Добрый день! Регулярно читаю консультации специалистов на «Люксбаланс», большое вам спасибо. Прочитав вопрос и ответ 1951 я задумалась. У меня УСН без НДС, вначале своей деятельности я снимала помещение у индивидуального предпринимателя, ему не принадлежащего по договору субаренды, это помещение он через пару месяцев выкупил, но договор аренды мы не делали (т.е. деятельность осуществлялась в помещении по договору субаренды), позже это помещение он продал мне. Подскажите, пожалуйста, что мне грозит за субаренду без согласования с собственником, как мне оформить всё правильно, и какие ограны это проверяют?
Заранее благодарна.
ИП, подоходный налог, недавно перешли на НДС.
Подскажите, как заполнять книгу учёта доходов и расходов: НДС писать отдельно в графы 5 и 7 или просто можно заполнять только графы 4 и 9? И какие графы книги учёта товара должны заполнятся с НДС?
Доброе утро, Елена Петровна.
ЧУП приостановил свою деятельность с 01.10.16 по 30.06.17. Работники: директор, рабочий и водитель написали заявления на отпуск без сохранения зарплаты на указный период. Водителю пришла повестка в армию на 21.11.16. Водитель работает с 01.08.16 на 0,5 ставки, и зарплата начислялась (август — 119,74 + 65,5 (пособие в размере стипендии); сентябрь — 119,74 руб.).
Как правильно произвести расчёт водителя при увольнении: 2-недельного среднего заработка и компенсации трудового отпуска за отработанный период?
Спасибо.
К вопросу 134.
Большое спасибо за ответ. Но у меня возникает вопрос по нормам каких государств в таких ситуациях (проезд через другие государства до места назначения) рассчитываются расходы по найму жилого помещения без предоставления документов?
Расчёт командировочных за границу.
ЧТУП, грузоперевозки. Помогите, пожалуйста, правильно рассчитать командировочные. Спасибо!
Существующая фирма ООО с общим налогообложением с НДС. Вводим новое направление услуг: услуги по сборке мебели физическим лицам. Сумма договора с физическим лицом включает в себя стоимость материалов и услуг.
Платить НДС надо с суммы договора или нет? Применяется ли для такого рода услуг (сборка мебели) физическим лицам льгота по НДС?
Добрый день, наша организация является перевозчиком, и работаем мы в основном по 0% ставке НДС. ЭСЧФ отравляем на портал на основании каждого акта выполненных работ, но иногда мы привлекаем к перевозке, которую берём у экспедитора, перевозчика — нерезидента РБ и оплачиваем ему договорённое вознаграждение, т.е. выполняем перевозку до определенного места в РБ, а затем её осуществляет перевозчик — нерезидент РБ до покупателя груза.
Как в данном случае нам выставлять ЭСЧФ? Выставляем экспедитору на полную стоимость перевозки, а как быть с перевозчиком — нерезидентом РБ, ведь он нам выставляет счёт на своё вознаграждение, и как нам его отразить на портале?
ЧУП на УСН. Налоги платим раз в квартал. Планируем открыть интернет-магазин. При этом нам нужно будет перейти на ОСН.
Можем ли мы начать деятельность интернет-магазина в декабре и перейти на ОСН, или уже только с нового квартала?
Мы, КФХ с КУДиР, работаем по оплате, арендуем офис. Ставка 127,2 € в месяц. Срок оплаты — 5-ое число текущего месяца. По условиям договора за первые два месяца аренды август-сентябрь мы должны до 5 августа (курс НБ РБ 2,2191) оплатить 254,4 €. Мы оплатили 18 августа 254,4 евро (курс 2,1833). Акты нам выставляют последним числом месяца, то есть 31 августа и 30 сентября в евро. За октябрь мы уже платим месяц в месяц до 5-го числа текущего месяца по 127,2 €.
Здравствуйте, очень прошу помочь разъяснить мне ситуацию, заранее спасибо за ответ.
