Крапивенцева
Елена Владимировна
Бухгалтер
3312 ответов
Задать свой вопрос

Здравствуйте!

Помогите, пожалуйста, разобраться в заполнении декларации. Я ИП на упрощённой системе, работаю без кассового аппарата, нет наёмных работников. Неправильно заполнил декларацию за 2 квартал, там надо всё суммировать с цифрами предыдущего квартала. Как правильно заполнить 1 раздел во втором квартале? Что там надо суммировать, а что оставлять без изменений?

Как правильно заполнить строки 1 раздела декларации во 2 квартале при УСН?

Перейти к ответу

ИП оплата, отгрузка при УСН.

Здравствуйте. ИП работает на УСН с НДС «по оплате» c 2019, а в 2020 хочет перейти на метод определения выручки «по отгрузке». Как отразить выручку и когда за неоплаченный товар, отгруженный в декабре 2019 года?

Перейти к ответу

Катерина К., 14 января 2020 в 10:52

Декларация по подоходному налогу.

ИП начал ликвидацию, но ввиду задолженности перед бюджетом не закончил ее. После уплаты долга на р/с поступила выручка. Сейчас хочу подавать декларацию и оплатить налог с этой суммы и пеню. Как правильно заполнить декларацию? Заранее спасибо:)

Перейти к ответу

Налоговые вычеты вдовцу

Здравствуйте! На предприятие устроился сотрудник, который является вдовцом воспитывающий 2-х несовершеннолетних детей. В каком размере полагается налоговый вычет на детей? Если можно в цифрах за январь 2020 г . Спасибо.

Перейти к ответу

Расчет ФСЗН у ИП

ИП оказывает услуги, работает по заказ-нарядам. В период работы включает дни заказ-нарядов. Если оплата поступила на р/с после оказания услуги (в день, когда не оказывались услуги), нужно ли учитывать эти дни как период осуществления деятельности?

Перейти к ответу

В организации в начале дня в кассу вносят деньги на размен.

Надо ли на операцию внесение наличных денег в кассу делать расходник?

Перейти к ответу

Продажа КСА.

ИП, УСН без НДС, снял с учета КСА, т.к. планирую ликвидировать ИП. Скажите, как продать КСА физлицу и оформить сделку? И как отразить факт продажи?

Перейти к ответу

Станция технического обслуживания. Каждый день в конце дня оформляем приходник на сумму пробитых чеков, проводки д 50.1 к 90.1.1. и каждый вечер делаем операцию выдача денег из кассы.

Обязательно ли утром делать операцию внесения разменных денег, если мы не выдаем деньги на размен? Правильно ли формируем проводки или надо задействовать счет 50.2?

Перейти к ответу

Добрый день!

ИП, УСН 5%, без НДС, по оплате. На счёт поступила сумма задолженности от организации.

Нужно ли отражать задолженность от организации в КУДиР?

Перейти к ответу

Добрый день!

Организация на ОСН. Розничная торговля. Есть КСА с установленным СКНО. Постановление от 6 июля 2011 г. № 924/16 «Положение о порядке использования кассового оборудования...» в случае допущенных ошибок при вводе суммы денежных средств:

  • обязывает кассира проводить операцию по регистрации аннулирования ошибочно сформированного платежного документа;
  • в конце рабочего дня (смены) составлять реестр ошибочно сформированных платежных документов кассового оборудования, к которому прилагаются ошибочно сформированные платежные документы.

Но наши кассиры, несмотря на проведенный инструктаж, все равно делают ошибки. В декабре 2019 года нарисовались:

Ситуация 1. Кассир не сделал аннулирование по кассовому аппарату, но есть испорченный чек и составлен реестр ошибочных платежных документов.
Ситуация 2. Кассир сделал аннулирование по кассовому аппарату, но выкинул/потерял испорченный чек и соответственно не составлялся реестр ошибочных платежных документов.

Будем очень благодарны. Не могли бы Вы дать консультацию как нам теперь поступить в каждой из ситуаций.

Особенно переживаем: нужно ли на суммы данных ошибочных чеков увеличивать выручку, но тогда не пойдут остатки. Или отнести на прочие доходы для бух учета? А как с НДС?

