- Кафе
- Рестораны
- Салоны красоты
- Парикмахерские
- Автосервисы
- Автозапчасти
- Турфирмы
- Такси
- Прокат авто
- Медицинские центры
- Оптика
- Стоматологии
- Одежда
- Детские магазины
- Обувь
- Мебель
- Окна
- Двери
- Натяжные потолки
- Кондиционеры
- Тренажерные залы
- Фитнес-клубы
- Обучение, курсы
- Лазертаг
- Свадебные салоны
- Доставка воды
- Бани и сауны
- Бассейны
- Копицентры
- Автошколы
- Агентства недвижимости
- Ремонт мобильных
- Ритуальные услуги
- Стройматериалы
- Ворота
- Цветы
- Реклама
- Прокат
- Базы отдыха
- Гостиницы
- Достопримечательности
- Кинотеатры
- Шины
- Ковры
- Ломбарды и займы
Наталья, доброго дня. Не могу разобраться с ОКЭД для заполнения декларации. У меня розничная торговля автозапчастями через торговый объект. Заранее спасибо.
Подскажите, пожалуйста, как платить налог. Работаю, как ИП, розничная торговля за наличку (налог 3% от валовой выручки) и по безналу с организациями (5% от выручки). Каким образом оформить декларацию? Или их должно быть две? Заранее благодарна.
- обороты, по реализации облагаемые по ставке 20% - 1 500 000 = (в т.ч. НДС 250 000);
- по реализации, облагаемые по ставке 0% - 109 154 900 = сумма «входного» НДС по книге покупок - 1 979 786.
- 1 500 000 + 109 154 900 = 110 654 900 = общая сумма оборота, для распределения «входного» НДС;
- 109 154 900 / 110 654 900 = 0,98644% уд. вес;
- 0,98644 × 1 979 786 = 1 952 940 = сумма НДС, приходящаяся на оплаченный оборот с нулевой ставкой;
- 1 979 786 - 1 952 940 = 26 846 = задолженность ИМНС.
Большое спасибо!
Работаю по суткам страховым агентом на переходе. Зарплата из комиссионных + ночные. Но ещё есть и норма часов в месяц. За квартал высчитывают либо переработку, либо недоработку. Если замены (отпуск, больничный), переработку за месяц не оплачивают, всё сбивают за квартал. Приказ на замену если и бывает, то оплата не оговаривается. Если у нас не оклад, правомерно ли считать отработанные часы и как оплачивается переработка: помесячно или поквартально?
Выручка всего за 1 кв. — 144 500 000. Из неё: 143 000 000 (в т.ч. НДС — 0%) — оформлены СМР, 1 500 000 (в т.ч. НДС 20% — 250 000). Входной НДС по книге покупок — 1 700 000. Расчёт 1 700 000 - 250 000 = 1 450 000 к возврату ИМНС. Или всё-таки нужно рассчитать НДС методом удельного веса?
Спасибо!
Добрый день. Подскажите, в какую графу КУДиР заносятся начисленные дивиденды учредителю — директору предприятия? Указываются ли они в карточке лицевого счета?
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. Я — учредитель частного производственного унитарного предприятия, могу ли я снять с р/с деньги на свои нужды и как это правильно сделать?
Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, с отпуском! Что-то совсем запуталась. Рабочий год с 01.04.2013 по 31.03.2014 г. В июле — 18 дней рабочих и больничный, ноябрь — 15 р.д., декабрь — 10 р.д. и больничный, январь — 10 р.д., февраль — 3 р.д., март — 13 р.д. Все эти месяцы выкидывать из расчёта? И получается, что среднемесячный заработок мы делим на 6 месяцев?
Спасибо большое за оперативный ответ. Хотелось бы ещё услышать ваше мнение насчёт графы «Фонд зарплаты». Если сюда включаются все выплаты, к примеру, такие, как командировочные, мат. помощь, больничные, дивиденды, не противоречит ли это общему понятию «Фонд зарплаты»? Не будет ли это завышением фонда? Спасибо.
Добрый день. Интересует такой вопрос. В новой форме декларации по УСН есть графа «Удержано подоходного налога». В ней указывается подоходный, удержанный из дивидендов учредителю? Спасибо.
Частное предприятие, грузоперевозки. Акт выполненных работ от 17.03.2014 на сумму € 750, курс НБ 13 610. Оплата поступила 26.03.2014 в белорусских рублях по курсу НБ 13 630. Является ли налогооблагаемой базой при УСН курсовая разница в сумме 15 000? Спасибо!