Мы микроорганизация, ЧУП, УСН без НДС, учёт ведём по КУДиР, недавно узнала, что необязательно вести кассовую книгу и оформлять приходные и расходные кассовые ордера для нашей ситуации. Если это действительно так, когда нам можно приостановить лишнюю работу: с начала отчётного года или периода, или хоть завтра, и сдавать выручку по объявлению на взнос наличными и этого достаточно? С уважением, Елена
Добрый день, я ИП, применяем УСН с НДС. За 9 месяцев 2016 критерий выручки превысил 1,125 млрд.руб.
Подскажите, пожалуйста, могу ли я в 2017 году дальше использовать упрощённую систему налогообложения?
Добрый день.
Водитель международных перевозок получил задание и приказ и выбыл в командировку в один пункт назначения в Казахстане (РБ — Казахстан — РБ), но когда он находился в пункте разгрузки, мы нашли обратный груз и получили договор и заявку на груз, РФ — РБ.
Здравствуйте! УСН без НДС. В книге учёта БСО нужно вести учёт просто выписанных бланков либо там указываются только испорченные и утерянные? Не могу понять, в какую графу записывать выписанные ТН организациям, т.е. не испорченные?
ЧУП на УСН. Имеется касса предприятия. Установлен срок сдачи выручки в банк — 1 раз в месяц. Иногда деньги сдаются чаще этого срока.
Можно ли сдавать в банк не всю выручку, если срок сдачи выручки ещё не наступил? Необходимо ли сдавать выручку под ноль при наступлении срока сдачи выручки в банк или можно оставлять в кассе предприятия некоторую сумму( например на размен)?
Добрый день.
ЧУП дал займ учредителю путём выдачи наличных из кассы предприятия по договору беспроцентного займа. Учредитель не директор.
Кто и какие должен уплатить налоги? Спасибо.
Добрый день.
Вопросы:
Добрый день!
ЧТУП (торговля розница и опт) с УСН без НДС. Ведём КУДиР. На 30.06.2016 есть кредиторская и дебиторская задолженность по сч. 60 (удобнее говорить по счетам). После проведения деноминации пересчитала задолженность по каждому поставщику, у кого-то разница по округлению остатков получилась с +, у кого-то с − (точно так же и по сч. 62).
Согласно письму ИМНС от 12.08.2016 № 2-2-10/01615 налогом при УСН должны облагаться положительные суммы в результате округления после деноминации. Вот здесь возник вопрос.
Нужно ли суммировать полученные результаты округления по всему сч. 60 (т.е. с + и с −) для обложения налогом или суммировать только по тем поставщикам,у которых разница при округлении получилась положительная? и только эту положительную сумму облагать?
Здравствуйте. ЧУП, УСН 5% от выручки без НДС. Вид деятельности — розничная торговля по образцам вне торгового объекта. Товар белорусский, поступает по ТТН, в которых выделен НДС. Со следующего квартала планируем открыть интернет-магазин. Следовательно, придётся переходить на ОСН.
Как правильно перейти на ОСН? Какие дополнительные документы могут понадобиться? Как правильно выделить НДС на остатки товара, который поступил до перехода на ОСН, и можно ли принять его к зачёту?
Добрый день! Скажите пожалуйста, что такое фактические затраты? Как ставится жилой фонд на баланс организации? Если можно, то ссылки на законодательство.
Заранее спасибо!
Здравствуйте, помогите, пожалуйста. Розница, общая система налогообложения. За 2015 год убытки — 200 млн, за 2016 — 180 млн. Есть кредитная задолженность в сумме 20 000 €, по которой истёк срок давности — 3 года. Приняли решение о ликвидации. Можно ли кредиторку принять как доход, но взять в зачёт убытки с прошлого и текущего года? Спасибо.
Можно ли убытки прошлого года, которые висят на 84 счёте, взять к зачёту по пересчитанной кред. задолженности, по которой истёк срок давности?
Добрый день. У нашей организации находится компьютер во временном пользовании, переданный от учредителя, числится на забалансовом счёте. Возникла необходимость заменить в нём жесткий диск стоимостью 400 рублей.
Как правильно это отразить в учёте?
Спасибо.