Перейти к ответу

Резидент РБ (основной вид деятельности международные перевозки) арендует транспортное средство (ТС) у резидента РФ и Резидента Литва. В договоре аренды прописана передача документов, а именно, разрешение — право на проезд ТС, которое получал арендодатель ТС (Резидент РФ и резидент Литва) и передает арендатору резиденту РБ.

Резидент РБ использует ТС с разрешением на проезд, для осуществления коммерческой эксплуатации ТС, так как разрешение получает резидент РФ и резидент Литва,то в СМR гр.16 стоит штамп арендодателя. При оформлении актов выполненных работ резидент РБ ставит свою печать на СМR гр.17.

  1. Является нарушением, что на СМR стоит штамп арендодателя?
  2. Может ли арендатор ставить свою печать в гр.16 и(или) гр.17?

Перейти к ответу

Добрый день, Елена Владимировна.

Зарегистрировали КФХ 26.12.19. Занимаемся оформлением земельного участка. Осенью планируем высадить саженцы. Деятельность фактически не осуществляем. Приняли решение о назначении Главы, «отправили» его в неоплачиваемый отпуск.

Хозяйство арендует помещение для своего юрадреса с момента регистрации. Получается, нет доходов, но есть расходы. Уплата арендных платежей планируется за счет личных средств Главы.

Как правильно отразить движение денежных средств в Книге и нужно ли отражать?

Перейти к ответу

Я ИП, УСН. КУДиР. В 2019 году было 2 человека по ГПД. Один 10 дней в апреле, и 1 с мая по декабрь. Как посчитать их для раздела I за год для 4-фонд.

Как посчитать для 4-фонд раздел 1 в конце года, услуги физлиц по гражданско-правовым договорам?

Перейти к ответу

День добрый, Елена Владимировна! С наступившим Новым годом и наступающим Рождеством Вас!

Мы — ОДО, ОСН, оптовая торговля. Мы получали товар от поставщика в 2015 году. Последняя оплата с нашей стороны прошла 13.01.2016 г. После этой даты никаких расчетов и поступлений не было. Таким образом по Кт 60.1 висит кредиторка на сумму 500 рублей после деноминации. Актами сверки не обменивались, поставщик действующий.

Думаю, составить приказ руководителя и бухсправку от 14.01.19 г. об отнесении в доход кредиторской задолженности.

14.01.2019 г. нужно провести 60.1 - 90.7 и учесть эту сумму при налогообложении и подать уточненную налоговую декларацию за 1 кв. 2019 г.?

А если обменяться актами сверки, то от даты акта можно еще считать срок исковой давности 3 года?

Перейти к ответу

ИП на УСН СКНО.

Добрый день. Скажите, если ИП (УСН без НДС, без наемных) работает с физ. лицами по кассовому аппарату (СКНО установлено), какие книги нужно вести помимо КУДиР? И нужно ли открывать р/с или можно просто забирать деньги как личный доход?

Перейти к ответу

ИП УСН 5% по оплате. Заполнение КУДиР 2019.

Добрый день! ИП на УСН 5% по оплате международные перевозки грузов. Подскажите, пожалуйста, как заполнить в КУДиР сведения, когда поступили деньги за оплату сразу нескольких актов выполненных работ одной суммой? Нужно разбивать или нет?

Перейти к ответу

Добрый день!

ИП, единый налог, оказывает услуги. Расчет с клиентами за наличные. При приеме наличных денежных средств выписываются квитанции. С 2014 года и по сей день были испорчены 3 квитанции и, к сожалению, уничтожены. Только сейчас узнали, что даже испорченные квитанции нужно хранить и не выбрасывать.

Что можно сделать в такой ситуации? К кому обратиться, чтобы заявить о нарушении? Как рассчитывается размер штрафа за уничтожение квитанций?

Перейти к ответу

Индивидуальный предприниматель вы этом году применял УСН, затем с 3-го квартала перешел на ОСН. Теперь хочет перейти обратно на УСН с начала следующего года.

Возможно ли ИП в описываемой ситуации перейти на УСН с начала следующего года?

Перейти к ответу

Индивидуальный предприниматель на УСН без НДС оказывает услуги по предоставлению в аренду собственных нежилых помещений юридическим лицам и ИП. Код вида деятельности — 68200.

