Крапивенцева
Елена Владимировна
Бухгалтер
3340 ответов
Задать свой вопрос

Здравствуйте, мы ИП УСН с НДС по отгрузке. Нам на счет поступила предоплата 1300 от ООО (отгрузку мы не произвели), мы сделали предоплату другому ИП за услугу 1000 (услуга нам не оказана). ООО передало право требования другому ИП на сумму 1300, мы в свою очередь заявили о зачете однородных требований к ИП на сумму 1000. Наш долг перед другим ИП остался 300 рублей.

Какая сумма будет базой для налога при УСН? И возникает ли объект для НДС?

Перейти к ответу

Добрый день. Подскажите, юридическое лицо продало авто сотруднику. Документы продажи: договор купли-продажи, ТН, акт приема-передачи авто, счет. Решили стоимость продажи вычитать из ЗП. На основании чего это можно сделать? Приказ создать? На что ссылаться?

Перейти к ответу

Нужно ли выписывать внутреннюю накладную с юридического адреса ИП на адрес магазина, если товар поступил поТН от поставщика?

Здравствуйте, УСН безНДС ИП. Розничная торговля по образцам(1магазин). Поставщиком выписана ТН на юр. адрес ИП (квартира). Магазин находится по другому адресу. Нужно ли мне выписывать внутреннюю накладную с юр. адреса (квартиры) на адрес магазина?

Перейти к ответу

Добрый день.

  1. Физлицо сдает в аренду ИП нежилое здание. У физлица на праве собственности. В свою очередь ИП отдает в субаренду это здание ООО.
  2. ИП сдает в аренду ООО здания.
  1. Кто является плательщиком налога на недвижимость?
  2. Кто является плательщиком налога на недвижимость?

Перейти к ответу

Нужно ли облагать сумму налогом УСН, зачисленную на счет, если это личные средства (ошибочно записаны как выручка) ИП?

Здравствуйте, ИП сдал для пополнения счета личные средства и ошибочно указал «Торговая выручка». Согласно Z-отчета, выручки за этот день не поступало в кассу магазина вообще. Имею ли я право эту сумму не облагать налогом при УСН? Как ее отразить?

Перейти к ответу

Добрый день.

ИП УСН без НДС. Розничная торговля по образцам. метод «по отгрузке». Правильно ли я отражаю выручку в КУДиР по Z-отчетам (кассовый аппарат + терминал)? По выпискам банка сумма не сходится на комиссию, забираемую банком от терминала.

Перейти к ответу

Здравствуйте, Елена Владимировна.

Я осуществляю работы по ремонту автомобилей на территории Заказчика, без кассового аппарата. Надо ли мне составлять акт выполненных работ, если я отдаю Заказчику квитанцию в день оплаты и там же указано в графе наименование работы, например: ремонт глушителя или замена правого порога. В КУДиР надо ли писать в графу 1 части 2 раздела 1 лицо, которому осуществляется деятельность. В моём случае можно просто написать в этой графе слово — Заказчик.

Нужно ли предоставлять акт выполненных работ, если характер работы является выездным?

Перейти к ответу

ИП на УСН без НДС, учёт вели по оплате. Перешли с нового года на УСНс НДС.

Можем ли мы вести учёт с НДС по методу отгрузки. В чем разница?

Перейти к ответу

Списание строительного инструмента.

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, при списании шлифмашинки, перфоратора, молотка, какие документы должны быть оформлены? И обязательно ли надо приходовать металлолом от них? Заранее спасибо.

Перейти к ответу

Списание строительных материалов за счет прибыли.

Добрый день. В ходе инвентаризации выяснилось, что имеются материалы, не списанные во время на объект. Объекты уже сданы.

Подскажите, пожалуйста, как правильно списать их за счёт прибыли (какие проводки)?

Имеется нераспределенная прибыль за прошлый год.

Перейти к ответу

Организация розничной торговли выбрала в качестве отчетного периода по НДС календарный квартал.

Может ли она ежемесячно создавать и направлять на Портал итоговый ЭСЧФ по реализованным физлицам в розницу товарам с указанием по строке 3 «Дата совершения операции» последнего числа каждого месяца?