Мы осуществляем транспортно-экспедиционные услуги и являемся ООО (работаем с НДС). Перевозчик осуществляя международную перевозку РФ — РБ, является ИП и работает без НДС. Выставил нам счёт и акт, где указал сумму за перевозку и ставку НДС — «Без НДС».
Каким образом мы должны выставить счёт и акт на нашего заказчика на бумажном носителе и на портал?
У нас ЧУП. УСН 5% без НДС. Ведём КУДиР. Торговля по образцам без торгового объекта. Дополнительный вид деятельности — торговля на рынках на местах. Торгуем по пятницам, субботам, воскресеньям на рынках городских посёлков. В пятницу один, в субботу другой, воскресенье третий городской посёлок. ТТН выписывали на несколько посёлков сразу, в пункте разгрузки писали их через запятую. Затем в воскресенье отписывали остатки обратно на юридический адрес.
Теперь нам в налоговой сказали выписывать ТТН на каждый населённый пункт и той датой, когда мы туда едем. Так как же мы можем знать, какие будут остатки к следующему дню? В накладной 150 позиций, вручную не выпишешь. Про возвратные ТТН ничего не говорят.
Как все же правильно оформить ТТН? Нужны ли возвратные ТТН?
Помогите рассчитать расходы на содержания детей (дети находятся на содержании государства). Зарплата 240,00 рублей. Детей двое. По исполнительному листу удерживать 70% из всех видов доходов.
Расчёт: (240,00 − 20,41 (ПН)) × 70% = 153,71. ПН (240,00 − 83,00) × 13% = 20,41.
Ещё вопрос. Работник принят в середине месяца, должны ли мы ему предоставлять стандартный вычет и вычет на ребёнка?
Спасибо.
Я ИП. Собираюсь открыть свой интернет-магазин инструмента. Номенклатура обширная, а количество может быть и небольшое. Покупать собираюсь в Санкт-Петербурге, Москве небольшими партиями.
Как правильно осуществлять такие платежи: только банковским переводом или возможны расчёты картами Visa MasterCard? Какие документы иметь от российского поставщика?
Добрый день!
ИП УСН без НДС. Заполняю КУДиР за 2015 год и не знаю как быть, а именно с частью 3 раздела 1. Там надо указывать только задолженность поставщикам за товары и услуги, либо ещё налог по УСН, аренда офиса, склада, коммуналка, ФСЗН, з/п?
Как правильно заполнить эту часть, отражается ли как-то погашение имеющейся задолженности? Если в 1 квартале был приход от поставщика, который оплатили только в 3 квартале. Т.е. я вношу в ч. 3 р. 1 на 01.04.2015 эту сумму задолженности, и на 01.07.2015 тоже?
Помогите, пожалуйста, разобраться, как всё-таки правильно заполнить эту часть? Просто записываем сумму задолженности поставщику на конец квартала, а где будет видно, что я её погасила?
Спасибо.
Работаю ИП по единому налогу, торгую косметикой, закупку делаю в РФ. Он выписывают накладную торг-12. В накладной указана оптовая цена без НДС. Мы платим фиксированный НДС 20%.
Как правильно расценить товар? И как правильно заполнять ТТН-1 и что в ней указывать, оптовую цену или розничную?
Здравствуйте. Я ИП, оказываю парикмахерскую услугу — наращивание волос (выездная форма). Плачу единый налог.Е сть договор аренды рабочего места в салоне. Прошла сертификацию, зарегистрирована в санстанции.
Документов на приобретение волос нет. И их я не продаю, только наращиваю, но включаю в стоимость услуги. Покупаю их у разных поставщиков из РФ и Украины, никто из них не высылает документы на волосы. По своему незнанию я так работала около двух лет. На сегодняшний день не знаю, что делать при налоговой проверке. Читала, что при ЕН, если товар без документов, то нужно или можно платить вторую ставку налога. Возможно, это устаревшая информация.
Вопросы по правильному учёту ФСЗН и ПН у ИП при УСН.
Здравствуйте, ИП при УСН без НДС, два наёмных работника, первый по контракту на 0,25 ставки, второй по ДП (в договоре указывается, что оплата за оказанные услуги почасовая, всего 8 часов в месяц). Как правильно уплачивать налоги за них и в какие сроки?