Здравствуйте! У нас фирма (ЗАО «Альянс») в ноябре 2013 заключили договор подряда на отделочные работы с ООО «Сигма» на 5 000 000, в стоимость договора входит оплата наших услуг и стоимость материала (который оплачивает заказчик фирме ООО «Альфа», предоставляющей материал). ООО «Альфа» выставляет нам товарные накладные, мы пишем письма заказчику ООО «Сигма», они перечисляют сумму за материал ООО «Альфе». И сложилась следующая ситуация: договор по факту закрыт в декабре 2013 г., дом сдан, изменения в договора вносить нельзя. Но у нас сложилась ситуация: ООО «Сигма» перечисляло нам (ЗАО «Альянс») деньги за работы — 2 500 000, и оплатило по нашим письмам 2 500 000 за материал ООО «Альфа». Но вот проблема в том, что у нас остался ещё долг ООО «Альфе» за материал в размере 250 000 (накладные приняты) уже в 2014 г. Как нам поступить в этой ситуации? Сделать возврат излишне перечисленных средств ООО «Сигма» или самим оплатить долг ООО «Альфе»? Как это провести правильнее?
Пример. Отгрузили 03.02.2014 на сумму 1 000 000 руб. Заполнили КУДиР: р. 1, ч. 2, п. 1 — гр. 3 — 1 000 000 руб. Нам оплатили 26.01.2014 на сумму 600 000 руб. Заполняем КУДиР: р. 1, ч. 2, п. 2 — гр. 3 — 600 000 руб. Затем доплатили 05.02.2014 — 400 000 руб. Что писать в:
- р. 1, ч. 2, п. 1 — гр. 9?
- р. 1, ч. 2, п. 2 — гр. 9?
Добрый день! Скажите, пожалуйста, как на сегодняшний день оплачивается больничный лист?
К вопросу № 80 (откроется в новом окне — прим. ред.). Да, мы работаем по оплате. А если мы отчёты подаем поквартально, отгрузка была 05.02 и 14.03 оплаты не было... А 60 дней наступает 05.04 и 14.05! Мы в 1 квартале в выручку включаем или всё-таки во 2 квартал?
Подскажите, пожалуйста, после отгрузки товара (3 апреля будет 60 дней) мы будем уже включать в выручку во 2 квартале?
Считаем УСН 3% = с выручки выделяем НДС = 102 524 979 - 17 087 494 (НДС) = 85 437 482 × 3% = 2 563 124. И НДС = берём выручку (102 524 979), отсюда НДС - 17 087 497 - 23 470 350 (НДС приобр. товаров) = -6 382 853.
Получается, НДС мы не платим. Правильно?
Организация ЧУП на УСН с НДС. Наш литовский поставщик направил нам образцы товаров. Есть ГТД, CMR, спецификация и письмо, где написано: «перемещаемый товар является образцами и направляется в РБ для прохождения процедуры получения декларации соответствия существенным требованиям безопасности…»
Мы не платили таможенные платежи и не будем ничего платить за образцы. Как отразить в бухучете эти образцы, как и когда списать? Спасибо за ответ.
К вопросу № 76 (вопрос откроется в новом окне — прим. ред.) Но ведь ИП (как у нас) имеет право только продавать товар юридическим лицам для собственного потребления (цель), а я хочу этот товар перепродать.
Сейчас она будет закрываться. Может ли она мне продать свой товар для перепродажи? Если да, то какой документ нам надо составить?
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста. УСН с НДС, учёт в КУДиР. Организация занимается грузоперевозками и оптовой торговлей стройматериалами. Применяем ли мы к вычету на уменьшение НДС ТТН на покупку автошины?
Здравствуйте! Скажите, пожалуйста, какие выплаты должны быть при рождении двойни? Спасибо.
- 04.01.2014 года поступила валютная выручка — 48 000 рос. рублей по курсу 287,5;
- 08.01.2014 сделали п/п на обязательную продажу — 12 000 рос. руб. по курсу 287,5;
- 09.01.2014 пришли деньги на р/с в сумме 3 443 100 (12 000 × 287,5) за минусом сбора 6 900;
- 14.01.2014 сделали п/п на продажу оставшейся части валюты — 28 000 рос. руб; курс НБ — 286,5;
- 15.01.2014 пришли деньги на р/с в сумме 7 997 172 (28 000 × 286,5) за минусом сбора 24 828; курс НБ на 15.01.14 — 287,5?
Заранее благодарна.
Международные грузоперевозки. С рейсов водители привозят расходы на топливо, запчасти. Составляется авансовый отчёт. Нужно ли на эти материалы дополнительно делать поступление, а потом списание? Если да, то как это сделать в 1С 7.7?