Перейти к ответу

ИП на УСН сдает собственную квартиру в посуточную аренду физическим лицам. Ведет учет в КУДиР.

Как правильно заполнить КУДиР (Раздел I ч.II п.1) при сдаче квартиры в аренду? А именно, надо ли указывать ФИО лиц, которым сдается квартира? Также надо ли обязательно в квитанции о приеме наличных ден. ср-в указывать место нахождения ИП?

Перейти к ответу

Здравствуйте уважаемая Елена Владимировна! ИП, плательщик подоходного налога, без НДС. В январе 2020 г. реализована продукция. В ТТН на отпуск, по ошибке, стоимость продукции исчислил со стоимостью НДС. Покупатель, получивший продукцию, не возражает против обоюдной отмены в учёте сумм НДС

Какие документы необходимо оформить у поставщика с покупателем для отмены ошибочно исчисленных сумм НДС в ТТН?

Перейти к ответу

Добрый день! Подскажите нашей организацией заключен договор найма на проживание нашего работника в общежитии! Пришел счет за возмещение убытков по содержанию общежития! Наша организация УСН с НДС. Данные расходы не взыскиваем с работника. На какой счет следует отнести эту сумму? Это относится на 92.2 внереализационные расходы? Или это 90,12 расходы не влияющие на налогооблагаемую базу? Надо ли начислять на эту сумму ФСЗН?

Перейти к ответу

Подпись грузополучателя во втором экземпляре ТТН.

Здравствуйте! ИП УСН с НДС. Доставляю заказ грузополучателю на собственном авто. Оформляю комплект ТТН и заполняю строку «Товар к перевозке принял» (указываю себя).

Нужно ли везти 2-й экземпляр на подпись грузополучателю? Либо брать только 1,3 и 4?

Перейти к ответу

ИП на УСН, работает по оплате. Сдает нежилые помещения в аренду. Стоимость в договоре аренды выражена в валюте, но прописано, что оплата осуществляется по курсу Национального банка на 1-ое число текущего месяца.

Возникают ли в таком случае курсовые разницы и надо ли их включать в состав внереализационных доходов?

Перейти к ответу

Как правильно рассчитать подоходный налог при окончательном расчете работника — с общей начисленной суммы или отдельно с з/п и отдельно из компенсации за неиспользованный отпуск?

Перейти к ответу

ИП, на ЕН и УСН без НДС. ИП нерегулярн. пасс.перевозки, ИП на мне, супруг, который был водителем, он же владелец микроавтобуса, кот. у ИП находится по догов. безвозмездного пользования. Супруг уезжает на длит. срок, бус будет стоять.

Возможно приостановить деятельность на срок около года? Можно ли уплачивать ФСЗН за ИП, а в ИМНС написать о приостановлении?

Перейти к ответу

День добрый.

Общепит.

Подскажите срок хранения сертификатов соответствия и качества на продукты?

Перейти к ответу

Здравствуйте.

Я хочу трудоустроиться в частную парикмахерскую на 0.25 ставки, т.к. раньше уже работала в данной профессии. Два года назад уволилась по состоянию здоровья. Сейчас у меня оформлено ремесленничество, но я бы хотела вернуться к профессии парикмахера, а ремесленничество оставить для души. В связи с этим у меня вопрос: кто обязан оплачивать подоходный налог + пенсионный фонд+ ФСЗН + бгс? Я или наниматель?

Перейти к ответу

Здравствуйте. Ситуация следующая. Мы интернет-магазин (ИП, УСН, без НДС) и работаем с интернет-эквайрингом (оплата картами через сайт + карта рассрочки «Халва»). За свои услуги платежная система и банк-эквайер берет комиссию и соответственно нам на р/с деньги поступают за минусом этой комиссии (то есть, например, товар стоит 55 рублей и по накладной покупателю он идет 55 рублей, но на р/с нам приходит 53 рубля, т.к. 2 рубля — комиссия)

Какую сумму отражать в выручке — поступившую на р/с или по накладной? Какая сумма отражается в налоговой декларации?

Перейти к ответу

Добрый день!