Спасибо!
Здравствуйте, Елена! Директор хочет продать ОС. Фирма, оптовая торговля на ОСН.
Вышестоящая организация перечислила нашему работнику единовременную выплату (премию) в связи с юбилеем.
Надо ли платить налоги с этой суммы? Если да, то какие?
Я поставщик товаров (бытовая химия), доставил товар клиенту ИП. Товар по ТТН принимал продавец, подписывал ТТН также продавец, с оттиском печати ИП. Выписанной доверенности же на продавца у ИП не было.
Нужно ли указывать в ТТН доверенность на продавца? В каких случаях доверенность указывать нужно, а в каких не нужно?
Добрый День, Елена Петровна!
ООО на общей системе налогообложения. В 2015 году не подали статистическую декларацию по ввезённым товарам из РФ. В результате чего в 2016 году получили штраф на таможне. Согласно п 3.1 НК РБ в состав нереализованных расходов включаются суммы штрафов.
Заранее спасибо!
Здравствуйте. Арендую площадь в магазине под бытовые услуги. ИП, единый налог. Коммунальные услуги не входят в арендную плату. Арендодатель при расчёте начисляет НДС на коммунальные услуги.
Согласно ст. 93 п.п. 2.12.2 возмещение арендодателю арендатором стоимости приобретённых работ (услуг), связанных с арендой, не включенной в сумму арендной платы, объектом налогообложения налогом на добавленную стоимость не признаётся. Тем не менее, арендатор, ссылаясь на иные документы и не посвящая меня в подробности, продолжает начислять НДС на коммуналку.
Правомерны ли действия арендодателя, какими документами нужно руководствоваться в данной ситуации?
Организация находится в г.п. Бешенковичи, работники каждый день ездят на работу (доставляет организация), несколько работников отправили на учёбу в Витебск (они там проживают и зарегистрированы), добираться на учёбу будет из своего дома (без заезда на работу).
Нужно ли им оформлять командировку на учёбу (2 недели) суточные, проживание?
Здравствуйте! Организация занимается торговлей. УСН без НДС.
Подскажите, обязательно ли нужно прикладывать счёт на оплату к ТН? И если нет 1С, можно счёт- фактуру выписать произвольно или есть требования?
Здравствуйте. Мой сын закончил медколледж на бюджете. Поступил в медуниверсит на платное. Выплатили колледжу 68 млн за выкуп диплома.
Подоходный налог с этой суммы вернут у меня на работе?
Добрый день, Елена!
ЧУП на УСН. Директор (он же учредитель) хотел бы снять с расчётного счёта 1 000 рублей себе. Не знаем, как оформить. На фирме по итогам года убыток — 80 000 рублей, по 2 кварталу прибыль — 300 рублей. Иногда для проведения платежей директор вносит личные деньги на фирму (как пополнение собственных оборотных средств).
Спасибо заранее за помощь.
Добрый день.
Работаю бухгалтером в ЧТПУП. Фирме в этом году 6 лет, на носу первая проверка, что для этого надо? Какие документы, какие книги учёта (я ничего не вела)? У меня их нет и не было. Только накладные, счета и договоры. Нужно с 1С распечатывать для них? Первая проверка у меня, я в панике.
Спасибо.
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, мы покупаем товар у фирмы А, в ТТН забит товар с НДС, транспортные услуги идут без НДС (потому что фирма А транспорт нанимает у ИП). Потом мы этот товар перепродаём фирме В (перепродаем сразу же), отписываем уже ТТН от себя и транспортные услуги, везёт тот же ИП без НДС, транспортные услуги забиты тебе и по той же цене.
Мы ООО по УСН с НДС, ведение КУДИР (по оплате).
Как правильно отписать нам эти услуги в ТТН фирме В? Без НДС? Тогда его начислять? Как это в декларации отразится?
