Крапивенцева
Елена Владимировна
Бухгалтер
3260 ответов
Задать свой вопрос

Здравствуйте. ИП Розничная торговля и аренда УСН без НДС по книге доходов и расходов.

Какой критерий по выручке ИП на УСН без НДС на 2019 год по книге доходов и расходов?

Перейти к ответу

ООО, ОСН, риелторские услуги. Имеем офисы в трех городах. Поставили в офисах кассовые аппараты. Они иногда выдают деньги из выручки, а остаток сдают в банк.

Надо ли им, т.е. кассирам вести кассовую книгу или они оформляют приходные и расходные, передают их мне (бухгалтеру) и я веду кассовую книгу? Не могу понять у нас должна быть одна кассовая книга или в каждом офисе?

Спасибо за ответ.

Перейти к ответу

ИП на УСН 5% (без НДС) .Ведет КУДиР. Наемных лиц нет. Вид деятельности: грузоперевозки.

Заправки топливом за наличные средства без отражения в учете.

Добрый день.

Елена Владимировна, уточните пожалуйста, надо ли в этом случае вести учет топлива? И обязательно ли ведение первичной документации: карточки по учету топлива, начисление амортизации и т.д.

Заранее благодарю за ответ.

Перейти к ответу

Продолжение к вопросу о неправомерно снятых деньгах ИМНС как дебиторки. Вы забыли ответить, как мне это оформить в КУДиРе.

Как оформить в КУДиРе предоплату, которую ИМНС забрала как дебиторскую задолженность за контрагента?

Перейти к ответу

ЧП УСН с НДС. Произвели ремонт ворот в организации. Источник финансирования — областной бюджет. (Работы относятся к жилфонду, по этому НДС не начисляется. Было указано в документации для проведения переговоров соответственно акт выполненных работ (форма с-2а), выставлен без НДС

Выставлять ли нам ЭСЧФ? И в декларации эту сумму выставлять без НДС?

Перейти к ответу

Здравствуйте!

Подскажите, как продать с основных средств технику от одного частного предприятия другому.

Какие документы сопроводительные нужны (договор, ТТН)? Какую стоимость техники (б/у) указать?

Перейти к ответу

Здравствуйте, Елена Владимировна.

Я ИП веду КУДиР. Организация оплатила мне предоплату за аренду грузового авто. Два месяца они не заказывали перевозку. В прошлом месяце заказали. В конце месяца я им отдаю акт выполненных робот. За прошлый месяц они еще не успели подписать и провести мой акт. А с меня инспекция МНС по платежному требованию забрала эту предоплату за их долги, и теперь я не знаю, как у них снова выбить эти деньги, очень тяжело платят, поэтому с ними только по предоплате. Как мне теперь это все оформить в КУДиР, там же стоит по предоплате по п/п № такой-то и такая-то сумма. И можно ли было как-то назад у налоговой забрать мою предоплату?

Как поступить, если налоговая сняла предоплату как дебиторскую задолженность?

Перейти к ответу

День добрый! ИП, УСН без НДС.

Как физлицо, являюсь собственником гаража и использую его в своей предпринимательской деятельности по техобслуживанию автомобилей. В 2018 г. работал по единому налогу с заказчиками-физлицами и на УСН с заказчиками-юрлицами. С 2019 г. — только УСН.

Являлся ли я плательщиком налога на недвижимость по гаражному помещению в 2018 и в 2019 годах? Благодарю за помощь.

Перейти к ответу

Подскажите, как ИП закрыть год по единому налогу, если с нового года переходит на УСН? Куда вносить выручку за последний квартал и когда это нужно сделать?

Перейти к ответу

ООО, ОСН с НДС. Арендуем помещение . В договоре аренды прописано 1 500€ с учетом НДС перечисляется не позднее 5-го числа текущего месяца. Оплачиваем по курсу НБ на день оплаты.

Какая сумма пойдет на расходы при определении прибыли, если не указано по какому курсу. (На день оплаты или по какому-то ещё).

Перейти к ответу

ИП на подоходном налоге покупает предметы, которые входят в состав средств в обороте.

Надо ли ИП на каждую покупку таких предметов издавать решение, что этот предмет участвует в предпринимательской деятельности?

Перейти к ответу

Организация, применяет УСН без НДС, КУДИР, занимается производством и реализацией пирожных через интернет-магазин.

  1. Подскажите, пожалуйста, нужно ли вести калькуляционные и технологические карты и учет списания сырья и готовой продукции?
  2. Может ли организация закупать продукты для изготовления пирожных на рынке или в магазине, и как их оприходовать, нужна ли ТН?