Организация. УСН. Директор и учредитель организации — одно и то же физлицо. С директором заключен трудовой контракт и регулярно выплачивается зарплата. Организация занимается оптовой торговлей. У директора также открыто ИП с видом деятельности — услуги такси. Он осуществляет данный вид услуг. Организация перечислила некоторую сумму со своего расчетного счета на расчетный счет данного ИП по договору займа.

  1. Облагается ли данная сумма какими-то дополнительными налогами (например, подоходным)?
  2. Есть ли в данной операции «подводные камни»?

Спасибо.

Перейти к ответу

ИП (нерегулярные пассажирские перевозки): 1 наемный, услуги физлицам по ЕН, а юрлицам по КУДиР.

Если ИП оказывает услугу физлицу с привлечением наемного, то счёт вести не надо?

А если ИП оказывает услугу юрлицу, то нужна ли карточка на водителя? Значит по договору подряда делать два акта водителю, один за работу с физлицом., а второй с юрлицом?

Перейти к ответу

Подскажите, если в процессе ликвидации через год на р/с поступила выручка (эту сумму не включали в выручку в декларацию), как лучше поступить: подать уточненную? Или годовую декларацию только на эту сумму, когда деятельность уже не велась?

Перейти к ответу

ИП на едином налоге с физ.лицами (КСА) и КудиР (с 2020 г) с юрлицами, есть 1 наемный работник. Деятельность — пассажирские перевозки. В КУДиР будем отражать только выручку с безнала от юр. лиц.

Скажите, пожалуйста, необходимо ли вести Карточку лицевого счёта для наемного работника? Что писать в разделе расходы для нашей деят-ти? Стоит отражать в 1 разделе каждое поступление от конкретного юрлица или в целом выручку за месяц? Заранее благодарим!

Перейти к ответу

Дмитрий, 20 января 2020 в 11:48

Утеряны накладные.

Добрый день! ИП УСН с НДС. Отправил Контрагенту посылку, вложил в нее 2 варианта ТН. Контрагент при переезде потерял оба варианта ТН. Подскажите, пожалуйста, что делать в данной ситуации? Перед отправкой сделал фото этих накладных.

Перейти к ответу

День добрый! ОДО, ОСН. Наш покупатель должен нам 2,19 руб. Срок исковой давности истек 16.06.17 г. Узнали по ЕГР, что он был реорганизован в декабре 2017 г. Уведомлений никто не прислал. Актов сверки за этот период нет.

Решено списать 31.12.19 г. 84.2 -62.1 и подать уточненку за 2017 год.

  1. Верно ли принятое решение?
  2. По реорганизованным можно списывать их долги на дату реорганизации по ЕГР и учитывать при налогообложении? Нужен ли акт сверки с новым наименованием дебитора и новый срок исковой давности?

Перейти к ответу

ООО, ОСН с НДС.

Во втором квартале финансовый результат — убыток. В декларации налога на прибыль уменьшила сч. 20 — расходы, чтобы получилась прибыль. В третьем квартале поставила расходы как сч. 20 в 1С. (уменьшенные на убыток во 2 кв.). Правильно ли это.

Перейти к ответу

Здравствуйте!

Помогите, пожалуйста, разобраться в заполнении декларации. Я ИП на упрощённой системе, работаю без кассового аппарата, нет наёмных работников. Неправильно заполнил декларацию за 2 квартал, там надо всё суммировать с цифрами предыдущего квартала. Как правильно заполнить 1 раздел во втором квартале? Что там надо суммировать, а что оставлять без изменений?

Как правильно заполнить строки 1 раздела декларации во 2 квартале при УСН?

Перейти к ответу

ИП оплата, отгрузка при УСН.

Здравствуйте. ИП работает на УСН с НДС «по оплате» c 2019, а в 2020 хочет перейти на метод определения выручки «по отгрузке». Как отразить выручку и когда за неоплаченный товар, отгруженный в декабре 2019 года?

Перейти к ответу

Катерина К., 14 января 2020 в 10:52

Декларация по подоходному налогу.