Здравствуйте. Объясните, пожалуйста, как правильно заполнить КУДиР и где отразить объём работ, оплаченных субподрядчику? Т.е. подрядчик (это я) получил от заказчика 100 млн за работы, на 40 млн из этих работ делал субподрядчик (договор у него со мной).
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста! УСН с НДС. Отгрузка была 29.01, 05.02, 17.02, 18.02, 03.03, 14.03. Оплаты не было. Что мы включим в выручку? Там, где прошло 60 дней со дня отгрузки? Правильно?
Здравствуйте! Скажите пожалуйста, 20 числа должны выдавать зарплату. За декабрь должны 4 695 352 рублей и из них с 14 декабря отпускные — 2 700 000 рублей. За январь 2014 — 3 579 883 рублей. И расчётные за февраль — 3 855 359 рублей. Итого: 12 130 594 рублей. Какая сумма будет за просрочку? Спасибо.
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, сколько может работник брать отпусков за свой счёт в год?
Здравствуйте, не могли бы Вы дать ссылочку на КУДиР 2014 в электронном виде?
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, в декабре у нас был банкет по случаю Нового года (у нас строительная организация). Оплачивали по безналу переводом долга. Надо ли нам какие-то документы брать в этом ресторане?
- Правильно ли я рассчитала часовую тарифную ставку для работников с суммир. учётом раб. времени? Среднемесячное количество расчётных рабочих часов = 2015 / 12 = 167,9. Часовая тарифная ставка = 2 213 700 (1 475 800 — тарифный оклад) + 737 900 (50% за контракт по Декрету №29)) / 167,9 = 13 185.
- Часовая тарифная ставка округляется?
- Если 13 185 руб. подлежит округлению, то как правильно округлить?
Подскажите, пожалуйста:
- Если на 17 марта приходится 60 дней по НДС (а нам ещё не оплатили), то как мы должны поступить с этим НДС? И что делать с НДС, когда они нам оплатят?
- Если исчисленный НДС больше вычетов, то мы должны его оплатить (например, за 1 квартал, то оплата в апреле), а потом этот оплаченный НДС по налоговой декларации идёт как наш вычет или уже всё оплатили и забыли?
- Работаем по оплате. Как быть, если в марте сделали 100% предоплату, а отгрузили в апреле? Когда считать исчисленный НДС: при оплате (предоплате) или при отгрузке?
Большое спасибо!
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста! Работник работает с 12.10.2012 года. Первый раз идёт в отпуск с 10.03.2014. Будем брать в расчёт с 01.03.2013 по 28.02.2014?
Как рассчитать з/п работнику за февраль при суммированном учёте рабочего времени? Больничный лист с 04.02.2014 г. по 08.02.2014 г. — 5 календарных дней. По графику работ на февраль было запланировано 15 рабочих дней (161ч). На больничный лист по графику приходится 3 рабочих дня (33 ч.) 04.02.2014 г., 05.02.2014 г. и 08.02.2014 г. За февраль отработано 12 дней (128 ч.). Месячный оклад составляет 3 212 700.
Наше предприятие заключило договор безвозмездного пользования с физическим лицом, по которому физлицо предоставило нашей организации в пользование полуприцеп к грузовому автомобилю. Физлицо — не работник предприятия. Прицеп постоянно находится в пользовании у организации. Необходимо ли делать оценку данного основного средства, которое числится на забалансовом счёте, у специалиста-оценщика либо в БТИ для определения его стоимости? Или достаточно будет указанной стоимости в договоре, по которой собственник передаёт предприятию данный прицеп? И какие нормативные документы регулируют этот вопрос?
ИП, планирую заказать с Китая сборную партию товаров для последующей продажи. Доставка будет осуществляться почтовой службой, с заполнением формы CN23, больше на товар никаких документов не будет. После уплаты всех таможенных платежей, будет ли считаться этот товар легальным, подтверждает ли легальное приобретение товара наличие формы CN23 и уплата таможенных платежей? И можно ли при наличии данных документов перейти на УСН?
И, если можно, ещё вопрос: должен ли заказчик подписывать (заверять) документы субподрядчика, привлекаемого подрядчиком? Могут ли возникнуть вопросы, если субподрядчик работает без НДС, а Заказчик и Подрядчик с НДС?
Здравствуйте. Подскажите, как долго действительны чеки, по которым можно получить деньги на хознужды?
Подскажите, можно ли взамен утерянной накладной использовать заверенную копию?