Перейти к ответу

ООО внесло изменения в уставной фонд и оплатила госпошлину 51 руб. сделали следующие проводки — 68.5/51 и 90.10/68.5.

Правильные ли проводки и участвуют ли данные затраты в определении налоговой базы на прибыль.

Перейти к ответу

КУДиР часть 2 раздел 1 

Доброго утра!

Подскажите, нужно ли ИП (по оплате) во 2-й части 1 раздела заполнять графу «Неоплаченная стоимость отгруженных товаров» (гр. 29) в конце квартала, если КУДиР в бумажном виде ведется? И если оплата прошла в след. квартале, как тогда?

Перейти к ответу

Я ИП 3 года. Страховые взносы плачу как положено. Сейчас открыла ООО, сама директор + ещё 5 работников. Через месяц я ухожу в декрет. Пособие по беременности и родам начисляется по каждому месту работы.

Я имею право на получение пособия как ИП и как работник ООО одновременно? Спасибо.

Перейти к ответу

Добрый день! Водитель-международник осуществлял рейсы:
  • 21.10.19 г. — выбытие РБ – 22.10.19 г. прибытие Украина;
  • 22.10.19 г. — выбытие Украина — 23.10.19 г. прибытие РБ;
  • 3.10.19 г. — выбытие РБ — 24.10.19 г. прибытие Украина;
  • 24.10.19 г. — выбытие Украина — 24.10.19 г. прибытие РБ.

Согласно постановлению Совета Министров Республики Беларусь 19 марта 2019 г. № 17637: За время нахождения в командировке, включая время пребывания в пути, водителю, осуществляющему международные автомобильные перевозки (далее — командированный водитель), возмещение расходов по найму жилого помещения и суточных производится за каждые сутки в виде общей выплаты (далее — общая выплата) без представления подтверждающих документов в следующих размерах:

  • за время нахождения в пределах Республики Беларусь — не более пятикратного размера, но не менее однократного размера суточных, установленного в приложении 1;
  • за время нахождения за границей — до 150€ включительно, но не менее 25€. Конкретный размер и порядок расчета общей выплаты определяются нанимателем.

Согласно Приложение 2 к Положению о порядке и размерах возмещения расходов, гарантиях и компенсациях при служебных командировках размер возмещения расходов при командировках за границу Украину размер суточных составляет 40$.

Можно ли выплачивать за каждые сутки нахождения за пределами РБ — 25 евро? Или по размеру суточных в Украину — 40 долларов?

Перейти к ответу

Здравствуйте, Елена Владимировна! С 2019 года не плачу единый налог, полностью перешел на УСН, учет в КУДиР, 5%. При ЕН выписывал квитанции и вел книгу, куда записывал эти квитанции. Теперь квитанции выписываю, а книгу по ЕН не веду. Общую сумму за месяц по квитанциям заношу в книгу КУДиР.

Правильно, что я не веду теперь книгу по ЕН?

Спасибо!

Перейти к ответу

Добрый день.

Прошу разъяснить, в какой момент списать на затраты стоимость полученных БСО для ИП, работающего по отгрузке на общей системе с НДС, и надо ли их вносить в книгу учета сырья/материалов.

Спасибо

Перейти к ответу

Добрый день. Елена Владимировна, помогите разобраться.

Как разобрать, что относить к ОС, а что к средствам в обороте? Правильно ли я понимаю, что к средствам в обороте могут быть отнесены только товары с шифром 6 и 7 по классификатору?

Перейти к ответу

Добрый день. ЧУП (УСН КУДиР).

Нужно ли в первичных документах (РКО, ПКО, авансовый отчет) ставить счёт или просто оставлять эти колонки пустыми? В какой законодательном документе об этом прочесть?

Перейти к ответу

Я ИП подоходник (по отгрузке). Внесла предоплату поставщику 04.07.2019, ТТН нам выставили 10.07.2019. Сумму нашей предоплаты нам необходимо вписать в графу 10 КУДИР, а затем 10.07.2019 делать новую запись и уже эту сумму вписать в графу 9?

Перейти к ответу

Я ИП, плательщик единого налога. Приняла работника по договору подряда сроком на один год.

Какие выплаты я должна производить за работника? Сколько исчислять подоходного налога? Например. сумма выплаты 200 руб. по договору.

