, применяем УСН без НДС. У нас 2 кассовых аппарата в разных помещениях. Как я должна оформлять ПКО — за день одной общей суммой или заполнять по каждому чеку отдельный ПКО?
К вопросу №359! А период будет декабрь 2013 − ноябрь 2014 в расчёте?
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, работник ходил в отпуск на в сентябре первый раз. Период был сентябрь 2013 по август 2014! В декабре берёт вторую часть. Какой период надо брать? И будут ли входить отпускные, начисленные за первую половину, в расчёт?
Ещё один вопрос: у меня будет наёмный сотрудник (1 человек). Как правильно рассчитать взносы, которые необходимо высчитать с его з/п и которые должна оплатить я. Платёжку за него и за себя необходимо делать отдельно? З/п сотрудника — 2 000 000.
Кассовую книгу я не веду, значит, по окончании рабочего дня выручку я могу забрать как личный доход? Необходимо ли мне на это что-нибудь выписывать и могу ли я с кассы выдать з/п?
Сейчас мне позвонили из ФСЗН и сказали, что я не имела права так делать. ФСЗН я обязана платить за управляющего в ЧУПе. Сейчас мне пересчитают все месяцы — и я заплачу по новой + штраф. Что это такое? Если пересчитают, то ссылаясь на какой документ? Огромное спасибо.
Здравствуйте, Наталья. Провожу выписку банка. Переоценка. Можно ли курсовые разницы по переоценке валюты на валютных счетах отнести на расходы будущих периодов? Какими проводками это делается?
Спасибо большое за ответ, всё понятно, но только есть ещё один вопрос. Мы планируем установить график работы пн−пт с 10:00 до 18:00 без обеда и суббота с 09:00 до 15:00, но в субботу я планирую работать сама, а всю неделю, кроме субботы, продавец. Как быть с этим вопросом?
Можно ли его отправить в отпуск без сохранения заработной платы (ст. 191) до времени полной ликвидации организации? И как в такой ситуации рассчитать ему компенсацию за неиспользованный отпуск при увольнении?
- Можем ли мы выбрать упрощённую систему налогообложения? Можно рассчитать, сколько будет составлять этот налог?
- Как всё оформить документально, кем я буду являться: директором или кем? Надо ли платить себе зарплату? И куда и какие отчисления я должна платить за себя? Надо ли мне платить ФСЗН или за меня платит предприятие?
- Как правильно оформить работника, как определить ему размер заработной платы, можно ли установить ему минималку, а потом регулировать премией, мы же не знаем, как пойдёт торговля? И самое главное: что и куда мы платим за работника (ФСЗН можно платить от минималки, в «Белгосстрах» и подоходный)?
Заранее спасибо и извините, если вопросы заданы некорректно :)
Вопрос: так всё-таки данная материальная помощь включается в состав затрат, учитываемых при налогообложении? И второй вопрос: комиссия банка за перечисление данной помощи можно ли отнести в состав затрат или она отнесётся за счёт прибыли? Спасибо.
Международные грузоперевозки. Поступает валютная выручка. Делается обязательная продажа, при которой возникают курсовые разницы. Имеет ли право наша организация отнести эти курсовые разницы на доходы (расходы) будущих периодов?
Здравствуйте! Скажите, пожалуйста, как проходит процедура взятия товара на реализацию у ремесленника или другого ИП? Как уплачивается налог с таких товаров и как отдаётся доля выручки ремесленнику / ИП? Можно наличными / безнал, какие документы?
Мне будут предоставлены документы в виде приходного кассового ордера, товарного чека, также все нужные сертификаты на продукцию. Могу ли я по этим документам платить НДС в налоговую? Нужно ли мне что-нибудь ещё?
- Книга заводится на каждый год отдельная?
- В деятельности используются квитанции о приёме ден. средств. За месяц используется 1 шт. В книге нужно отводить отдельную строку на каждую квитанцию по истечении месяца или можно одной строкой отразить все использованные квитанции за год, тем более, что получатель один и тот же?
- Если по истечении года у меня остались неиспользованные квитанции, то как мне их отразить в новой книге по следующему году: от кого получено, наименование документа, дата — указывается та же ТН или производится какая-то другая запись?
- Нужно ли к каждому Акту списания использованных подкладывать квитанцию, на которую он составлен?
Заранее большое спасибо за ответ.
Вопрос: какую сумму показывать в КУДиРе по отгрузке и по оплате?