- В 8 разделе КУДиР хронология документов соблюдается относительно чего: момента оплаты или даты приобретения?
- Если приобрели в одном отчётном периоде, а оплата произошла в другом отчётном периоде, то где отражать?
Командировка с 02.02.2014 по 18.02.2014. Согласно положению о командировках на предприятии оплата суточных — 100% ($ 30), квартирные — 20% ($ 24) от нормы. Отчёт о командировке предоставлен 19.02.2014. Курс — 9 710 белорусских рублей.
Водитель отправляется на загрузку Витебск — Лунинец РБ 02.02.2014 г. Загружается и выезжает в Кострому (РФ) 03.02.2014 (пересекает границу РФ 03.02. в 23:00). 05.02.2014 разгружается в Костроме. 06.02.2014 загружается в Костроме и выезжает в Лунинец (РБ) (пересекает границу РБ 08.02 в 22:30). 09.02.2014 Лунинец, разгрузка. 10.02.2014, Лунинец, загружается и выезжает в Кострому РФ (пересекает границу 10.02.2014 в 22:00). 12.02.2014 Кострома, разгрузка. 13.02.2014 — 15.02.2014 Кострома — Ярославль (РФ). 16.02.2014 Ярославль (РФ) — Молодечно (РБ) (пересекает границу РБ 18.02.2013 в 09:30). 18.02.2014 Молодечно (РБ), разгрузка, прибытие в Витебск.
Расчёт:
- 02.02 - 60 000 + 20 000;
- 03.02 - 08.02 - ($ 30 × 6 + $ 24 × 6) × 9 710;
- 09.02 - 60 000 + 20 000;
- 10.02 - 18.02 — ($ 30 × 9 + $ 24 × 8) × 9 710.
Большое спасибо!
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста! У нас оптовая торговля 3% с НДС. Хотим торговать в розницу физлицам. Какая ставка налога? И что за документы нужно вести?
ИП при УСН 5% без НДС, учет в КУДиР. Розничная торговля на рынках, нет наёмных рабочих. Я выписываю РКО на сдачу торговой выручки и, если из кассы, беру на выплату личного дохода. При составлении РКО, где надо подпись ставить ИП (сама веду свою бухгалтерию): руководитель, получил и выдал кассир. Надо ли подписываться за главного бухгалтера или необязательно?
«Для целей НК под учётной политикой для организаций, ведущих учёт в Книге, понимается документ, утверждённый приказом руководителя организации (пункт 2 статьи 291 НК). Таким образом, понятие учётной политики дляорганизаций, ведущих учёт в Книге, определено для целей налогового законодательства, когда им предусмотрена возможность выбора одного из вариантов применения нормы. НК не установлена обязанность для организаций по составлению и утверждению учётной политики. Следовательно, решение о необходимости составления учётной политики организация, применяющая упрощённую систему налогообложения и ведущая учет в Книге, принимает самостоятельно».
Может, кому пригодится. Спасибо.
Здравствуйте! Я — ИП, вид деятельности — розничная торговля по образцам (УСН). Могу ли я с данным видом деятельности заключить договор с фирмой на оказание услуг по рекрутингу и подбору персонала? Оплата за работу будет переводиться на расчётный счёт и налог будет оплачиваться с этого дохода. Или мне надо прописывать второй код деятельности (розничной торговлей я тоже занимаюсь)? Спасибо.
ЧТУП, розничная торговля, УСН без НДС. Хотим оказывать дизайнерские услуги и услуги по сборке мебели. Подскажите, с чего вообще начать? Нужно ли регистрировать это в налоговой? Подходит ли под это УСН? Как отражать услуги в декларации и вообще, какие учётные документы нужно вести? Заранее спасибо.
К вопросу № 48 (откроется в новом окне — прим. ред.). А как же Постановление от 30.01.2001 № 7, где указано, что оплата водителям за проживание вне постоянного места жительства производится не менее 40% от установленной нормы? И этим Постановлением выплата суточных для международников не ограничивается. Разъяснение в журнале гл. бухгалтер № 39 (711) октябрь 2011. Или это уже отменено?
Частное предприятие, международные грузоперевозки. На предприятии разработано положение об оплате командировочных расходов водителям-международникам, где указано, что оплата расходов за проживание (без предоставления документов) производится в размере 100%. В данном случае командировка в РФ
($ 120). Не будет ли придирок со стороны проверяющих органов? Может, лучше ограничиться 20%? Спасибо!
Добрый день. Может ли фирма продать материал, когда-то купленный, без наценки и как в этом случае быть с налогами?