Может ли индивидуальный предприниматель принимать наличные денежные средства только по квитанции о приеме наличных денежных средств без кассового аппарата?

Перейти к ответу

Физ. лицо оказывает услуги ИП ( УСН без НДС, КУДиР) по гражданско-правовому договору, и попросил справку о доходах в банк для поручительства. Могу ли я (ИП) выдавать такие справки, если да, то какая должна быть форма, нужен ли там штамп или печать? Работаю без них.

Может ли ИП выдавать справки о доходах для физ лиц по ГПД?

Перейти к ответу

Предприятие (на основной системе налогообложения) начислила амортизацию на авто в сумме 2 000 рублей. В 2018 году надо было 3 400 рублей. Ошибку нашли в 2019 году.

Как исправить данную ситуацию в 2019 году по бухучету и в налоговой декларации?

Перейти к ответу

Нужно ли пересчитывать налог УСН и доплачивать подоходный налог, если обнаружена ошибка в расчетах?

Перейти к ответу

Я ИП на УСН. В августе 2019 года по ТТН приобрел товар у частного предприятия. Срок оплаты данного товара по договору — до 31.01.2020 года, т.е. срок ещё не наступил. Сегодня узнал, что данная фирма (поставщик) ликвидирована в декабре 2019 года, уведомлений и требований оплаты не было. Получается, что я получил товар безвозмездно.

Какой налог следует оплатить ИП на УСН при безвозмездно приобретенном товаре: УСН 5% или подоходный 16%?

Перейти к ответу

Работник устроился на работу 28.11.19. Его оклад — 1350 рублей. Имеет 2 несовершеннолетних детей. В ноябре проработал всего дня, начислена заработная плата 136 рублей.

Как правильно рассчитать подоходный налог подлежащий удержанию?

Перейти к ответу

Работник уволился. У него осталась топливная карта и он на следующей день после увольнения он заправился по карте топливом на 20 рублей. Работник —учредитель.

Как правильно списать топливо чтоб ИМНС не прицепились и к работнику не было претензий. И что делать с НДС?

Перейти к ответу

ЧТУП с ОСН, списали в 2019 году по акту товар пришедший в негодность (потеря товарного вида). Виновные лица отсутствуют. НДС по товару был принят ранее (в 2017 году ) к вычетам.

Как учитывать при налогообложении прибыли? Как учесть «входной» НДС, который был уплачен за товар и принят к вычетам ранее (в 2017 году)? Как отразить это в декларации по НДС за 2019 году? И нужно ли выставлять ЭСЧФ?

Перейти к ответу

Добрый день!

ООО на УСН без НДС.

Выдача новогодних подарков для несовершеннолетних детей сотрудников (набор конфет).

  1. Облагается ли данная выдача взносами в ФСЗН?
  2. Если да, то какой вариант выбрать и как правильно оформить, чтобы данная выдача не подлежала для вышеуказанных начислений?

Перейти к ответу

Добрый день!

ИП на Едином, 2 торговых объекта, ставки одинаковые. Соответственно, в декларации и указываются 2 объекта отдельно. При расчете превышения в Е-декларешн программа сразу с двух объектов суммирует единый налог и на 40 умножает в одной форме. Только сегодня заметила в этом разделе в Е-декларешн «добавить лист» расчета превышения, поэтому возник вопрос, может отдельно нужно по каждому объекту.

Лист с доплатой за превышение тоже считать по каждому или все вместе? Заранее благодарна.

Перейти к ответу

Контрагент не уведомил об изменении юрадреса.

Добрый день! ИП УСН с НДС. Подскажите, пожалуйста, контрагент не уведомил о том, что у него изменился юрадрес. В договоре, спецификации и накладной указан старый. При выставлении ЭСЧФ был указан старый юр. адрес.

Нужно ли делать исправления?

Перейти к ответу

Сергей, 17 декабря 2019 в 19:02

Я ИП, 5% УСН. КУДиР. По оплате. Продолжение к вопросу «Как заполнить отчет ПУ-3 и ПЗ и декларацию в конце года».

Посмотрите, пожалуйста, правильность заполнения.


Перейти к ответу

Я ИП, 5% УСН. КУДиР. По оплате. Продолжение к вопросу «Как заполнить отчет ПУ-3 и ПЗ и декларацию в конце года».