Добрый день! ИП (УСН с НДС, КУДиР, выручка по моменту оплаты). Сдаём в аренду помещение. По условиям договора оплата аренды за первый месяц (август) производится до 10-го числа месяца, следующего за отчётным (за август оплата до 10 сентября). За последующие месяцы оплата производится до 10-го числа оплачиваемого месяца (за сентябрь — до 10-го сентября). Внесение арендной платы производится в белорусских рублях в сумме, эквивалентной размеру арендной платы по курсу НБ РБ. Акт пользования имуществом выписывается в белорусских рублях последним числом текущего месяца по курсу НБ РБ (1,9578) на 31.08 (акт выписан 31.08 за август на сумму 195,78 руб., в т.ч. НДС). Арендная плата — 100 $. Арендатор оплатил за аренду 2 сентября. По курсу 1,9613 (196,13 руб.). Образуется положительная суммовая разница в размере 35 рублей (196,13 - 195,78) × 100.
ООО, УСН без НДС, бухучёт на общих основаниях. По заявлению рабочих в июле 15 дней все работники находятся в отпуске без сохранения зарплаты, в августе — 10 дней.
Нужно ли доплачивать страховые взносы в ФСЗН за эти месяцы? Зарплата 150 рублей.
Добрый день. ООО на общих основаниях. Экспедитор получил заявку от заказчика в белорусских рублях, в свою очередь у экспедитора перед перевозчиком обязательства в российских рублях (перевозчик — резидент РФ).
Перевозка выполнена 31.08.16, акт заказчика 31.08.16 на сумму 1 000 белорусских рублей. Перевозчик выставил акт от 31.08.16 г. на сумму 31 000 российских рублей (белорусскими рублями по курсу на 31.08.2016 года это составило 934 руб. 77 копеек).
Курс российского рубля 31.08.2016 года 100 рос. руб = 3,0154. Ещё раз помечаем, что наше предприятие на общих основаниях.
Правильно ли мы рассчитали наше вознаграждение: 1 000 - 934.77 = 65.23?
Здравствуйте. ЧУП. Директор и учредитель в одном лице. Может ли он заключить договор аренды транспортного средства с самим собой за плату? Других работников нет.
Добрый день! ЧУП на УСН без НДС. Магазин.
Что считается выручкой для расчёта налога при УСН без НДС: выручка по книге кассира + выручка от юрлиц либо выручка, которая была сдана в банк за квартал отчётный? Ка посчитать чистый доход?
Девушка в декретном отпуске, ребёнку 5 сентября исполняется 3 года. В какой сумме выплачивается последнее пособие, за целый месяц либо за пять дней?
Я ИП, розничная торговля продуктами питания, пиво, сигареты.За 1-ое полугодие "слетела" с УСН 5%. С 3-го квартала пиво и сигареты перевела на подоходный налог, продукты питания на единый налог. С 4-го квартала все будет на подоходном налоге.
Нужно ли весь товар,полученный по ттн, заносить в книгу учета движения товара поштучно и по наименованиям? Как правильно его списывать? Нужно ли вести реестры отпускных цен?
Добрый день. ЧУП на УСН без НДС. Хотим заключить агентский договор с фирмой из Литвы на оказание услуг. За наши услуги предполагается вознаграждение. Данная услуга не является основной деятельностью для нашей фирмы.
Какие налоги должна будет уплатить наша фирма и от какой суммы?
Здравствуйте!
Помогите, пожалуйста, как правильно вести учёт ИП, магазин автозапчастей. Работаю один. Есть кассовый аппарат. Веду кассовую книгу. Нужно ли её прошивать?
Выручку ношу в банк. Есть книга учёта доходов и расходов. Применяю УСН без НДС. Какие части этой книги заполнять?
Ещё работаю с организациями, выписываю накладные от руки, где эти суммы фиксируются? И с одной организацией работаю по взаиморасчёту за аренду магазина. Эта сумма облагается налогом? Куда её включать?
Товар в магазин поступает с НДС. Как тут вести учёт? И что вообще вести и как лучше посчитать чистый доход?
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, какие документы, журналы, книги должны вестись у ИП при УСН без НДС? Какие разделы должны быть заполнены в КУДиР? Как правильно посчитать чистый доход? И что делать, если товар поступает с НДС, как вести учёт?