Перейти к ответу

Здравствуйте, Елена Владимировна. Я ИП, 5% УСН. КУДиР. Грузоперевозки. Наняли меня на грузоперевозку, думал физ.лицо, а потом уже увидел, когда водитель отдал мне ТТН (3-й экз.), что это ООО. На объекте водителю отдали наличные. Теперь ООО не хотят заключать договор и акт вып.раб. Как мне теперь быть с такой сделкой, как ее провести по КУДиР и налог. В ТТН указан мой автомобиль и водитель. Или вообще ее не проводить или просто выписать квитанцию и все, без договора и акта. Реквизитов их нет у меня, кроме названия: заказчик авто.пер. ООО «такой-то», грузоотправитель ОАО «такой-то».

ООО не хотят заключать договор и акт вып.раб. Как мне теперь быть с такой сделкой, как ее провести по КУДиР и налог?

Перейти к ответу

Добрый день. Не могу разобраться с книгой учета доходов и расходов для ИП подоходников по отгрузке. Прошу помочь разобраться.

Я являюсь ИП на подоходном налоге, работаю по отгрузке. Подскажите, правильно ли я делаю? Беру выписку за месяц и за каждый день ввожу в КУДИР все операции прихода/расхода ден.ср-в. Ниже прикрепила скриншот страницы книги. Прошу проверить правильность.

Перейти к ответу

Доброе утро Елена Владимировна!

ОДО, ОСН, опт. Снимаем офисные и складские помещения у госорганизации. В августе 2018 г. было подписано допсоглашение на возмещение дополнительных затрат по содержанию нежилого помещения (видеонаблюдение на КПП, организацию пропускного режима, сануборка санузлов 1-го этажа и т. д.). По этим затратам с августа 2018 г. не было выставлено ни одного акта, поэтому мы за них и не платили. За квартплату ведь тоже авансом не платишь. На сегодняшний день арендатор проиндексировал сумму накопившегося долга за весь год по этим затратам и попросил оплатить в течение 3-х дней! Я приложила фото документов. А вопрос чисто бухгалтерский.

Затраты относятся к периоду начисления, т. е. к августу 2019 г.? И разбивать на месяца 2018-2019 гг. не надо? Заранее признательна.

Перейти к ответу

Здравствуйте, Елена Владимировна!

Я ИП, 5% УСН. КУДиР. Грузоперевозки. Такой вопрос: Есть ли какой то вариант, без паспортных данных клиента физлиц. (может просто по ФИО и адресу) заключать договор на грузоперевозку и акт выполненных работ. На объекте, другие люди (не тот человек, на которого выписаны ТТН) принимают товар и отдают деньги, выписываю квитанцию.

Есть ли какой то вариант, без паспортных данных клиента физлиц (может просто по ФИО и адресу) заключать договор на грузоперевозку и акт выполненных работ?

Перейти к ответу

Добрый день!

ЧУП на ОСН купило 2000 евро 20.09 и перечислило эту сумму 24.09 литовскому партнеру как предоплату за услуги. Поясните, пожалуйста, какие курсы брать для пересчета в BYN, курсовые разницы на 91 счет относить?

Благодарю.

Перейти к ответу

ИП на подоходном налоге с НДС. В книге учета доходов и расходов в графе 4 отражать сумму без НДС?

Перейти к ответу

Директор ООО выбывает в командировку с 21.09.19 по 22.09.19 (выходные дни) в г.Алитус (Литва) на собственном автомобиле. Цель командировки: подбор помещения для офиса. В какой сумме наниматель обязан выдать аванс на командировочные расчеты? Может ли сумма аванса быть перечислена на личную карточку работника? Какие расходы должен возместить наниматель работнику за период нахождения его в командировке?

Перейти к ответу

Здравствуйте, Елена Владимировна.

Я ИП, 5% УСН. Кудир. Грузоперевозки. Подскажите, пожалуйста, как поступать в таких ситуациях. В данном случае был заказ по телефону и предоплата на р/с. Работа сделана и отправлены документы на подпись (договор, акт вып. раб. ТТН и т.д.) по почте письмом (не заказным). Оригиналы документов были утеряны почтой.

Второй вопрос: заказ по телефону и предоплата на р/с. Работа сделана и отправлены документы на подпись (договор, акт вып. раб. ТТН и т.д.), но теперь их некому подписать, так как директора и гл.бух. посадили в СИЗО. Как теперь без подписанных документов считать налог, ведь работа сделана и оплачена.

Как без подписанных документов считать налог, ведь работа сделана и оплачена?

Перейти к ответу

ИП, 5% УСН. Кудир. Может ли ИП выписывать другому ИП квитанции о приеме наличных денежных средств и брать оплату наличными?