Я запутался, получается что я, наверное, неправильно заполнял отчеты в ФСЗН по ГПД за физ. лицо. Заполнен пример — работал человек в мае, принес акт в начале июня (с датой 2.06.19) — оплата в июне, за работу в июне оплата в июле (с датой в акте 2.07.19) и т.д. В ПУ-3 я заполнял — оплатил и июне, и заполнял на июнь. Оплату в июле тоже ставил в отчет в июль. Так же и заполнял КУДиР. Если я делал неправильно, как мне теперь все исправить?

Что делать, если неверно заполнил отчет в ФСЗН?

Перейти к ответу

Я ИП, 5% УСН. КУДиР. По оплате. Мне оказывает услуги физлицо по Гражданско правовому договору (с мая и до конца декабря). Потом он выставить акт в/р за декабрь в начале января и оплата тоже будет в январе, а договор прекращает свое действие 31.12.19.

Как мне правильно отразить в отчете ПУ-3 и декларации эту оплату? В какой квартал года она будет входить, что писать в ПУ-3 в дате окончание работ, если договор уже истек в 2019 года. Или может проще заплатить 31.12.19 и все посчитать в 2019 году, и акт пусть выставит 31.12.19 (оплата уже была в декабре 10 числа по предыдущему акту за 2.12.19 г) и если платить 31.12.19 это не как не нарушит срок оплаты з/п, у меня в фсзн оплата з/п до 20 числа месяца.

Какие отчеты еще нужно сдавать ИП в конце и начале года за физ. лицо по ГПД. Как заполнять ПЗ в ФСЗН?

Как заполнить отчет ПУ-3 и ПЗ и декларацию в конце года?

Перейти к ответу

Идём за третьим, но больничный меньше декретных.

Здравствуйте! Идём за третьим ребенком, из декрета пришлось выйти на работу на две недели. Спросила в бухгалтерии, про больничный сказали без всех доплат 360 рублей. Скажите, пожалуйста, могу ли я взять больничный лист у гинеколога только до родов.

Перейти к ответу

Здравствуйте. В договоре аренды 3.1. За пользование недвижимостью «Арендатор» обязан уплачивать «Арендодателю» арендную плату по ставке за 1 м² 15 евро (пятнадцать евро) на день оплаты по курсу Национального Банка Республики Беларусь в белорусских рублях.

3.2. Предусмотренная п. 3.1. арендная плата уплачивается «Арендатором» самостоятельно в безналичном порядке на расчетный счет «Арендодателя не позднее 30 числа текущего месяца.

30.11.19 г. курс евро по Нацбанку 2,3207 б.р.

15 евро×203,5 м² = 3052,5 €.

Итого к оплате: 7083,84 б.рубля в эквиваленте 3052,5 €

  • Оплачено 25.11.2019. 3100,00 б.р. по курсу нац.банка 2,2685 в эквиваленте 1366,5 €.
  • Оплачено 28.11.2019. 950,00 б.р. по курсу нац.банка 2,3106 В эквиваленте 411,1 €.
  • Оплачено 02.12.2019. 2958,66 б.р. по курсу нац.банка 2,3207 В эквиваленте 1274,9 €.

Возникают в этом случае курсовые и суммовые разницы? Можно ли сделать дополнительное соглашение к договору, чтобы не возникало этих разниц?

Перейти к ответу

Здравствуйте!

Прошу помощи в разъяснении порядка расчёта суммы алиментов на 0.25 ставки. Исполнительного листа пока не прислали. Здесь есть понятие «не менее 37.5% БПМ»? Какая минимальная сумма алиментов должна выплачиваться на 2-х детей каждому ежемесячно?

Перейти к ответу

Игорь, 16 декабря 2019 в 08:49

Здравствуйте, Елена Владимировна!

Спасибо вам большое за совет обратиться в налоговую по электронке — они ответили, как вы и писали (вопрос от 5.12.19 года, id43796).

ИП, учёт в КУДиР, УСН 5%, «По оплате». Заявление на прекращение деятельности подал 5 декабря 2019 года. Декларацию в ИМНС подал 9 декабря Есть дебиторская задолженность (неоплаченные акты выполненных работ по аренде строительного оборудования).