ИП начал ликвидацию, но ввиду задолженности перед бюджетом не закончил ее. После уплаты долга на р/с поступила выручка. Сейчас хочу подавать декларацию и оплатить налог с этой суммы и пеню. Как правильно заполнить декларацию? Заранее спасибо:)

Перейти к ответу

Налоговые вычеты вдовцу

Здравствуйте! На предприятие устроился сотрудник, который является вдовцом воспитывающий 2-х несовершеннолетних детей. В каком размере полагается налоговый вычет на детей? Если можно в цифрах за январь 2020 г . Спасибо.

Перейти к ответу

Расчет ФСЗН у ИП

ИП оказывает услуги, работает по заказ-нарядам. В период работы включает дни заказ-нарядов. Если оплата поступила на р/с после оказания услуги (в день, когда не оказывались услуги), нужно ли учитывать эти дни как период осуществления деятельности?

Перейти к ответу

В организации в начале дня в кассу вносят деньги на размен.

Надо ли на операцию внесение наличных денег в кассу делать расходник?

Перейти к ответу

Продажа КСА.

ИП, УСН без НДС, снял с учета КСА, т.к. планирую ликвидировать ИП. Скажите, как продать КСА физлицу и оформить сделку? И как отразить факт продажи?

Перейти к ответу

Станция технического обслуживания. Каждый день в конце дня оформляем приходник на сумму пробитых чеков, проводки д 50.1 к 90.1.1. и каждый вечер делаем операцию выдача денег из кассы.

Обязательно ли утром делать операцию внесения разменных денег, если мы не выдаем деньги на размен? Правильно ли формируем проводки или надо задействовать счет 50.2?

Перейти к ответу

Добрый день!

ИП, УСН 5%, без НДС, по оплате. На счёт поступила сумма задолженности от организации.

Нужно ли отражать задолженность от организации в КУДиР?

Перейти к ответу

Добрый день!

Организация на ОСН. Розничная торговля. Есть КСА с установленным СКНО. Постановление от 6 июля 2011 г. № 924/16 «Положение о порядке использования кассового оборудования...» в случае допущенных ошибок при вводе суммы денежных средств:

  • обязывает кассира проводить операцию по регистрации аннулирования ошибочно сформированного платежного документа;
  • в конце рабочего дня (смены) составлять реестр ошибочно сформированных платежных документов кассового оборудования, к которому прилагаются ошибочно сформированные платежные документы.

Но наши кассиры, несмотря на проведенный инструктаж, все равно делают ошибки. В декабре 2019 года нарисовались:

Ситуация 1. Кассир не сделал аннулирование по кассовому аппарату, но есть испорченный чек и составлен реестр ошибочных платежных документов.
Ситуация 2. Кассир сделал аннулирование по кассовому аппарату, но выкинул/потерял испорченный чек и соответственно не составлялся реестр ошибочных платежных документов.

Будем очень благодарны. Не могли бы Вы дать консультацию как нам теперь поступить в каждой из ситуаций.

Особенно переживаем: нужно ли на суммы данных ошибочных чеков увеличивать выручку, но тогда не пойдут остатки. Или отнести на прочие доходы для бух учета? А как с НДС?

Перейти к ответу

Резидент РБ (основной вид деятельности международные перевозки) арендует транспортное средство (ТС) у резидента РФ и Резидента Литва. В договоре аренды прописана передача документов, а именно, разрешение — право на проезд ТС, которое получал арендодатель ТС (Резидент РФ и резидент Литва) и передает арендатору резиденту РБ.

Резидент РБ использует ТС с разрешением на проезд, для осуществления коммерческой эксплуатации ТС, так как разрешение получает резидент РФ и резидент Литва,то в СМR гр.16 стоит штамп арендодателя. При оформлении актов выполненных работ резидент РБ ставит свою печать на СМR гр.17.

  1. Является нарушением, что на СМR стоит штамп арендодателя?
  2. Может ли арендатор ставить свою печать в гр.16 и(или) гр.17?

Перейти к ответу

Добрый день, Елена Владимировна.

Зарегистрировали КФХ 26.12.19. Занимаемся оформлением земельного участка. Осенью планируем высадить саженцы. Деятельность фактически не осуществляем. Приняли решение о назначении Главы, «отправили» его в неоплачиваемый отпуск.