Перейти к ответу

В бегущую строку на телевидении была опубликована реклама продукции, которая никакого отношения не имеет к деятельности ООО. Ошибка заключается в том, что ранее учредитель ООО, как ИП (до момента открытия ООО) осуществлял деятельность по реализации этой продукции. В результате текст рекламы не был изменен под вид деятельности ООО. ИП прекратил свою деятельность. Продукции у ИП в остатках нет.

ООО ведет учет по ОСН. Реклама в бегущую строку была оплачена предприятием. По окончании месяца в бухгалтерию был предоставлен акт оказанных услуг с приложенной эфирной справкой, в которой указана эта продукция.

Как правильно составить проводки по размещению указанной рекламы в бегущую строку в бухгалтерском учете у ООО? Может ли ООО принять к вычету НДС?

Перейти к ответу

Из России поступила продукция на склад 04.09.2019. Предоплата за продукцию была произведена 28.08.2019. Дата отгрузки продукции из РФ согласно ТТН — 02.09.2019.

Какая дата является датой принятия товаров к учету? Какие документы необходимы для принятия товаров к учету? В какие сроки и по какому курсу должен быть оплачен ввозной НДС, подано заявление об уплате косвенных налогов?

Перейти к ответу

Светлана, 10 сентября 2019 в 14:42

Добрый день. Помогите разобраться. У меня вопрос по оплате больничного с нарушением режима. Сотрудник, находясь в отпуске, получил травму. Ушел на больничный. Фото больничного я прикрепляю. У меня два варианта по больничному.

1) С 23.07 по 30.07 — 80% — 8 дней, с 31.07 по 03.08 — 4 дня 40%, и 04.08 — 50%, и с 05.08 по 28.08 — 24 дня 100%.
2) Период с 23.07 по 30.07 — 80%, 31.07 — 40%, с 01.08 по 04.08 не оплачивается и в табель можно поставить О-отпуск (продление из-за больничного), а остальные дни с 05.08 — 50% (или 100%, тут непонятно тоже). Путаница...

Подскажите как правильно оформить и начислить такой больничный?

Перейти к ответу

ИП, 5% УСН. Кудир.

Елена Владимировна, подскажите такой вопрос. Я ИП, у меня работает водитель по договору подряда. Грузоперевозки бетона. Строю дом для себя и покупаю бетон у организации как физлицо. Водитель на моем автобетоносмесителе привозит мне его на участок.

Нужно ли мне где-то в ИП деятельности учитывать эти ТТН. Или это вообще не где не проводится и не учитывается в ИП. Еще есть акты взаимозачета с ООО (ООО — это мой должник ИП), я как физлицо покупаю бетон, и делаю договор о возложении исполнения обязательств на третье лицо, что ИП берет на себя обязательства за физлицо по оплате, а ООО с ИП зачет долгов. Правильно ли я поступаю?

Как правильно учитывать перевозки для собственных нужд?

Перейти к ответу

ЧУП «А» реорганизуется в форме присоединения к ЧУП «Б». В рамках реорганизации проводится инвентаризация и утверждается передаточный акт. В какой момент происходит фактическая передача ТМЦ по накладным от ЧУП «А» к ЧУП «Б»? До государственной регистрации или после?

Перейти к ответу

Банк списал с р/счёта ООО вознаграждение за исполнение банковских переводов за границу.

Подскажите, пожалуйста, проводки.

Перейти к ответу

Мы ООО, ОСН с НДС. Есть места оказания услуг в трех городах. Раньше бухгалтер находился в Минске, где на офисе стоял кассовый аппарат. Вел кассовую книгу. Сейчас бухгалтер в другом городе. Если они сразу же в этот день сдают выручку в банк, то кассовую книгу вести не надо.

  1. Если они за месяц один раз выдали деньги людям, как зарплату, то кассовую книгу надо делать за целый месяц или только за один этот день?
  2. Какой срок сдачи выручки без ведения кассовой книги. Или ее надо либо вести, либо нет?

Перейти к ответу

Рабочие работают на 0.75 ставки с суммированным учетом рабочего времени и по сменам . В июле по производственному календарю установлена норма 131ч. Составляем график сменности, там указываем начало и конец рабочего дня и время обеда.

Надо ли еще в графике указывать норму часов за июль? Если не надо, то где указать, что в июле один день сокращен на час?

Перейти к ответу

Организации УСН с НДС, работаем в книге доходов, по оплате. Нами на экспорт был о правлен товар 17.05.19 на сумму 2000 евро. Была в мае предоплата 1500 евро. Нами была выставлена ЭСЧФ на сумму предоплаты. До сегодняшнего момента сентябрь остальную сумму нам не перечислили.