Проверки ещё не было (ФСЗН взяли). Например, оплата приходит 17, 20, 30 декабря 2019 года. 15, 20 января 2020 года и 10, 15 февраля 2020 года.

Когда подавать декларацию (уточненную), помесячно, как за квартал, или на каждую оплаченную сумму? И если что-то оплатят до проверки, и тоже частями, как подавать декларацию, успеть до проверки?

Спасибо!

Перейти к ответу

Здравствуйте, Елена Владимировна!

Я ИП, 5% УСН, учет в КУДиР. Закрываюсь.

  1. Есть неоплаченные акты выполненных работ (аренда стр.оборуд.). Может оплатят, а может и нет (что больше вероятно). Также есть должники по исполнительной надписи в отделе принудит.исполнения, суммы осн.долга с пеней.
  2. Послали претензию должнику. 20 декабря будет месяц, как получил. Хотим обратится к нотариусу за исполнит. надписью, затем пл.требование и в ОПИ.
  1. Нужно ли, и если да, то как отразить эти неоплаченные суммы в декларации и в КУДиР, в т.ч. и пеню?
  2. Можно ли после подачи заявления на ликвидацию (04.12.19г.) обращаться к нотариусу, выставлять пл. требование и т.д.?

Спасибо!

Перейти к ответу

Здравствуйте, Елена Владимировна!

Я ИП в сфере услуг, единый налог. Подскажите, на какой месяц относить выручку, принятую в последний день месяца с помощью мобильного эквайринга, если деньги поступают на счёт только в следующем месяце.

Перейти к ответу

Заполнение журнала и актов БСО.

Здравствуйте. В октябре делал ремонт. Нужно было составить 2 квитанции. Одну я испортил и про нее забыл, а вторую составил в начале ноября, но уже порядок нумерации сбился, так как в процессе выписал ещё 3 квитанции. Как это отразить в книге по учету БСО и в акте на списание?

Перейти к ответу

Передача недвижимости в хозяйственное ведение.

Вопрос о передаче недвижимости учредителем в хоз ведение (ЧТУП).

Перейти к ответу

Александр А., 1 декабря 2019 в 22:27

Здравствуйте, помогите, пожалуйста, определиться с выбором системы налогообложения, а также с налогами при ОСН.

ООО «Ромашка»(розничная торговля)

  • Выручка — 40 000,00.
  • Торговая наценка — 30% (9230,77).
  • Расходы:
    • себестоимость товаров (заплатить поставщикам): 30 769,23.
    • аренда + ком.расходы: 700,00.
    • прочие расходы: 408,00.
    • з/п: 1 630,00.
  • ФСЗН, БГС: 563,98.
  • Итого расходы — 34 071,21.
  • УСН без НДС 5%.
  • Налог: 2 000,00.
  • Прибыль после налогов — 3 928,79.

Перейти к ответу

Добрый день. Принято решение о выделении средств на нанесение фамилий на памятники воинам местному сельсовету. Мы ИП, сельсовет предлагает это сделать нам. Какие документы от них и от нас будут нужны при согласии.

Спасибо.

Перейти к ответу

Здравствуйте!

Я ИП, 5% УСН. КУДиР. По оплате. Нужна ваша помощь в таком вопросе. ОДО «1» наш должник и без нашего ведома по договору «о возложении исполнения обязательств на третье лицо» возложил часть своих обязательства по оплате на третье лицо на ООО «2» . Мы с этим не согласны, так как ООО «2» и так нам должен (ранее по договору перевода долга ОДО «1» уже перевел свой долг на ООО «2») и не оплатили до сих пор долги, и мы думаем подавать на ООО «2» в суд. Договор подписали между собой "должник ОДО «1» и третье лицо ООО «2», мы там только фигурируем как кредитор в предмете договора. Имел ли право ОДО «1» без нашего ведома заключать такой договор. Мы об этом договоре узнали случайно из акта сверки, не кто даже не поставил нас в известность. И ОДО «1» считают что эту сумму они нам уже не должны и отказываются платить. И когда для нас наступают налоговые обязательства по такому договору, после того как оплатят ООО «2» или на дату подписания этого договора. И как мне эти деньги тогда оформить в КУДиР, которые если оплатят ООО «2», ведь у меня нет этого договора и тогда какой документ мне закрывать этими деньгами. Как нам быть в этой ситуации. Получается деньги если придут, а за что непонятно.