Хозяйство арендует помещение для своего юрадреса с момента регистрации. Получается, нет доходов, но есть расходы. Уплата арендных платежей планируется за счет личных средств Главы.

Как правильно отразить движение денежных средств в Книге и нужно ли отражать?

Перейти к ответу

Я ИП, УСН. КУДиР. В 2019 году было 2 человека по ГПД. Один 10 дней в апреле, и 1 с мая по декабрь. Как посчитать их для раздела I за год для 4-фонд.

Как посчитать для 4-фонд раздел 1 в конце года, услуги физлиц по гражданско-правовым договорам?

Перейти к ответу

День добрый, Елена Владимировна! С наступившим Новым годом и наступающим Рождеством Вас!

Мы — ОДО, ОСН, оптовая торговля. Мы получали товар от поставщика в 2015 году. Последняя оплата с нашей стороны прошла 13.01.2016 г. После этой даты никаких расчетов и поступлений не было. Таким образом по Кт 60.1 висит кредиторка на сумму 500 рублей после деноминации. Актами сверки не обменивались, поставщик действующий.

Думаю, составить приказ руководителя и бухсправку от 14.01.19 г. об отнесении в доход кредиторской задолженности.

14.01.2019 г. нужно провести 60.1 - 90.7 и учесть эту сумму при налогообложении и подать уточненную налоговую декларацию за 1 кв. 2019 г.?

А если обменяться актами сверки, то от даты акта можно еще считать срок исковой давности 3 года?

Перейти к ответу

ИП на УСН СКНО.

Добрый день. Скажите, если ИП (УСН без НДС, без наемных) работает с физ. лицами по кассовому аппарату (СКНО установлено), какие книги нужно вести помимо КУДиР? И нужно ли открывать р/с или можно просто забирать деньги как личный доход?

Перейти к ответу

ИП УСН 5% по оплате. Заполнение КУДиР 2019.

Добрый день! ИП на УСН 5% по оплате международные перевозки грузов. Подскажите, пожалуйста, как заполнить в КУДиР сведения, когда поступили деньги за оплату сразу нескольких актов выполненных работ одной суммой? Нужно разбивать или нет?

Перейти к ответу

Добрый день!

ИП, единый налог, оказывает услуги. Расчет с клиентами за наличные. При приеме наличных денежных средств выписываются квитанции. С 2014 года и по сей день были испорчены 3 квитанции и, к сожалению, уничтожены. Только сейчас узнали, что даже испорченные квитанции нужно хранить и не выбрасывать.

Что можно сделать в такой ситуации? К кому обратиться, чтобы заявить о нарушении? Как рассчитывается размер штрафа за уничтожение квитанций?

Перейти к ответу

Индивидуальный предприниматель вы этом году применял УСН, затем с 3-го квартала перешел на ОСН. Теперь хочет перейти обратно на УСН с начала следующего года.

Возможно ли ИП в описываемой ситуации перейти на УСН с начала следующего года?

Перейти к ответу

Индивидуальный предприниматель на УСН без НДС оказывает услуги по предоставлению в аренду собственных нежилых помещений юридическим лицам и ИП. Код вида деятельности — 68200.

Может ли индивидуальный предприниматель принимать наличные денежные средства только по квитанции о приеме наличных денежных средств без кассового аппарата?

Перейти к ответу

Физ. лицо оказывает услуги ИП ( УСН без НДС, КУДиР) по гражданско-правовому договору, и попросил справку о доходах в банк для поручительства. Могу ли я (ИП) выдавать такие справки, если да, то какая должна быть форма, нужен ли там штамп или печать? Работаю без них.

Может ли ИП выдавать справки о доходах для физ лиц по ГПД?

Перейти к ответу

Предприятие (на основной системе налогообложения) начислила амортизацию на авто в сумме 2 000 рублей. В 2018 году надо было 3 400 рублей. Ошибку нашли в 2019 году.

Как исправить данную ситуацию в 2019 году по бухучету и в налоговой декларации?

Перейти к ответу

Нужно ли пересчитывать налог УСН и доплачивать подоходный налог, если обнаружена ошибка в расчетах?

Перейти к ответу

Страницыпредслед