Нужно ли выставлять ЭСЧФ, если до конца с нами не рассчитались поставщики? Если нужно, то в какие сроки?

Перейти к ответу

ИП, УСН 5%, услуги физлицам, оплата на р/с, работа по публичному договору, без наемных работников.

Вопрос по заполнению КУДИРа.

  1. В поле «Лицо, которому реализуется товар, работа, услуга» нужно вписывать ФИО клиента или нет?
  2. В р. 1. ч. 2  п. 1 в поле «Наименование документа, его дата и номер, дата оплаты» нужно указывать платежный ордер из клиент-банка?

Перейти к ответу

Оформление перевозки урожая на рынок.

Добрый день! КФХ занимается выращиванием ягод. Нужно ли оформлять какие-либо сопроводительные документы для перевозки ягод для розничной продажи на рынок в другой город?

Перейти к ответу

Организация приобрела новую легковую машину. Линейная норма списания топлива в Минтранспорта равна 8.1 / 100 км ( сделали приказ). После 1 месяца эксплуатации оказалось, что расход топлива в реальности 6.5 л / 100 км. По какой норме списывать топливо? Какими документами необходимо утвердить меньшую норму?

Перейти к ответу

Екатерина, 29 июля 2019 в 19:24

Организация приобрела новую легковую машину. Линейная норма списания топлива в Минтранспорта равна 8.1 / 100 км (сделали приказ). После 1 месяца эксплуатации оказалось, что расход топлива в реальности 6.5 л / 100 км. По какой норме списывать топливо? Какими документами необходимо утвердить меньшую норму?

Перейти к ответу

Дополнение к вопросу о НДС.

А если будем работать с физ. лицами, то НДС будем платить с продажи 45 000 руб., т.е. 7500 р. или с разницы А налог на недвижимость с этих объектов платить надо пока они находятся у нас?

Какие вообще надо тогда платить налоги? Спасибо.

Перейти к ответу

Добрый день. В ООО были испорчены БСО (ТН) на 0.55 коп — отказ покупателя и сбой техники. Сделали проводки 44-10.6 сторно — 0.55 90.10.-10.6.- 0.55 — прочие расходы по текущей деятельности.

Правильные ли проводки? И участвует ли сумма стоимости испорченных БСО в расчете налога на прибыль. К каким затратам относится?

Перейти к ответу

К вопросу о продаже КСА.

Продавец т.е. мы — организация розничной торговли ОСН на БУ. Покупатель — ИП на УСН без БУ.

Каким документом перевести КСА из материалов в товары?

Как выставить ЭСЧФ по данной операции?

Перейти к ответу

ИП на УСН. Сдает грузовое авто со своим водителем в аренду другим организациям.

Обязательно ли вести ведомости по топливу и хранить чеки по топливу? Или для УСН это не обязательно?

Перейти к ответу

ИП и учредитель ООО — одно и то же физ.лицо. Оба работают по УСН по оплате. В мае 2019 ООО оплатил ИП за поставленные в 2018 году товары. При подаче декларации за 2 квартал 2019 года ИП учёл доход, полученный от ООО в декларации по УСН, и уплатил налог в размере 5% от выручки.

Фактически ИП должен был подать 2 декларации за 2 квартал: по УСН на доходы, полученные от прочих организаций, и декларацию по подоходному налогу на доходы, полученные от ООО, учредителем которого он является.

Можно ли предусмотреть такой вариант исправления ошибки: в 3 квартале подать декларацию по УСН за минусом дохода, полученного от ООО во 2 квартале, и декларацию по подоходному налогу на сумму дохода, полученного от ООО.

Как исправить ошибку с подачей декларации по подоходному налогу? Во 2 квартале её не подавали, так как весь доход был показан в декларации по УСН. Каковы ваши варианты исправления ошибки?

Перейти к ответу

Хотим открыть ИП на ОСН с НДС. Вид деятельности — купля/ продажа недвижимости.

Покупаем дом за 40000 рублей, продаём за 45000 рублей. НДС платим с общей суммы 40 000 рублей. (40000×20/120 = 6667 рублей). И продаём тоже с НДС (45000*20/120=7500 рублей). Платим по декларации 7500 – 6667 = 833 рубля.

Так ли это? А если купили и в этом квартале и не продали, то какая сумма НДС будит к уплате за квартал? Какие ещё налоги будут?

Спасибо.

Перейти к ответу

Страницыпредслед