Когда для нас наступают налоговые обязательства по договору «о возложении исполнения обязательств на третье лицо»?

Перейти к ответу

ООО, ОСН. Сняли офис, но еще в нем не работаем. Как офис еще не где не фигурирует. Платим аренду и коммунальные платежи по безналичному расчету.

Можно эти расходы поставить на расходы при расчете налога на прибыль? Если нет, то на каком счете отразить эти расходы?

Перейти к ответу

Виктория Н., 28 ноября 2019 в 13:05

ИП (нерегул.пассажирские перевозки) с 01.2020 г. хотим добавить к ЕН (с физ.лицами) и УСН для работы с юр.лицами по безналу. КСА с СКНО уже.

Потребуется ли кассовая книга при УСН? Или просто выручку с безнала от юр. лиц вести в КУДИР? И надо ли выписывать ли ПКО и Рко с 1 наем.р.? А также какие документы надо заполнять ИП при сдаче выручки в банк? Надо ли пробивать КСА чек для безнала?

Перейти к ответу

марина, 28 ноября 2019 в 10:25

Здравствуйте, оказываем услуги, стоимость в евро. Предоплата 50% по курсу НБ РБ. Вторая предоплата после подписания акты вып. работ. Отчетный период кал. квартал. Как посчитать акт.

Как посчитать услуги по акту?

Перейти к ответу

Здравствуйте, Елена Владимировна.

Я ИП, 5% УСН. КУДиР. Подал на организацию на приказное производство, сейчас передал решение в ОПИ. Оплатил гос. пошлину и услуги юриста (для суда). Суд возложил обязательства на должника вернуть мне эти деньги гос. пошлину и за юр. услуги плюс за пользование чужими денежными средствами. Но я не совсем понимаю, как считать с этих денег налог. Получается, что я платил со счета ИП. С этих денег я уже оплатил налог 5%, а теперь когда должник мне их вернет, мне опять с этих денег придется оплатить 5%, получается какое-то двойное налогообложение.

Подскажите, как правильно все сделать и как это отразить в КУДиР. И правильно ли я понимаю, что за пользование чужими денежными средствами мы пишем в внереализационные доходы и платим с них налог 5%, но только после того, как сначала закроем поступившими деньгами акт выполненных работ. Помогите пожалуйста разобраться, а то я уже запутался.

Как правильно считать налог с поступивших денег должника и как их отразить в КУДиР?

Перейти к ответу

Виктория Н., 26 ноября 2019 в 19:24

Добрый день, ИП на ЕН. 1 наемный рабочий по договору подряда (з/п по платежной и расчетной ведомости), КСА с мая 2019 года.

Надо ли вести кассовую книгу и книгу кассира, выписыать ПКО для физлиц или можно отказаться, и РКО для з/п наём, если есть расчёт и пл. вед? Только ИП имеет доступ к КСА. Выручку ложу в банк 2 раза в месяц. Надо ли выписывать РКО и надо ли вести их учет?

Перейти к ответу

Виктория Н., 26 ноября 2019 в 18:59

Добрый день, ИП на ЕН, 1 наемный по договору подряда (з/п по платежной и расчетной ведомости) , КСА с мая 2019 года.

Надо ли вести кассовую книгу и книгу кассира, выписывать ПКО для физлиц или можно отказаться,и РКО для з/п наем., если есть расчёт и пл. вед? Только ИП имеет доступ к КСА, выручку ложу в банк 2 раза в месяц, надо ли выписывать РКО и надо ли вести их учет?

Перейти к ответу

Здравствуйте! В ноябре сотрудник направлялся в командировку в РФ с 05.11.19 по 07.11.19 и с 21.11.19 по 23.11.19. 07.11.19 (государственный праздник) и 23.11.19 (выходной) — дни возвращения из командировок, в которые работник находился в пути и работу не выполнял.

Начисляется ли в эти дни (07.11.19 и 23.11.19) зарплата в размере среднего заработка, должны ли предоставляться дополнительные компенсации, кроме компенсации командировочных расходов (в частности, выплаты суточных и возмещения расходов на проезд)?

Перейти к ответу

Страницыпредслед